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海外投資保險(xiǎn)法范文1
關(guān)鍵詞：海外投資保險(xiǎn)；代位權(quán)；外交保護(hù)；B1Ts
中圖分類(lèi)號(hào)：DF964 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006－1894(201 1)02－0070－06
所謂海外投資保險(xiǎn)代位求償權(quán)，是指政治風(fēng)險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)在向投保人支付保險(xiǎn)金后，代位取得投保人有關(guān)海外投資的一切權(quán)利，包括有關(guān)資產(chǎn)的所有權(quán)、債權(quán)、索賠權(quán)等，向東道國(guó)進(jìn)行索賠。作為海外投資保險(xiǎn)制度的核心內(nèi)容，代位權(quán)是聯(lián)系投資母國(guó)與東道國(guó)的紐帶與橋梁，是海外投資保險(xiǎn)制度由國(guó)內(nèi)法層面向國(guó)際法層面，由私法機(jī)制向公法機(jī)制轉(zhuǎn)化的重要步驟。我國(guó)從1999年開(kāi)始實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略以來(lái)，對(duì)外投資的步伐明顯加快，2008年全面爆發(fā)的金融危機(jī)更為中國(guó)“走出去”帶來(lái)新的機(jī)遇。截至2010年11月，中國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資累計(jì)超2800億美元，居全球第15位。在新形勢(shì)下，我國(guó)應(yīng)當(dāng)盡快建立起海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)的立法模式，充分發(fā)揮其保障功能，進(jìn)一步激勵(lì)我國(guó)的海外投資。
一、海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)的法理分析
(一)海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)的特點(diǎn)
海外投資保險(xiǎn)是應(yīng)對(duì)海外投資政治風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)本國(guó)海外投資安全應(yīng)運(yùn)而生的一項(xiàng)獨(dú)特制度，其具有以下特征：
1、行使對(duì)象的特殊性
海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)行使對(duì)象非國(guó)內(nèi)私主體，而是東道國(guó)。根據(jù)國(guó)家原則，東道國(guó)對(duì)其違約行為享有管轄和執(zhí)行豁免權(quán)。這使得海外投資保險(xiǎn)合同不再是純國(guó)內(nèi)合同，而具有國(guó)際性與公法性。
2、行使主體的特殊性 海外投資保險(xiǎn)主要承保政治風(fēng)險(xiǎn)，一般商業(yè)保險(xiǎn)公司無(wú)力承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)，因此，各國(guó)均設(shè)立政府機(jī)構(gòu)或公營(yíng)公司以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)賠付時(shí)，由其行使代位權(quán)。
3、權(quán)利客體的特殊性 如前所述，海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)的產(chǎn)生是基于東道國(guó)國(guó)內(nèi)發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)，其權(quán)利客體處于東道國(guó)的禁令或命令的控制之下，其他任何國(guó)家或法人都不可對(duì)其自由地主張權(quán)利。
4、權(quán)利行使依據(jù)的特殊性 海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)雖可依據(jù)本國(guó)保險(xiǎn)法予以承保、理賠而取得代位權(quán)，但無(wú)法依據(jù)本國(guó)保險(xiǎn)法行使代位權(quán)。因此，投資母國(guó)與東道國(guó)往往通過(guò)簽署雙邊投資條約(Bilateral Investment Treaties，以下簡(jiǎn)稱BITs)作為適用法以保障代位權(quán)的行使。
(二)海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)的法理依據(jù)
1、屬人管轄原則 國(guó)家可以表現(xiàn)為屬地管轄權(quán)，也可以表現(xiàn)為屬人管轄權(quán)。如前所述，東道國(guó)可以依據(jù)屬地管轄權(quán)在其境內(nèi)頒布禁兌令或?qū)ζ渚硟?nèi)財(cái)產(chǎn)實(shí)施征收或國(guó)有化措施。對(duì)此，1974年《建立國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序宣言》亦加以肯定。而投資母國(guó)也可以行使屬人管轄權(quán)，對(duì)東道國(guó)境內(nèi)具有本國(guó)國(guó)籍的法人或個(gè)人予以保護(hù)。國(guó)籍的一個(gè)正常重要功能是，在與一國(guó)有充分聯(lián)系的國(guó)民和法人受到他國(guó)的傷害或損害時(shí)確定該國(guó)的法律利益。這也是投資母國(guó)行使外交保護(hù)的法理所在。
2、國(guó)民待遇原則 國(guó)民待遇原則是指“依據(jù)國(guó)際法，每一個(gè)國(guó)家至少必須允許外國(guó)人在人身和財(cái)產(chǎn)安全方面和本國(guó)人民在法律面前平等”。實(shí)踐中，多為發(fā)達(dá)國(guó)家的投資母國(guó)尤其強(qiáng)調(diào)國(guó)民待遇原則的重要性，其意志直接體現(xiàn)在BITs中的國(guó)民待遇條款。如主要由發(fā)達(dá)國(guó)家組成的經(jīng)濟(jì)與合作組織(OECD)在其1976年《關(guān)于國(guó)際投資和跨國(guó)企業(yè)的宣言》及其一系列相關(guān)法律文件中。均將國(guó)民待遇原則納入其中。而多為發(fā)展中國(guó)家的東道國(guó)對(duì)國(guó)民待遇原則則采取保留的態(tài)度。東道國(guó)為抵制投資母國(guó)無(wú)限制的國(guó)民待遇要求，發(fā)展出卡爾沃原則。
3、讓渡原則 讓渡是經(jīng)濟(jì)全球化與傳統(tǒng)國(guó)家理論碰撞的產(chǎn)物。傳統(tǒng)的國(guó)家觀點(diǎn)認(rèn)為國(guó)家是國(guó)家在其領(lǐng)土范圍內(nèi)擁有最高的、排他的權(quán)利，即“絕對(duì)”。進(jìn)入20世紀(jì)，國(guó)際交往的日益密切使得國(guó)家間的互相依存日益增強(qiáng)，“絕對(duì)”開(kāi)始受到學(xué)者。的質(zhì)疑，而逐漸被“相對(duì)”所取代。“相對(duì)”產(chǎn)生的重要因素之一是國(guó)際社會(huì)大量雙邊或多邊條約的出現(xiàn)，國(guó)家通過(guò)自愿訂立多邊或雙邊條約來(lái)限制其，從而實(shí)現(xiàn)的讓渡。常設(shè)國(guó)際法院在“溫勃勒頓號(hào)案”的判決中也明確支持這一觀點(diǎn)：“國(guó)家在締結(jié)任何承允采取或不采取某種特定行動(dòng)的條約時(shí)是放棄了它的。無(wú)疑，任何產(chǎn)生這種義務(wù)的條約，在要求締約國(guó)以某種方式履行其義務(wù)的意義上是對(duì)該國(guó)的行使加以限制。”而在國(guó)際投資法領(lǐng)域，由于多邊投資協(xié)定的作用有限，所以讓渡主要以訂立雙邊條約的形式實(shí)現(xiàn)，即東道國(guó)通過(guò)與投資母國(guó)在BITs中訂立“保險(xiǎn)代位權(quán)”的條款來(lái)讓渡部分國(guó)家。
二、發(fā)達(dá)國(guó)家關(guān)于海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)的立法模式
(一)美國(guó)模式：制定BITs模式
美國(guó)是海外投資保險(xiǎn)的鼻祖國(guó)。二戰(zhàn)結(jié)束后，美國(guó)開(kāi)始實(shí)施“馬歇爾計(jì)劃”，于1948年創(chuàng)設(shè)了海外投資保險(xiǎn)制度，并于1971年設(shè)立海外私人投資公司(OPIC)，承擔(dān)美國(guó)私人海外投資保證和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。OPIC承保業(yè)務(wù)的前提條件之一是投保人進(jìn)行投資的東道國(guó)必須與美國(guó)簽署B(yǎng)ITs，并訂有專門(mén)的代位權(quán)條款。
美國(guó)模式的優(yōu)點(diǎn)在于通過(guò)BITs改善發(fā)展中國(guó)家的投資環(huán)境，從而達(dá)到投資者及其保險(xiǎn)人的預(yù)期，降低投資風(fēng)險(xiǎn)與成本。同時(shí)以條約為依據(jù)，使政治風(fēng)險(xiǎn)得以通過(guò)法律手段化解，避免經(jīng)濟(jì)問(wèn)題政治化。而其缺點(diǎn)在于：(1)BITs內(nèi)容有限。BITs多為美國(guó)政府與東道國(guó)就OPIC方案如何予以操作的程序性協(xié)定，而未對(duì)OPIC方案如何具體操作做出協(xié)定。(2)BITs覆蓋范圍局域。BITs需要投資母國(guó)與東道國(guó)主要針對(duì)雙方關(guān)注的議題逐一開(kāi)展雙邊談判，難免存在內(nèi)容設(shè)計(jì)上的缺失。此外，由于美國(guó)展開(kāi)雙邊談判的對(duì)象有限，BITs無(wú)法覆蓋所有投資項(xiàng)目，BITs未能覆蓋的投資者由于不具有投保資格，其風(fēng)險(xiǎn)也因此無(wú)法得到保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的分擔(dān)。(3)BITs制定耗時(shí)。條約制定過(guò)程是國(guó)家權(quán)利讓渡的過(guò)程，雙方都試圖通過(guò)談判使其利益最大化，而東道國(guó)與投資母國(guó)的利益必然發(fā)生沖突，因此條約談判過(guò)程又是各國(guó)妥協(xié)與退讓的過(guò)程，而這一過(guò)程注定不可能一蹴而就。
(二)德國(guó)模式：以制定BITs為主，輔之以外交保護(hù)模式
德國(guó)實(shí)行政府與國(guó)營(yíng)公司共同經(jīng)營(yíng)海外投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的模式，即PWC德國(guó)復(fù)審股份公司和黑爾梅斯信貸擔(dān)保股份公司作為德國(guó)聯(lián)邦政府的人，承辦德國(guó)海外私人投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。承辦公司對(duì)投保人提出的投保申請(qǐng)初審?fù)夂螅式挥陕?lián)邦經(jīng)濟(jì)部、財(cái)政部、外交部以及經(jīng)濟(jì)合作部的代表組成的“部際委員會(huì)”審批。與此同時(shí)，德國(guó)也非常重視BITs在海外投資保險(xiǎn)中的地位和作用，原則上要求投資者需向與德國(guó)簽署B(yǎng)ITs的國(guó)家進(jìn)行投資，但這并非投資者取得投保資格的必要條件。如果部際委員會(huì)作出評(píng)估，認(rèn)為投資東道國(guó)國(guó)內(nèi)投資環(huán)境較好，可以做出承保的例外許可。
德國(guó)模式的優(yōu)點(diǎn)在于將整體與個(gè)案、原則與特殊完美結(jié)合，既保障了國(guó)內(nèi)投資者的海外投資需求，也平衡了國(guó)內(nèi)海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。因此有學(xué)者認(rèn)為這是海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)最有效的模式。而其缺點(diǎn)在于正是由于存在例外的空間，因此如何把握特殊，是對(duì)審批機(jī)構(gòu)的效率、審批人員的素養(yǎng)的極大的考驗(yàn)。
(三)日本模式：外交保護(hù)模式
日本海外投資保險(xiǎn)制度始于1956年，并以《貿(mào)易保險(xiǎn)法》為依據(jù)，將“以存在BITs作為承保要件”予以剔除，由國(guó)內(nèi)海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依據(jù)外交保護(hù)原則行使代位權(quán)。
日本模式的優(yōu)點(diǎn)在于海外投資保險(xiǎn)制度的適用范圍不受限制，任何投資者都可以享受?chē)?guó)家保護(hù)，不會(huì)出現(xiàn)保險(xiǎn)空白，有利于促進(jìn)本國(guó)海外投資的發(fā)展。而其缺點(diǎn)在于：(1)加重了國(guó)內(nèi)海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，即政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在未與日本訂立BITs的國(guó)家或地區(qū)，國(guó)內(nèi)海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在對(duì)投保人作出賠付后，其代位權(quán)的行使可能由于東道國(guó)政府基于國(guó)際法和國(guó)內(nèi)法的各種抗辯而難以實(shí)現(xiàn)。(2)容易使經(jīng)濟(jì)問(wèn)題政治化，不利于國(guó)家外交政策的全面實(shí)施。
三、我國(guó)海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)立法模式的選擇
我國(guó)自20世紀(jì)80年代初開(kāi)啟對(duì)外直接投資，其中，1979～1985年為中國(guó)企業(yè)境外投資的起步階段，1986～1996年為我國(guó)對(duì)外直接投資的迅猛發(fā)展階段，1997年至今系我國(guó)對(duì)外直接投資由高速發(fā)展轉(zhuǎn)向平穩(wěn)發(fā)展的階段。為配合我國(guó)海外投資發(fā)展的需要，我國(guó)在2001年成立了中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司，專門(mén)承辦政策性信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其中其開(kāi)發(fā)的“投資保險(xiǎn)”產(chǎn)品將匯兌限制、征收、戰(zhàn)爭(zhēng)及政治暴亂、政府違約等風(fēng)險(xiǎn)都納入承保范圍。但其設(shè)計(jì)的條款及《投資指南》卻忽略了作為海外投資保險(xiǎn)制度核心內(nèi)容的代位權(quán)。代位權(quán)直接關(guān)乎承保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)作，是整個(gè)海外投資保險(xiǎn)制度得以存續(xù)的基礎(chǔ)。因此，如何建立適合我國(guó)國(guó)情的海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)模式關(guān)乎我國(guó)海外投資的順利進(jìn)行。
通過(guò)上述對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家關(guān)于海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)不同立法模式的比較，筆者認(rèn)為美國(guó)模式比較適合我國(guó)目前的國(guó)情。
1、目前我國(guó)海外投資與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還欠成熟，需要國(guó)家予以規(guī)范和指引 制定BITs模式，以“在與中國(guó)簽署B(yǎng)ITs的國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行投資”作為投資人投保的前提條件，投資者為取得母國(guó)保護(hù)降低投資風(fēng)險(xiǎn)，在投資時(shí)會(huì)主動(dòng)向與中國(guó)簽署B(yǎng)ITs的國(guó)家和地區(qū)傾斜，從而達(dá)到引導(dǎo)投資方向的目的。
2、“以制定BITs為主，輔之以外交保護(hù)模式”的德國(guó)模式不適合我國(guó)國(guó)情 由于德國(guó)模式在全面覆蓋本國(guó)海外投資的基礎(chǔ)上又設(shè)有BITs的保障，因此可以稱之為最完美的模式。但這種“完美”的模式并不適合當(dāng)前我國(guó)的海外投資保險(xiǎn)現(xiàn)狀。由于德國(guó)模式實(shí)行承保機(jī)構(gòu)與審批機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立的機(jī)制，審批機(jī)構(gòu)在審查特殊投資者是否具有投保資格時(shí)，會(huì)借助于來(lái)自于會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀行、商業(yè)協(xié)會(huì)等專家的智力支持，從而保障審查的效率和質(zhì)量。而我國(guó)目前仍無(wú)法具備相當(dāng)?shù)臈l件，因此不適合采取德國(guó)模式。
3、與日本的外交保護(hù)模式相比，制定BITs模式既符合國(guó)家的利益，也能夠更好地保護(hù)投資者的權(quán)益 如前所述，外交保護(hù)模式的缺點(diǎn)是經(jīng)濟(jì)糾紛政治化，國(guó)家過(guò)多介入私人糾紛，不利于國(guó)家外交關(guān)系的正常開(kāi)展。因此，如果將海外投資納入外交保護(hù)，一方面必將牽扯國(guó)家過(guò)多精力，而如果外交保護(hù)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，國(guó)內(nèi)海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作出賠付后，國(guó)家必定要予以部分財(cái)政支持，因而又占用國(guó)家過(guò)多資金。另一方面，外交保護(hù)模式也不利于充分保障投資者權(quán)益。海外投資者的最大風(fēng)險(xiǎn)莫過(guò)于政治風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，糾紛能否得到及時(shí)解決、損失能否得到及時(shí)賠付對(duì)于投資者而言至關(guān)重要。由于外交保護(hù)受到“國(guó)際連續(xù)原則”、“用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)原則”、“卡爾沃原則”等諸多因素的限制，因此依靠外交保護(hù)行使代位權(quán)必定耗時(shí)耗事，投資者將無(wú)法獲得充分及時(shí)賠付的制度保障。較之外交保護(hù)模式，采取BITs模式更利于代位權(quán)的順利行使。如果東道國(guó)與我國(guó)簽訂的BITs中訂有代位權(quán)條款，根據(jù)條約必守原則，東道國(guó)懾于違約可能產(chǎn)生的國(guó)家責(zé)任，自愿讓渡部分，允許我國(guó)海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)其行使代位權(quán)，從而保障投資的權(quán)益。
4、制定BITs模式已成為海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)立法的一種發(fā)展趨勢(shì) 從1989年的385份BITs到2003年的2265份BITs，BITs越來(lái)越為廣大投資母國(guó)與東道國(guó)所接受，成為規(guī)范海外投資保險(xiǎn)代位權(quán)的主要法律依據(jù)。我國(guó)自1982年與瑞典簽署第一份BITs以來(lái)，一直致力于通過(guò)制定BITs來(lái)規(guī)范我國(guó)的國(guó)際投資法制環(huán)境，截至2009年7月6日，我國(guó)已簽署了108份BITs。從我國(guó)目前簽署的BITs來(lái)看，大多包含代位權(quán)條款，如我國(guó)與羅馬尼亞《關(guān)于相互促進(jìn)和保護(hù)投資的協(xié)定》第6條就規(guī)定：“如果締約一方根據(jù)其對(duì)在締約另一方領(lǐng)土內(nèi)的某項(xiàng)投資所作的保證向其投資者支付了款項(xiàng)，締約另一方應(yīng)承認(rèn)締約一方對(duì)該投資者的權(quán)利和義務(wù)的代位。”此外，我國(guó)參加的多邊投資保護(hù)協(xié)定《MIGA公約》也規(guī)范了代位權(quán)條款，因此我國(guó)完全具備通過(guò)BITs中的代位權(quán)條款實(shí)現(xiàn)海外投資保護(hù)的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)和法律依據(jù)。
海外投資保險(xiǎn)法范文2
關(guān)鍵詞:海外投資海外投資保險(xiǎn)制度政治風(fēng)險(xiǎn)
一、海外投資保險(xiǎn)制度基本情況考察
海外投資保險(xiǎn)制度(investmentinsurancescheme)是資本輸出國(guó)為保護(hù)與鼓勵(lì)本國(guó)私人海外投資而建立的一項(xiàng)重要的國(guó)內(nèi)法制度。
由于私人直接投資的特殊性,私人向海外進(jìn)行投資時(shí)會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn),最令投資者憂慮的莫過(guò)于與東道國(guó)政治、社會(huì)、法律密切相關(guān)的非商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),即政治風(fēng)險(xiǎn)(politicalrisks)。例如:投資東道國(guó)基于本國(guó)公共利益的需要,對(duì)外國(guó)投資者的財(cái)產(chǎn)實(shí)行的國(guó)有化或征收;為了維持本國(guó)的國(guó)際收支平衡實(shí)行的外匯管制;東道國(guó)發(fā)生的戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等等,這些事故將使外國(guó)投資者的財(cái)產(chǎn)遭受重大損失,乃至經(jīng)營(yíng)不能繼續(xù)。政治風(fēng)險(xiǎn)均基于東道國(guó)權(quán)力而為,在強(qiáng)大的公權(quán)力面前,投資者只能望“險(xiǎn)”興嘆,而無(wú)法放心大膽地把手中的資金投向本是廣闊而具有巨大潛力的海外市場(chǎng)。
為消除投資者的顧慮,資本輸出國(guó)政府建立了海外投資保險(xiǎn)制度以保護(hù)本國(guó)投資者。該制度的運(yùn)行機(jī)制是資本輸出國(guó)通過(guò)特設(shè)的或指定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)本國(guó)海外投資者在投資所在國(guó)(即東道國(guó))所面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)提供直接保險(xiǎn)或保證,一旦海外投資者的投資與投資利益因東道國(guó)發(fā)生政治風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失,即由該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)予以補(bǔ)償,之后該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將取得代位求償權(quán),由其代表國(guó)家替代海外投資者的地位向東道國(guó)代位索賠。
二、我國(guó)海外投資保險(xiǎn)法律保護(hù)的現(xiàn)狀
目前我國(guó)尚未建立完整的海外投資保險(xiǎn)制度,調(diào)整我國(guó)海外投資的法律散見(jiàn)于不同的法律文件之中,分為國(guó)內(nèi)法和國(guó)際法兩個(gè)層面。在國(guó)內(nèi)法方面,國(guó)務(wù)院1985年頒布了《保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例》,授權(quán)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)有關(guān)國(guó)有企業(yè),外資企業(yè),中外合資企業(yè)的各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù),中國(guó)人民保險(xiǎn)公司也據(jù)此頒布了《外國(guó)投資保險(xiǎn)(政治風(fēng)險(xiǎn))條例》,對(duì)外商在華投資的非商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(即戰(zhàn)爭(zhēng)和暴亂、政府征用、限制匯兌等政治風(fēng)險(xiǎn))提供了法律上和經(jīng)濟(jì)上的保障,但對(duì)中國(guó)法人和自然人在海外投資的同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)則缺乏明確的規(guī)定。1995年10月開(kāi)始實(shí)施的《中國(guó)人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》在其有關(guān)“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同”的法律條文中,也沒(méi)有針對(duì)海外投資的非商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行保險(xiǎn)的專門(mén)規(guī)定。在國(guó)際法方面,一是雙邊條約,即我國(guó)與外國(guó)簽訂的一系列雙邊投資保險(xiǎn)協(xié)定以及有關(guān)的保險(xiǎn)協(xié)定;二是多邊條約,我國(guó)參加的調(diào)整海外投資保險(xiǎn)的多邊條約主要是1988年4月30日,我國(guó)經(jīng)批準(zhǔn)加入的《多邊投資擔(dān)保公約》(《漢城公約》)。總體來(lái)說(shuō),調(diào)整我國(guó)海外投資的國(guó)際法規(guī)范數(shù)量更多,體系更完整,內(nèi)容更詳實(shí)。在效力上也優(yōu)于國(guó)內(nèi)法規(guī)范。
三、關(guān)于我國(guó)建立海外投資保險(xiǎn)制度的具體構(gòu)想
1.關(guān)于承保機(jī)構(gòu)。對(duì)于我國(guó)承保機(jī)構(gòu)的建立,可以采取審批和保險(xiǎn)相對(duì)分立的體制模式。在中國(guó)人民保險(xiǎn)公司(簡(jiǎn)稱“人保”)內(nèi)部設(shè)立一個(gè)新的獨(dú)立的機(jī)構(gòu),專門(mén)負(fù)責(zé)我國(guó)海外投資保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)。該機(jī)構(gòu)應(yīng)該受?chē)?guó)務(wù)院委托,獨(dú)立運(yùn)做,獨(dú)立核算,以服務(wù)于保護(hù)我國(guó)海外投資為終極目標(biāo),與其他的承保一般商業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)相區(qū)別。再建立一個(gè)統(tǒng)一的“承保委員會(huì)”負(fù)責(zé)投保審批,從國(guó)家財(cái)政計(jì)劃上對(duì)可承保的海外投資項(xiàng)目賠償金額做出合理的安排。
2.關(guān)于被保險(xiǎn)人。直接投資者,但是各國(guó)的規(guī)定并不完全一致。筆者認(rèn)為,我國(guó)的海外投資保險(xiǎn)制度中合格的投資者應(yīng)該包括:(1)具有中國(guó)國(guó)籍的自然人。(2)具有中國(guó)國(guó)籍的法人或者其他經(jīng)濟(jì)組織。(3)全部資本或50%以上資本為具有中國(guó)國(guó)籍的自然人,法人或其他經(jīng)濟(jì)組織所有或控制的外國(guó)法人,其他經(jīng)濟(jì)組織。
3.關(guān)于合格的投資。合格的投資一般包括兩個(gè)方面的內(nèi)容:
(1)合格的投資項(xiàng)目。應(yīng)該具備的條件有三:一是海外投資必須有利于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與壯大;二是應(yīng)該獲得東道國(guó)的批準(zhǔn),能夠?yàn)闁|道國(guó)也帶來(lái)良好的經(jīng)濟(jì)效益。三是一般限于新投資,包括新建企業(yè),舊企業(yè)的擴(kuò)大,現(xiàn)代化及發(fā)展。
(2)合格的投資形式。一般只要依海外投資東道國(guó)的法律及我國(guó)的相關(guān)法律規(guī)定允許的適當(dāng)?shù)耐顿Y,不論何種形式都應(yīng)該給予承保,包括各種股權(quán)投資、證券投資、貸款投資等。但是對(duì)投資項(xiàng)目所給予的最高投資保險(xiǎn)金額應(yīng)該以總投資額的80%-90%為宜,剩下的部分由投資者自己來(lái)承擔(dān)。這樣可以提醒投資者在遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)盡到自己勤勉和注意的義務(wù)。
4.關(guān)于承保的風(fēng)險(xiǎn)。各國(guó)海外投資保險(xiǎn)制度和多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)均將承保范圍限于政治風(fēng)險(xiǎn),主要包括外匯險(xiǎn),征用險(xiǎn)和戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)。我國(guó)也應(yīng)該將這三種政治風(fēng)險(xiǎn)作為基本承保險(xiǎn)別。至于其他類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn),考慮到我國(guó)海外投資保險(xiǎn)制度還不發(fā)達(dá),經(jīng)驗(yàn)還不足,可以暫時(shí)不予以承保。
5.關(guān)于代位權(quán)。代位權(quán)是指保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生后向投資人支付了保險(xiǎn)金后,處于投保人的地位向東道國(guó)索取賠償?shù)臋?quán)利。筆者認(rèn)為行使代位權(quán)的依據(jù)應(yīng)以國(guó)際法上的外交保護(hù)為基礎(chǔ),加快與其他國(guó)家簽訂雙邊投資保證協(xié)議的步伐,以協(xié)議作為行使代位權(quán)的依據(jù)更有嚴(yán)肅的國(guó)際法上的條約效力。
四、結(jié)語(yǔ)
總之,我國(guó)海外直接投資事業(yè)的不斷拓展需要我國(guó)建立自己的海外投資保證制度。構(gòu)建我國(guó)海外投資保險(xiǎn)制度應(yīng)注意吸納各國(guó)共通的實(shí)踐做法,也要適應(yīng)國(guó)情需要采取一些靈活具體的立法措施以周全地保護(hù)我國(guó)海外投資及投資利益。
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海外投資保險(xiǎn)法范文3
努力制定調(diào)整中小企業(yè)海外投資法律關(guān)系的基本法
依據(jù)目前的發(fā)展形勢(shì)，我國(guó)企業(yè)進(jìn)行海外投資的大潮即將到來(lái)，并將成洶涌之勢(shì)。在這種潮流不可逆轉(zhuǎn)的情況下，我國(guó)政府沒(méi)有理由逆潮流而動(dòng)，應(yīng)積極制定完善的權(quán)威性的調(diào)整海外投資的基本法，以使我國(guó)企業(yè)的海外投資得到有效的保護(hù)和激勵(lì)。具體來(lái)講：首先，應(yīng)及時(shí)頒布一部海外投資基本法，既可以作為基本法律進(jìn)行立法，也可以作為國(guó)務(wù)院行政法規(guī)進(jìn)行立法。該基本法（或法規(guī)）應(yīng)對(duì)海外投資中的基本概念、法律關(guān)系，及各主管部門(mén)的權(quán)限劃分加以明確，并作為其他調(diào)整海外投資法律關(guān)系的行政法規(guī)和部門(mén)規(guī)章的立、改、廢的依據(jù)，其法律效力應(yīng)優(yōu)先于其他調(diào)整海外投資法律關(guān)系的行政法規(guī)和部門(mén)規(guī)章。其次，對(duì)現(xiàn)行的海外投資的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行整理。在我們國(guó)家基于不同的管理權(quán)，許多部門(mén)都對(duì)海外投資有著一定的管理權(quán)，這就導(dǎo)致了政出多門(mén)，管理重疊或缺位的現(xiàn)象非常嚴(yán)重，而且各部門(mén)之間缺乏協(xié)調(diào)性。這不免給法律的適用帶來(lái)分歧和困難。
2004年國(guó)務(wù)院的《行政許可決定》在行政審批問(wèn)題上，對(duì)國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部和國(guó)家外匯管理局各自的職能進(jìn)行了劃分。我們認(rèn)為這種職能劃分方式同樣可以運(yùn)用到其他部委的職權(quán)劃分中，進(jìn)一步明晰各部委的職權(quán)范圍。再次，在制定新法時(shí)一定要注意與國(guó)際投資多邊和雙邊協(xié)定的銜接，及時(shí)就國(guó)內(nèi)法中與這些協(xié)定規(guī)范不一致的地方加以修訂。最后，作為海外投資一枝新秀的中小企業(yè)投資者來(lái)說(shuō)，在制定新的海外投資基本法時(shí)應(yīng)充分考慮其利益，著重制定專門(mén)針對(duì)中小企業(yè)海外投資的稅收優(yōu)惠制度、財(cái)政金融制度、信息服務(wù)與技術(shù)扶持制度，讓中小企業(yè)真正得到實(shí)惠，激勵(lì)其海外投資的熱情。
完善中小企業(yè)海外投資保險(xiǎn)法律制度
目前中國(guó)尚無(wú)海外投資保險(xiǎn)法，由中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司對(duì)投資項(xiàng)目的政治風(fēng)險(xiǎn)提供保險(xiǎn)服務(wù)，它也是目前中國(guó)唯一能為海外投資提供政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司。它的承保對(duì)象并不以與東道國(guó)簽訂有雙邊投資協(xié)定為前提。這種模式在保護(hù)海外投資方面過(guò)于弱勢(shì)，是否適合中國(guó)國(guó)情還有待于檢驗(yàn)。因此，目前中國(guó)海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)機(jī)制還不完善，不能適應(yīng)中國(guó)作為一個(gè)海外投資大國(guó)對(duì)海外投資保險(xiǎn)制度的要求，不能有效地保護(hù)中國(guó)海外投資利益。所以我們函待建立適合自己國(guó)情海外投資保險(xiǎn)制度。
完善中小企業(yè)海外投資監(jiān)管制度
·完善中小企業(yè)海外投資統(tǒng)計(jì)制度
為全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映中國(guó)中小企業(yè)海外投資情況，促進(jìn)宏觀引導(dǎo)和監(jiān)督管理，并為建立中國(guó)資本項(xiàng)目預(yù)警機(jī)制提供依據(jù)，更好的為中小企業(yè)海外投資進(jìn)行有效的指導(dǎo)，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局和商務(wù)部應(yīng)該及時(shí)對(duì)中小企業(yè)的海外投資情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，定期《中小企業(yè)海外投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，為中小企業(yè)發(fā)展海外投資指明方向。
·建立中小企業(yè)海外投資聯(lián)合年檢制度
目前我國(guó)已經(jīng)規(guī)定由外經(jīng)貿(mào)部和國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)對(duì)境外投資企業(yè)年檢。年檢內(nèi)容包括境外投資狀況、中國(guó)駐外經(jīng)商機(jī)構(gòu)對(duì)境外企業(yè)的評(píng)價(jià)以及投資主體及其所辦境外企業(yè)遵守中國(guó)有關(guān)境外投資規(guī)定的情況。如果發(fā)現(xiàn)年檢結(jié)果與事實(shí)不符，商務(wù)部將責(zé)令有關(guān)單位限期整改；造成嚴(yán)重后果的，將予以處罰。在此基礎(chǔ)上，建議加大對(duì)中小企業(yè)海外投資者的檢查力度，因?yàn)橹行∑髽I(yè)在海外投資中的地位還很薄弱，經(jīng)常被忽視，這也就導(dǎo)致了很多中小企業(yè)海外投資者在境外的經(jīng)營(yíng)狀況窘迫，不規(guī)范的行為很多，易于對(duì)中國(guó)的海外投資造成不良的影響。加大對(duì)其的檢查力度，規(guī)范其海外投資行為，有助于提升我國(guó)海外投資的整體形象。
·健全中小企業(yè)海外投資綜合績(jī)效評(píng)價(jià)制度
商務(wù)部根據(jù)政府職能轉(zhuǎn)變的要求，結(jié)合海外投資的實(shí)際需求，制定了《境外投資綜合績(jī)效評(píng)價(jià)辦法（試行）》，將中國(guó)企業(yè)法人在境外設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。但是該評(píng)價(jià)制度是將企業(yè)分為服務(wù)貿(mào)易類(lèi)、制造業(yè)類(lèi)和資源開(kāi)發(fā)類(lèi)三個(gè)不同行業(yè)類(lèi)別進(jìn)行評(píng)價(jià)的，有時(shí)不免偏差遺漏，建議在此基礎(chǔ)上再將企業(yè)按不同規(guī)模進(jìn)行評(píng)價(jià)，或者將二者綜合運(yùn)用，期望更全面的掌握中小企業(yè)海外投資的狀況，力強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)海外投資活動(dòng)的有效監(jiān)管，并促進(jìn)中小企業(yè)海外投資的健康發(fā)展。
·建立中小企業(yè)國(guó)別投資經(jīng)營(yíng)障礙報(bào)告制度
為保護(hù)中國(guó)投資者的合法權(quán)益，2004年商務(wù)部制定了《國(guó)別投資經(jīng)營(yíng)障礙報(bào)告制度》，要求中國(guó)駐外經(jīng)濟(jì)商務(wù)機(jī)構(gòu)、商會(huì)及企業(yè)等以撰寫(xiě)年度報(bào)告和不定期報(bào)告的形式，反映境外中資企業(yè)在東道國(guó)投資經(jīng)營(yíng)中遇到的各類(lèi)障礙、壁壘及相關(guān)問(wèn)題，供國(guó)內(nèi)主管部門(mén)及有關(guān)部門(mén)參考。國(guó)內(nèi)有關(guān)部門(mén)在全面跟蹤了解中國(guó)企業(yè)海外投資經(jīng)營(yíng)遇到的各類(lèi)問(wèn)題基礎(chǔ)上，通過(guò)多邊、雙邊機(jī)制，維護(hù)中國(guó)企業(yè)的合法權(quán)益。對(duì)于中小企業(yè)海外投資者來(lái)說(shuō)，在海外投資經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中遇到的障礙可能會(huì)更多，這樣就要求我國(guó)相關(guān)部門(mén)特別予以重視，在了解情況后給予特別的幫助和指導(dǎo)，以期對(duì)中小企業(yè)海外投資增加信心。
完善中小企業(yè)海外投資財(cái)政金融制度
首先是在融資貸款優(yōu)惠層面上，國(guó)內(nèi)銀行對(duì)海外投資項(xiàng)目要根據(jù)其規(guī)模、類(lèi)型、風(fēng)險(xiǎn)等提供長(zhǎng)期優(yōu)惠貸款，并對(duì)海外投資企業(yè)從國(guó)際金融市場(chǎng)借貸或自行發(fā)行股票、債券籌資提供必要的擔(dān)保，允許成立財(cái)務(wù)公司。
海外投資保險(xiǎn)法范文4
【關(guān)鍵詞】海外投資保險(xiǎn)制度國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則必要性
一、海外投資保險(xiǎn)制度的涵義
1、海外投資保險(xiǎn)制度的含義和由來(lái)
海外投資保險(xiǎn)制度是資本輸出國(guó)政府對(duì)本國(guó)海外投資者在國(guó)外可能遇到的政治風(fēng)險(xiǎn)提供保證或保險(xiǎn)，投資者向本國(guó)投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)保險(xiǎn)后，若由于約定的政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致投資者遭受損失，則由國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)補(bǔ)償其損失的制度。海外投資保險(xiǎn)制度在減少海外投資風(fēng)險(xiǎn)和有效保護(hù)資本輸出國(guó)海外投資安全和利益方面具有特殊功效。海外投資保險(xiǎn)制度是世界各資本輸出國(guó)的通行制度。
發(fā)達(dá)國(guó)家在發(fā)展中國(guó)家的海外投資常常遭遇戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、征收、國(guó)有化、外匯禁兌及政府違約等政治風(fēng)險(xiǎn)。這使他們認(rèn)識(shí)到對(duì)本國(guó)的海外投資還必須予以法律的保護(hù)，使本國(guó)的海外投資盡量避免政治風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。海外投資保險(xiǎn)制度得以產(chǎn)生。
1948年4月，作為“馬歇爾計(jì)劃”的一部分，美國(guó)根據(jù)《對(duì)外援助法》制定了《經(jīng)濟(jì)合作法》，率先創(chuàng)立了海外投資保險(xiǎn)制度。此后又基于形勢(shì)發(fā)展和海外投資者的需要多次修訂法案，使這一專業(yè)保險(xiǎn)體制不斷改善。1969年，美國(guó)在修訂《對(duì)外援助法》時(shí)，設(shè)立了海外私人投資公司，成為美國(guó)海外投資保險(xiǎn)的專門(mén)機(jī)構(gòu)。鑒于此制度的行之有效，其他發(fā)達(dá)國(guó)家紛紛效尤。隨后，此制度傳到了發(fā)展中國(guó)家，發(fā)展中國(guó)家與地區(qū)于七、八十年代開(kāi)始為本國(guó)本地區(qū)的海外投資者提供政治保險(xiǎn)。
2、海外投資保險(xiǎn)制度的性質(zhì)和特征
海外投資保險(xiǎn)制度不是一種民間保險(xiǎn)或私人保險(xiǎn)，而是一種政府保證或國(guó)家保證，其保險(xiǎn)人即海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)具有國(guó)家特設(shè)機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，其保險(xiǎn)也往往與政府間投資保險(xiǎn)協(xié)議有密切聯(lián)系。
海外投資保險(xiǎn)具有以下特征：（1）海外投資保險(xiǎn)的國(guó)際性。調(diào)整海外投資保險(xiǎn)活動(dòng)的法律規(guī)范具有國(guó)際性，因?yàn)殡p邊或多邊投資保險(xiǎn)制度都以政府間的協(xié)議為前提，因而都具有國(guó)際性。在單邊投資保險(xiǎn)制度下，由于保險(xiǎn)標(biāo)的位于國(guó)外，使得單邊投資制度下的海外投資保險(xiǎn)也具有了國(guó)際性。（2）承保風(fēng)險(xiǎn)的政治性。海外投資保險(xiǎn)所承保的風(fēng)險(xiǎn)是政治風(fēng)險(xiǎn)。這是海外投資保險(xiǎn)區(qū)別于其他保險(xiǎn)的重要特征。（3）海外投資保險(xiǎn)的對(duì)等性。海外投資保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是一種海外投資者的“國(guó)家保證”。在處理國(guó)家與國(guó)家之間的關(guān)系時(shí)，所應(yīng)遵循的最基本的原則之一就是對(duì)等原則。（4）保險(xiǎn)對(duì)象的特殊性。海外投資保險(xiǎn)制度的對(duì)象僅限于私人直接投資，不包括在海外證券市場(chǎng)上進(jìn)行的股票或證券投資。（5）保險(xiǎn)作用的特殊性。海外投資保險(xiǎn)制度的作用不僅在于當(dāng)投資者由于政治風(fēng)險(xiǎn)遭受財(cái)產(chǎn)損失時(shí)予以事后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，更重要的是它借助于兩國(guó)間的投資保險(xiǎn)協(xié)定，在一定程度上防患于未然，盡可能地使風(fēng)險(xiǎn)事故不再發(fā)生。（6）保險(xiǎn)目的的特殊性。海外投資保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是一種國(guó)家保險(xiǎn)或政府保險(xiǎn)，它不以營(yíng)利為目的，而是以保護(hù)海外投資、促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目的。
二、在海外投資保險(xiǎn)制度中堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則的必要性
1、國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則
國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則是指貫穿于調(diào)整國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的各種法律規(guī)范之中的主要精神和指導(dǎo)思想。
（1）經(jīng)濟(jì)原則。第一，各國(guó)對(duì)本國(guó)內(nèi)部及涉外的一切經(jīng)濟(jì)事務(wù)，享有完全、充分的獨(dú)立自利，不受任何外來(lái)因素干涉。第二，各國(guó)對(duì)境內(nèi)一切自然資源享有永久。第三，各國(guó)對(duì)境內(nèi)的外國(guó)投資以及跨國(guó)公司的活動(dòng)享有管理監(jiān)督權(quán)。第四，各國(guó)對(duì)境內(nèi)的外國(guó)資產(chǎn)有權(quán)征用或收歸國(guó)有。第五，各國(guó)對(duì)世界性經(jīng)貿(mào)大政享有平等的參與權(quán)和決策權(quán)。
（2）公平互利原則。《各國(guó)經(jīng)濟(jì)權(quán)利和義務(wù)》明確地把公平互利原則作為國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的基本原則，“所有國(guó)家在法律上一律平等，作為國(guó)際社會(huì)的平等成員，有權(quán)充分和有效地參加為解決世界經(jīng)濟(jì)、金融和貨幣問(wèn)題做出國(guó)際決定的過(guò)程，并公平分享由此而產(chǎn)生的利益”。這樣的愿望和規(guī)定同所有國(guó)家的利益密切相關(guān)，構(gòu)成了公平互利原則的豐富內(nèi)涵。
（3）全球合作原則。全球合作強(qiáng)調(diào)全球各國(guó)開(kāi)展全面合作，特別是強(qiáng)調(diào)南北合作，以共謀發(fā)展。其基本目標(biāo)在于：實(shí)行世界經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)改革，建立公平合理的國(guó)際經(jīng)濟(jì)新關(guān)系和國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序，使全球所有國(guó)家都實(shí)現(xiàn)更普遍的繁榮，所屬民族都達(dá)到更高的生活水平。為此，一切國(guó)家都有義務(wù)為實(shí)現(xiàn)世界經(jīng)濟(jì)平衡穩(wěn)定地發(fā)展作出貢獻(xiàn)。
2、堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則的必要性
（1）從法理上來(lái)看，國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則對(duì)海外投資保險(xiǎn)制度的構(gòu)建、運(yùn)行具有重要作用。國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則不僅可以指引國(guó)際經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系主體如何正確地適用規(guī)則，而且在沒(méi)有相應(yīng)的法律規(guī)則時(shí)，可以代替規(guī)則作為國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的準(zhǔn)則，具有靈活性。海外投資保險(xiǎn)制度是國(guó)際經(jīng)濟(jì)法部門(mén)法之一的國(guó)際投資法中的重要制度。在建立健全海外投資保險(xiǎn)制度的過(guò)程中，應(yīng)該堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則。
第一，堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則，對(duì)海外投資保險(xiǎn)制度的構(gòu)建有著積極的作用。海外投資保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容是承保制度，包括承保機(jī)構(gòu)、承保條件、承保的險(xiǎn)別、保險(xiǎn)額、保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)費(fèi)、賠償和救濟(jì)等。它是一國(guó)政府貫徹該國(guó)國(guó)際政治原則的間接工具和實(shí)施對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的直接工具。由此不難得知，海外投資保險(xiǎn)制度隱含著一國(guó)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)利益和國(guó)際政治利益。堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)原則和全球合作原則，是實(shí)現(xiàn)其利益的手段；堅(jiān)持公平互利原則和有約必守原則，是維持其利益的保障。
相反，將本來(lái)僅適應(yīng)國(guó)內(nèi)的制度強(qiáng)加于國(guó)際社會(huì)，并冠冕堂皇地稱之為“國(guó)際法”，如一直為美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家所津津樂(lè)道的有關(guān)征收和補(bǔ)償?shù)摹昂諣栐瓌t”，顯然在國(guó)際舞臺(tái)上是站不住腳的。如資本輸出國(guó)僅考慮自己一方的利益，而對(duì)資本輸入國(guó)的利益熟視無(wú)睹，其承保機(jī)構(gòu)僅對(duì)有利于自己的投資予以承保，而不顧對(duì)東道國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響或不經(jīng)東道國(guó)的允許，這顯然會(huì)受到東道國(guó)經(jīng)濟(jì)原則的阻卻，其代位求償也將難以得到實(shí)現(xiàn)。這顯然不利于國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流，不利于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國(guó)際社會(huì)的繁榮。
第二，堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則，對(duì)海外投資保險(xiǎn)制度的運(yùn)行發(fā)揮著重要作用。雙邊投資保險(xiǎn)制度模式以雙邊投資保證協(xié)定的存在為前提，海外投資保險(xiǎn)制度的運(yùn)行以雙邊投資保證協(xié)定的談判為起點(diǎn)。“條約是指國(guó)際法主體之間、主要是國(guó)家之間依據(jù)國(guó)際法所締結(jié)的據(jù)以確定其相互權(quán)利和義務(wù)的國(guó)際協(xié)議。”雙邊投資保證協(xié)定指締約國(guó)一方為保證其在締約國(guó)對(duì)方的投資而與締約國(guó)對(duì)方締結(jié)的條約。只有投資者母國(guó)和東道國(guó)基于對(duì)本國(guó)經(jīng)濟(jì)利益的維護(hù)和對(duì)對(duì)方當(dāng)事國(guó)應(yīng)有的尊重，雙方恪守經(jīng)濟(jì)原則，才有可能達(dá)成協(xié)議，海外投資才能得到鼓勵(lì)和保護(hù)。當(dāng)投保人所投保的政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，涉及投資者母國(guó)與東道國(guó)間的代位求償權(quán)問(wèn)題時(shí)，在這種純粹的國(guó)際法主體——國(guó)家與國(guó)家之間的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系中，堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則是必要的，也有利于爭(zhēng)端的及時(shí)、有效解決。
在單邊投資保險(xiǎn)制度模式中，當(dāng)保險(xiǎn)人所承保的政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，需依據(jù)國(guó)際法上關(guān)于外交保護(hù)的一般原則索賠，即用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)原則和國(guó)籍繼續(xù)原則。用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)原則是對(duì)東道國(guó)（包括經(jīng)濟(jì)）的尊重。通過(guò)外交保護(hù)解決投資者與東道國(guó)間的爭(zhēng)端往往耗時(shí)、耗力而且情態(tài)復(fù)雜。若雙方能夠秉持善意，既尊重對(duì)方經(jīng)濟(jì)又考慮到全球合作和公平互利，相信爭(zhēng)端一定能夠得到圓滿解決。
（2）從當(dāng)今不公平的國(guó)際經(jīng)濟(jì)舊秩序的現(xiàn)實(shí)看，在海外投資保險(xiǎn)制度中堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則是必要的。1974年12月12日，聯(lián)合國(guó)大會(huì)第29屆會(huì)議通過(guò)的《各國(guó)經(jīng)濟(jì)權(quán)利和義務(wù)》明確規(guī)定了關(guān)于建立國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序的各項(xiàng)基本要求。國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則是為適應(yīng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序的要求而產(chǎn)生的。雖然人類(lèi)社會(huì)已經(jīng)進(jìn)入21世紀(jì)，但國(guó)際經(jīng)濟(jì)舊秩序在許多方面仍影響巨大，建立國(guó)際經(jīng)濟(jì)新秩序任重道遠(yuǎn)。而在海外投資保險(xiǎn)制度中，這種不公平的國(guó)際經(jīng)濟(jì)舊秩序也有所體現(xiàn)。如在雙邊投資保證協(xié)定中，某些發(fā)達(dá)國(guó)家利用其經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)常迫使弱小國(guó)家和地區(qū)接受不利條款。在海外投資保險(xiǎn)制度中堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則是改善不合理、不公平秩序的必然要求。
三、構(gòu)建海外投資保險(xiǎn)制度必須堅(jiān)持國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則
1、在海外投資保險(xiǎn)制度中堅(jiān)守經(jīng)濟(jì)原則
經(jīng)濟(jì)原則應(yīng)作為海外投資保險(xiǎn)制度的指導(dǎo)思想，且貫穿于海外投資保險(xiǎn)制度的構(gòu)建和運(yùn)行的整個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程。在制定海外投資保險(xiǎn)制度時(shí)，雖然要考慮國(guó)內(nèi)、國(guó)外的情況，但應(yīng)以自己的利益為重，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)原則。海外投資保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容是承保制度。根據(jù)經(jīng)濟(jì)原則，出于對(duì)東道國(guó)經(jīng)濟(jì)（包括對(duì)外資入境的選擇權(quán)和決定權(quán)）應(yīng)有的尊重，各國(guó)應(yīng)當(dāng)明確地規(guī)定：凡是前來(lái)申請(qǐng)投保的海外投資，都必須以東道國(guó)已明確表示同意接納作為承保的先決條件。海外投資保險(xiǎn)制度作為貫徹資本輸出國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)政策的工具，一方面要促進(jìn)本國(guó)資本的輸出并保證其安全；另一方面也要考慮何種投資能為資本輸入國(guó)接受，以利于保險(xiǎn)事故發(fā)生后的代位索賠。
基于資本輸出國(guó)和資本輸入國(guó)經(jīng)濟(jì)和利益平衡的考慮，并綜合考慮國(guó)際上的通行做法，海外投資保險(xiǎn)制度的合格投資應(yīng)符合以下三方面的要求：第一，從投資內(nèi)容上看，申請(qǐng)保險(xiǎn)的投資應(yīng)具有經(jīng)濟(jì)上的合理性、法律上的合理性以及對(duì)東道國(guó)發(fā)展的貢獻(xiàn)性。第二，從投資形式上看，在投資形式上的限制不宜太多。第三，從合格投資的時(shí)間看，各國(guó)海外投資保險(xiǎn)制度承保的投資應(yīng)僅限于經(jīng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后才開(kāi)始執(zhí)行的投資。
將海外投資保險(xiǎn)制度與雙邊投資協(xié)定結(jié)合起來(lái)，依據(jù)協(xié)定中規(guī)定的代位權(quán)條款，海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在理賠后便可依法向東道國(guó)索賠。這樣就巧妙地將投資者與東道國(guó)的關(guān)系轉(zhuǎn)化為投資者母國(guó)與東道國(guó)之間的關(guān)系，并將其提升到國(guó)際法保護(hù)的高度，這也使代位權(quán)的行使有了國(guó)際法的依據(jù)，解決了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為企業(yè)法人追訴國(guó)家而存在的國(guó)際法主體資格問(wèn)題。
締結(jié)雙邊投資保證協(xié)定是資本輸入國(guó)和資本輸出國(guó)作為締約當(dāng)事國(guó)行使經(jīng)濟(jì)的體現(xiàn)。當(dāng)然，國(guó)家在對(duì)外締結(jié)國(guó)際經(jīng)濟(jì)條約之后，基于權(quán)利和義務(wù)同時(shí)并存的國(guó)際通行準(zhǔn)則，其經(jīng)濟(jì)和有關(guān)的權(quán)利難免在一定范圍和一定程度上受到某種影響，如中法協(xié)定和美式協(xié)定都規(guī)定了東道國(guó)對(duì)外資實(shí)行征收或國(guó)有化的前提條件。因此，在雙邊投資保險(xiǎn)協(xié)定中，一國(guó)自愿接受對(duì)本國(guó)經(jīng)濟(jì)及其有關(guān)權(quán)利的某種合理限制，也是自覺(jué)行使其經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)形式，體現(xiàn)了原則堅(jiān)定性與策略靈活性的高度結(jié)合。
2、在構(gòu)建海外投資保險(xiǎn)制度過(guò)程中促進(jìn)全球合作
全球合作原則應(yīng)作為海外投資保險(xiǎn)制度的指導(dǎo)思想，海外投資保險(xiǎn)制度的構(gòu)建和運(yùn)行要有利于促進(jìn)全球合作。
（1）在海外投資保險(xiǎn)制度的構(gòu)建中肯定全球合作。在海外投資保險(xiǎn)制度中，基于全球合作的考慮，承保條件中的合格東道國(guó)不應(yīng)分發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家，應(yīng)一律予以承保。但在雙邊投資保險(xiǎn)制度模式下，合格東道國(guó)應(yīng)與投資者母國(guó)訂有雙邊投資保證協(xié)定，這樣才可以確保國(guó)內(nèi)立法效力向域外有效延伸，并與國(guó)際立法相配合，共同對(duì)海外投資提供強(qiáng)有力的保護(hù)。資本輸出國(guó)在構(gòu)建本國(guó)的海外投資保險(xiǎn)制度時(shí)，應(yīng)注意吸收和借鑒其他國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)國(guó)際交流，促進(jìn)各國(guó)海外投資保險(xiǎn)制度之間以及各國(guó)海外投資保險(xiǎn)制度與國(guó)際海外投資保險(xiǎn)體制的融合，促進(jìn)全球合作。
（2）在海外投資保險(xiǎn)制度的運(yùn)行中促進(jìn)全球合作。一般來(lái)講，海外投資保險(xiǎn)制度、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和雙邊投資保護(hù)協(xié)定是投資保護(hù)措施的三大支柱。海外投資保險(xiǎn)制度作用的發(fā)揮，應(yīng)重視雙邊投資保護(hù)條約的作用，各國(guó)應(yīng)當(dāng)實(shí)行雙邊的海外投資保險(xiǎn)體制。唯有如此，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，承保機(jī)構(gòu)根據(jù)保險(xiǎn)合同在對(duì)投資者理賠之后，才能根據(jù)雙邊投資條約中重要的條款——代位權(quán)條款，合法獲得代位求償權(quán)。承保機(jī)構(gòu)根據(jù)代位權(quán)條款獲得代位求償權(quán)，承保機(jī)構(gòu)才能夠真正得以運(yùn)作和發(fā)展。而多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)為國(guó)家海外投資保險(xiǎn)制度起到一種“拾遺補(bǔ)缺”的作用。因此，各國(guó)的海外投資保險(xiǎn)制度應(yīng)以多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為補(bǔ)充，積極參與國(guó)際合作和多邊公約，促進(jìn)全球合作。
3、在海外投資保險(xiǎn)制度中實(shí)現(xiàn)公平互利
海外投資保險(xiǎn)制度作為貫徹資本輸出國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)政策的工具。在制度設(shè)計(jì)和具體實(shí)施中既要考慮自身利益，也要考慮對(duì)方利益，體現(xiàn)公平。一方面要促進(jìn)本國(guó)資本的輸出并保證其安全；另一方面也要考慮何種投資能為資本輸入國(guó)所接受，以利于保險(xiǎn)事故發(fā)生后的代位索賠。基于平衡資本輸入國(guó)與資本輸出國(guó)的利益，各國(guó)在構(gòu)建海外投資保險(xiǎn)制度時(shí)，承保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以投資經(jīng)東道國(guó)的同意作為承保的前提和基礎(chǔ)。
【參考文獻(xiàn)】
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海外投資保險(xiǎn)法范文5
美國(guó)跨國(guó)公司的形成與特征
美國(guó)跨國(guó)公司自二戰(zhàn)以來(lái)，一直居于世界跨國(guó)公司的霸主地位，其公司規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理與技術(shù)創(chuàng)新能力及對(duì)外直接投資水平都居世界前列，代表著世界跨國(guó)公司的發(fā)展方向。
美國(guó)跨國(guó)公司的發(fā)展歷程。
美國(guó)建國(guó)初期是個(gè)農(nóng)業(yè)國(guó)，1850年以后，隨著美國(guó)機(jī)器工業(yè)的大力發(fā)展，廠商為了開(kāi)拓市場(chǎng)，解決產(chǎn)品銷(xiāo)路和原材料的供應(yīng)問(wèn)題而到國(guó)外投資建廠，開(kāi)始了美國(guó)跨國(guó)公司的發(fā)展歷程；1914-1980年，是美國(guó)跨國(guó)公司走向成熟的時(shí)期，這期間美國(guó)跨國(guó)公司獲得了空前大發(fā)展，許多實(shí)力強(qiáng)大的跨國(guó)公司擁有遍布世界的國(guó)外子公司。美國(guó)跨國(guó)公司是以制造業(yè)為基礎(chǔ)并逐步發(fā)展壯大的。在2000―2004年的世界500強(qiáng)前10排名中，美國(guó)制造業(yè)跨國(guó)公司占據(jù)重要位置；20世紀(jì)90年代后，美國(guó)企業(yè)進(jìn)行大規(guī)模的戰(zhàn)略性改組，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，加速全球擴(kuò)張，邁向全球化和國(guó)際一體化生產(chǎn)。
美國(guó)跨國(guó)公司的主要特征。
第一，對(duì)外投資額一直位居世界前列。1990-1997年，美國(guó)FDI流出量以每年11.1%的速度增長(zhǎng)，遠(yuǎn)超過(guò)美國(guó)GDP的增長(zhǎng)速度。1990年美國(guó)FDI總額達(dá)310億美元，1996年增長(zhǎng)到854億美元，1999年達(dá)1440多億美元，據(jù)美國(guó)商務(wù)部公布的資料，截止到2000年底，美國(guó)的對(duì)外直接投資總額為12447億美元。第二，美國(guó)跨國(guó)公司FDI以發(fā)達(dá)國(guó)家為主。由于美國(guó)FDI競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)主要集中在資本技術(shù)密集型行業(yè)，所以，它以與自己需求結(jié)構(gòu)相似，適宜發(fā)展同類(lèi)產(chǎn)業(yè)的歐洲、加拿大等為投資重點(diǎn)。截止到2000年,在美國(guó)12447億美元的海外投資額中，發(fā)達(dá)國(guó)家占70%，僅歐洲就占52%，美國(guó)在加拿大的投資額是墨西哥的3.5倍。第三，美國(guó)跨國(guó)公司在海外分布上，總體表現(xiàn)為由初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)向制造業(yè)和服務(wù)業(yè)過(guò)渡。上世紀(jì)60年代末，主要投資于發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行資源采掘和初級(jí)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)；70年代后期，開(kāi)始向制造業(yè)大量轉(zhuǎn)移；目前，對(duì)外直接投資向微電子技術(shù)、信息服務(wù)、金融等高科技產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)移。第四，美國(guó)跨國(guó)公司通常具備很強(qiáng)的研究與開(kāi)發(fā)能力,在技術(shù)上占有壟斷優(yōu)勢(shì),而且隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大,在管理思想和理論上產(chǎn)生了一些創(chuàng)新，形成一定管理方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
美國(guó)政府導(dǎo)向與美國(guó)跨國(guó)公司擴(kuò)張
美國(guó)是當(dāng)今世界第一大對(duì)外投資國(guó)，擁有強(qiáng)大的跨國(guó)公司，這既與美國(guó)企業(yè)本身所具有的技術(shù)、資金、人才等優(yōu)勢(shì)有關(guān)，也與美國(guó)政府對(duì)跨國(guó)公司的培育有關(guān)。美國(guó)政府雖稱既不阻攔也不提倡企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。但實(shí)際上，只要企業(yè)跨國(guó)投資與美國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展不產(chǎn)生嚴(yán)重沖突，美國(guó)政府就鼓勵(lì)本國(guó)企業(yè)跨國(guó)投資以實(shí)現(xiàn)資本的增值；反之，美國(guó)政府會(huì)采取一些限制措施，以限制那些可被用于輸入國(guó)國(guó)防的技術(shù)外流。如，1988年，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)的埃克森--弗洛里奧條款。美國(guó)政府對(duì)跨國(guó)公司的培育可歸納為以下幾個(gè)主要方面：
首先，通過(guò)立法對(duì)美國(guó)跨國(guó)公司進(jìn)行保護(hù)和支持。美國(guó)政府十分重視海外投資的法律支持，尤其是二戰(zhàn)后，美國(guó)政府制訂了《經(jīng)濟(jì)合作法》、《對(duì)外援助法》、《共同安全法》等有關(guān)法律，不斷擴(kuò)大對(duì)美國(guó)跨國(guó)公司海外投資的保護(hù)和支持。
其次，通過(guò)運(yùn)用財(cái)政、信貸或稅收等經(jīng)濟(jì)杠桿，保護(hù)和刺激美國(guó)跨國(guó)公司的對(duì)外擴(kuò)張。稅收支持主要表現(xiàn)為：一是實(shí)行稅收減免和稅收抵免，美國(guó)跨國(guó)公司在國(guó)外所得稅款匯回國(guó)內(nèi)繳納所得稅時(shí)，在投資東道國(guó)已繳納的稅款在國(guó)內(nèi)應(yīng)納稅款中可以扣除；二是延期納稅，美國(guó)跨國(guó)公司的國(guó)外利潤(rùn)在匯回國(guó)內(nèi)之前緩征稅。美國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)海外投資的信貸支持有：一是開(kāi)發(fā)資源貸款，用于開(kāi)發(fā)某個(gè)國(guó)家的資源，特別是戰(zhàn)略物資資源；二是私人對(duì)外直接投資貸款，即對(duì)跨國(guó)公司給予貸款，幫助它們擴(kuò)展業(yè)務(wù)，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。此外，美國(guó)政府還建立海外投資保險(xiǎn)制度，以減少美國(guó)企業(yè)海外投資的風(fēng)險(xiǎn)。
再次，美國(guó)政府積極同其他國(guó)家締結(jié)國(guó)際協(xié)議，為跨國(guó)公司提供良好的外部環(huán)境。20世紀(jì)90年代，克林頓政府將"經(jīng)濟(jì)外交"作為其外交政策的重要組成部分，并采取一系列舉措，例如，在新興市場(chǎng)建立幫助美國(guó)跨國(guó)公司獲得商貿(mào)信息的商貿(mào)中心，政府官員協(xié)助美國(guó)跨國(guó)公司組團(tuán)到新興市場(chǎng)考察以尋找商機(jī)，通過(guò)駐外商務(wù)機(jī)構(gòu)為美國(guó)跨國(guó)公司提供經(jīng)濟(jì)信息和咨詢。美國(guó)政府還在北美自由貿(mào)易協(xié)定、世界貿(mào)易組織的談判過(guò)程中，把維護(hù)美國(guó)跨國(guó)公司的利益放在首位，力爭(zhēng)締結(jié)有利于企業(yè)發(fā)展的國(guó)際協(xié)議。
最后，增加科研投入，重視科技研究與開(kāi)發(fā)。美國(guó)政府制定出一系列科研計(jì)劃，采取激勵(lì)性措施，推動(dòng)美國(guó)跨國(guó)公司的科研開(kāi)發(fā)，使美國(guó)跨國(guó)公司能夠在技術(shù)上領(lǐng)先別國(guó)。
經(jīng)驗(yàn)啟示
通過(guò)對(duì)美國(guó)跨國(guó)公司培育的考察，我國(guó)跨國(guó)公司培育至少可得到以下有益啟示：
1、轉(zhuǎn)換對(duì)外直接投資觀念，充分認(rèn)識(shí)對(duì)外投資與吸引外資同樣是一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要途徑。在一般條件下，由于受到一國(guó)經(jīng)濟(jì)條件的約束，有限的資源總是首先使用于國(guó)內(nèi)的社會(huì)再生產(chǎn)，只有在國(guó)內(nèi)資源相對(duì)豐裕時(shí)，才轉(zhuǎn)移和擴(kuò)展到國(guó)外去使用。發(fā)展中國(guó)家普遍存在著儲(chǔ)蓄和外匯不足的"兩缺口"，這使人們形成了一種模糊的認(rèn)識(shí)，國(guó)際資本的流動(dòng)和轉(zhuǎn)移只能是由發(fā)達(dá)國(guó)家向不發(fā)達(dá)國(guó)家的單向輸出，資金短缺的發(fā)展中國(guó)家不可能進(jìn)行對(duì)外投資。但事實(shí)并非如此，上世紀(jì)七八十年代以來(lái)，發(fā)展中國(guó)家對(duì)外投資逐漸成為世界經(jīng)濟(jì)一大熱點(diǎn)。資本國(guó)際間的雙向流動(dòng)是當(dāng)今世界的一個(gè)普遍現(xiàn)象。跨國(guó)投資有利于發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家保住或擴(kuò)大市場(chǎng)、獲得資源及進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。美國(guó)既是世界頭號(hào)對(duì)外投資國(guó)，也是吸引外資的大國(guó)。我國(guó)要轉(zhuǎn)換以往僅重視吸引外資而忽視對(duì)外投資的傳統(tǒng)觀念，充分重視對(duì)外投資，培育我國(guó)的跨國(guó)公司。
2、金融財(cái)政的支持是促進(jìn)和引導(dǎo)一國(guó)跨國(guó)公司發(fā)展的重要手段。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)要比國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)增加不少額外的經(jīng)營(yíng)成本。因此，一國(guó)在企業(yè)跨國(guó)發(fā)展初期，金融財(cái)政手段的支持對(duì)促進(jìn)本國(guó)跨國(guó)公司的發(fā)展是必要的。在實(shí)踐中，投資母國(guó)可以根據(jù)各對(duì)外投資項(xiàng)目對(duì)本國(guó)利益的大小不同實(shí)行有差別的稅收、金融、財(cái)政支持政策。如美國(guó)則側(cè)重于能獲得戰(zhàn)略物資的對(duì)外投資。我國(guó)可借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)企業(yè)部分項(xiàng)目的對(duì)外投資實(shí)行所得稅、關(guān)稅、金融、財(cái)政等方面的特別優(yōu)惠，如：對(duì)能夠向國(guó)內(nèi)供應(yīng)鐵礦石、石油、木材等資源的對(duì)外投資；對(duì)有利于獲取國(guó)外先進(jìn)技術(shù)、提高我國(guó)企業(yè)裝備水平的對(duì)外研發(fā)投資。
3、完善的法律制度是促進(jìn)一國(guó)跨國(guó)公司發(fā)展的重要保障。美國(guó)為了幫助本國(guó)企業(yè)拓展境外市場(chǎng)，保護(hù)境外投資企業(yè)的合法權(quán)益，通過(guò)立法確定境外投資的地位和作用，并根據(jù)客觀形勢(shì)的發(fā)展，不斷修正相關(guān)內(nèi)容，以滿足本國(guó)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的需要。目前，我國(guó)對(duì)境外投資的管理主要以國(guó)務(wù)院各部門(mén)頒布的規(guī)定為依據(jù)，沒(méi)有統(tǒng)一的對(duì)外投資法律。應(yīng)盡快制訂與國(guó)際法、國(guó)際慣例接軌的《企業(yè)對(duì)外投資法》和《對(duì)外投資保險(xiǎn)法》，對(duì)海外投資的方向、經(jīng)營(yíng)主體、投資方式、組織結(jié)構(gòu)、地域分布、產(chǎn)業(yè)布局等進(jìn)行法律上的規(guī)范和指導(dǎo)；統(tǒng)一各類(lèi)企業(yè)的對(duì)外直接投資法規(guī)，使企業(yè)海外投資經(jīng)營(yíng)有法可依。
4、統(tǒng)一管理體制，簡(jiǎn)化審批手續(xù)，提高政府服務(wù)水平，形成風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。首先，應(yīng)將國(guó)家計(jì)委、外經(jīng)貿(mào)部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、國(guó)家外匯管理局、財(cái)政部和海關(guān)總署等部門(mén)的相關(guān)職能分離出來(lái)，成立統(tǒng)一的管理組織---中國(guó)海外投資管理委員會(huì)。由該組織統(tǒng)一負(fù)責(zé)對(duì)中國(guó)跨公司海外投資項(xiàng)目的審批、監(jiān)督和后繼管理，改變目前多頭監(jiān)管、溝通不力的狀況。其次，簡(jiǎn)化投資審批手續(xù)，對(duì)海外投資申請(qǐng)進(jìn)行分類(lèi)管理。凡符合我國(guó)對(duì)外投資產(chǎn)業(yè)選擇方向、產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上有競(jìng)爭(zhēng)力的，實(shí)行登記制；不符合我國(guó)對(duì)外投資產(chǎn)業(yè)選擇方向、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力較弱的實(shí)行嚴(yán)格審查；介于兩者中間的企業(yè)，進(jìn)行一般性審查。第三，借鑒美國(guó)通過(guò)國(guó)家駐外機(jī)構(gòu)、民間非營(yíng)利機(jī)構(gòu)向本國(guó)投資者提供經(jīng)濟(jì)信息的做法，設(shè)立全國(guó)性和區(qū)域性的海外投資信息中心，向海外投資企業(yè)提供有效的信息咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)作出正確的投資決策。第四，在新一輪WTO多邊談判中，根據(jù)我國(guó)產(chǎn)業(yè)的比較優(yōu)勢(shì)和有競(jìng)爭(zhēng)力的貿(mào)易方式，提出并爭(zhēng)取締結(jié)有利于我國(guó)企業(yè)發(fā)展的國(guó)際規(guī)則，爭(zhēng)取各WTO成員國(guó)盡快承認(rèn)我國(guó)完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。最后，成立全國(guó)性的海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，向中國(guó)海外投資企業(yè)提供保險(xiǎn)，減少和分散企業(yè)海外投資風(fēng)險(xiǎn)。
海外投資保險(xiǎn)法范文6
西方發(fā)達(dá)國(guó)家一直在政策立法上重視對(duì)“對(duì)外投資”的支持。西方國(guó)家歷史上就有允許對(duì)外投資的傳統(tǒng)，二戰(zhàn)后特別是20世紀(jì)60年代以來(lái)，隨著國(guó)際分工和經(jīng)濟(jì)全球化形勢(shì)的發(fā)展，西方國(guó)家以其跨國(guó)公司為載體，推動(dòng)跨國(guó)雙向投資的自由化，鼓勵(lì)企業(yè)通過(guò)開(kāi)展對(duì)外投資開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)、獲取戰(zhàn)略資源。
在具體支持對(duì)外投資的政策立法方面，西方發(fā)達(dá)國(guó)家的促進(jìn)政策主要包括以下幾個(gè)方面：一是，制定專門(mén)立法、設(shè)立政府專門(mén)機(jī)構(gòu)為對(duì)外投資提供包括信息、人才培訓(xùn)、調(diào)研經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、技術(shù)支持等各種服務(wù)。如，美國(guó)在二戰(zhàn)后通過(guò)了《經(jīng)濟(jì)合作法案》、《對(duì)外援助法》、《共同安全法》等，設(shè)立了經(jīng)濟(jì)合作署，專門(mén)負(fù)責(zé)境外投資事務(wù)；韓國(guó)20世紀(jì)70年代就出臺(tái)了專門(mén)的《擴(kuò)大海外投資法案》，1992年頒布了《海外直接投資制度改善法案》和《外匯管理規(guī)定修正案》鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展海外投資，后來(lái)并依靠互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)組建了海外投資信息系統(tǒng)（OIIS），同時(shí)通過(guò)大韓貿(mào)易投資振興公社、中小企業(yè)振興公團(tuán)為對(duì)外投資提供各種信息服務(wù)。二是，給予財(cái)政、稅收直接支持。如日本的對(duì)外投資虧損準(zhǔn)備金制度、扣除外國(guó)稅額制度等；美國(guó)的所得稅、關(guān)稅優(yōu)惠制度。[1]三是，政府或民間機(jī)構(gòu)對(duì)對(duì)外投資給予積極的信貸、擔(dān)保、保險(xiǎn)支持。各國(guó)相關(guān)政府機(jī)構(gòu)主要有：日本的海外經(jīng)濟(jì)合作基金、日本輸出入銀行；韓國(guó)進(jìn)出口銀行；新加坡Teamasek、英聯(lián)邦開(kāi)發(fā)公司、英國(guó)出口信貸擔(dān)保局（ECGD）、美國(guó)的海外（私人）投資公司（OPIC）、美國(guó)進(jìn)出口銀行、法國(guó)國(guó)家銀行和外貿(mào)銀行、德國(guó)德意志開(kāi)發(fā)公司等。上述機(jī)構(gòu)多以政府財(cái)政作為后盾，為對(duì)外投資提供咨詢、信貸、風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。典型的民間機(jī)構(gòu)則有日本的海外貿(mào)易開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)、國(guó)際協(xié)力銀行等。如，韓國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)境外投資項(xiàng)目的貸款不僅利率優(yōu)惠，而且貸款總額甚至最高可達(dá)項(xiàng)目投資額的90%。在具體的支持政策方面，日本的對(duì)外投資保險(xiǎn)制度的發(fā)展軌跡較為典型，可以說(shuō)明該國(guó)對(duì)對(duì)外投資的支持力度不斷加大。1956年，日本的《輸出保險(xiǎn)法》將本金、利潤(rùn)均劃在保險(xiǎn)范圍之內(nèi)，并不斷增加保險(xiǎn)險(xiǎn)種、擴(kuò)大保險(xiǎn)對(duì)象，提高理賠比率，并于1970年實(shí)施了單邊保險(xiǎn)制度（即是否受理海外投資企業(yè)投保不以與東道國(guó)訂有雙邊投資保護(hù)協(xié)定為前提）。
除了對(duì)一般性的對(duì)外投資的政策支持，基于資源能源類(lèi)對(duì)外投資的特殊重要性，西方發(fā)達(dá)國(guó)家針對(duì)資源能源類(lèi)對(duì)外投資制定了專項(xiàng)鼓勵(lì)政策。
(一)設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)支持資源能源類(lèi)境外投資。
如，前西德成立聯(lián)邦地質(zhì)調(diào)查所（BGR），與那些資源豐富的發(fā)展中國(guó)家開(kāi)展探礦合作，多年來(lái)在境外礦業(yè)投資合作中一直處于“先鋒”和“中心”地位。再如，法國(guó)成立了擁有國(guó)內(nèi)外雇員數(shù)千人的地址礦物調(diào)查所（BRGM）,經(jīng)常由其出面執(zhí)行法國(guó)的資源政策，政府給予了該組織大量的委托費(fèi)用。
（二）各國(guó)的眾多鼓勵(lì)對(duì)外投資的政策均重點(diǎn)支持資源能源類(lèi)對(duì)外投資。
1、日本。如，在日本的對(duì)外直接投資虧損準(zhǔn)備金制度中，專項(xiàng)設(shè)立了資源開(kāi)發(fā)投資虧損準(zhǔn)備金，如果企業(yè)因進(jìn)行資源能源類(lèi)境外投資而造成虧損，企業(yè)可以獲得項(xiàng)目累計(jì)投資額的12%的補(bǔ)貼金額；日本政府成立的日本輸出入銀行對(duì)于資源能源項(xiàng)目的貸款利率、貸款期限優(yōu)惠優(yōu)于制造業(yè)；在日本政府鼓勵(lì)技術(shù)人才境外調(diào)研、培訓(xùn)的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助制度中，其對(duì)于境外的礦產(chǎn)資源調(diào)研補(bǔ)助專門(mén)做了重點(diǎn)規(guī)定（明確探礦調(diào)研的補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)為75%，探礦費(fèi)補(bǔ)助50%）。
2、美國(guó)。如，美國(guó)進(jìn)出口銀行設(shè)有專項(xiàng)的境外開(kāi)發(fā)資源貸款，用于開(kāi)發(fā)國(guó)外的戰(zhàn)略資源。美國(guó)支持對(duì)外投資的重要機(jī)構(gòu)——1969年設(shè)立的美國(guó)海外私人投資公司，其為了鼓勵(lì)企業(yè)在發(fā)展中國(guó)家獲取礦產(chǎn)資源，在它為海外投資者提供的專項(xiàng)擔(dān)保中，特別重視對(duì)資源能源類(lèi)的項(xiàng)目擔(dān)保。其為此類(lèi)海外投資企業(yè)提供廣泛的政治風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保（包括外匯貨幣不可兌換風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)被沒(méi)收風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、運(yùn)營(yíng)干擾擔(dān)保、政治動(dòng)亂風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，以及由于東道國(guó)非法收回或侵犯投資者關(guān)于礦產(chǎn)項(xiàng)目的合法權(quán)利所造成損失的擔(dān)保）。
3、韓國(guó)。韓國(guó)政府為支持境外資源能源類(lèi)投資開(kāi)發(fā)，對(duì)此出臺(tái)了特殊的扶持性優(yōu)惠措施，出臺(tái)了專項(xiàng)的《海外資源開(kāi)發(fā)促進(jìn)法》，不僅為此類(lèi)項(xiàng)目提供資金支持，而且采取了包括虧損提留、國(guó)外收入所得稅信貸和資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目東道國(guó)紅利所得稅減讓甚至完全免稅等眾多措施（依據(jù)《關(guān)于海外資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的分配所得免稅的規(guī)定》）。如，韓國(guó)進(jìn)出口銀行專門(mén)負(fù)責(zé)海外投資金融支援，特別規(guī)定了“主要資源開(kāi)發(fā)支援資金貸款”制度，明確規(guī)定：如果企業(yè)進(jìn)行的海外資源能源開(kāi)發(fā)符合政府資源開(kāi)發(fā)計(jì)劃及政策方針，則主管部門(mén)可以出具附有資源需求意見(jiàn)的推薦書(shū)或許可書(shū)，進(jìn)出口銀行可依此給予貸款（貸款條件非常優(yōu)惠，期限高達(dá)20年、額度達(dá)所需資金的70%、利率為8%）。
總之，世界經(jīng)驗(yàn)表明，企業(yè)在跨國(guó)投資初期的成功往往離不開(kāi)母國(guó)政府的政策支持，資源能源類(lèi)的跨國(guó)投資尤其如此，我國(guó)應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資。
二、關(guān)于進(jìn)一步支持我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資的政策建議
（一）我國(guó)近期出臺(tái)的支持資源能源類(lèi)境外投資的政策措施。
近年來(lái)，鑒于國(guó)內(nèi)部分礦產(chǎn)資源供應(yīng)保障不足的現(xiàn)狀，我國(guó)在財(cái)政、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向、信貸等領(lǐng)域已經(jīng)陸續(xù)出臺(tái)了多項(xiàng)政策措施，積極鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展資源能源類(lèi)境外投資。如，2003年，商務(wù)部、國(guó)土資源部協(xié)商設(shè)立了“境外礦產(chǎn)資源勘查開(kāi)發(fā)專項(xiàng)資金”（財(cái)政部隨之于2005年制定了《國(guó)外礦產(chǎn)資源風(fēng)險(xiǎn)勘查專項(xiàng)資金管理暫行辦法》），商務(wù)部制定出臺(tái)了在“中非合作論壇”框架下促進(jìn)對(duì)非洲資源開(kāi)發(fā)合作的政策措施。2004年10月，財(cái)政部、商務(wù)部聯(lián)合發(fā)出了《關(guān)于做好2004年資源類(lèi)境外投資和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作項(xiàng)目前期費(fèi)用扶持有關(guān)問(wèn)題的通知》。2005年12月，財(cái)政部、商務(wù)部依據(jù)《預(yù)算法》和財(cái)政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，制定了《對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作專項(xiàng)資金管理辦法》，該項(xiàng)政策根據(jù)年度預(yù)算安排和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，使資源能源類(lèi)境外投資列為年度專項(xiàng)資金重點(diǎn)支持領(lǐng)域和范圍成為定例。另外，在我國(guó)已經(jīng)出臺(tái)的有關(guān)鼓勵(lì)境外投資的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策、信貸政策諸多具體政策中,均將資源能源類(lèi)境外投資列為“重點(diǎn)支持”的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，給予了優(yōu)先優(yōu)惠待遇。
2008年爆發(fā)金融危機(jī)以來(lái)，我國(guó)在政策導(dǎo)向上進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)資源能源類(lèi)境外投資的鼓勵(lì)和支持。2009年2月，國(guó)家能源局領(lǐng)導(dǎo)在該局成立以來(lái)的第一次全國(guó)能源工作會(huì)議上指出，今后要“加強(qiáng)國(guó)際能源合作。加強(qiáng)國(guó)際能源對(duì)話交流，充分發(fā)揮雙邊和多邊能源合作機(jī)制的作用，繼續(xù)深化與國(guó)際能源組織的合作，加強(qiáng)同能源資源國(guó)以及其他能源生產(chǎn)國(guó)的務(wù)實(shí)合作。”國(guó)家能源局提出，利用外匯儲(chǔ)備設(shè)立海外能源勘探開(kāi)發(fā)基金，以支持石油企業(yè)開(kāi)拓海外資源。在國(guó)家能源局的2009～2011年油氣行業(yè)發(fā)展規(guī)劃中，為鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展海外資源開(kāi)發(fā)和并購(gòu)，對(duì)重大境外能源投資項(xiàng)目予以貸款貼息、優(yōu)惠貸款和提高財(cái)政注資比例等支持政策，修改完善境外油氣資源開(kāi)發(fā)協(xié)調(diào)機(jī)制。抓緊與有關(guān)國(guó)家簽訂投資保護(hù)、避免雙重征稅、司法協(xié)助等政府間雙邊協(xié)定。[2]規(guī)劃還提出，未來(lái)三年，將擴(kuò)大能源企業(yè)通過(guò)債券、上市等方法，推動(dòng)建立能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，促進(jìn)能源投資多元化；設(shè)立石油儲(chǔ)備、能源風(fēng)險(xiǎn)勘探、煤層氣開(kāi)發(fā)利用等政府性專項(xiàng)基金。[3]
另外，2009年初，在我國(guó)國(guó)務(wù)院公布的十大產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃中就包括了鋼鐵、有色金屬、石化等資源能源類(lèi)產(chǎn)業(yè)。
2009年3月20日，國(guó)務(wù)院正式《鋼鐵產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》，提出，堅(jiān)持充分利用兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源，抓住機(jī)遇，積極實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略。鼓勵(lì)有條件的大型企業(yè)到國(guó)外獨(dú)資或合資辦礦，組織實(shí)施好已經(jīng)開(kāi)展前期工作的境外礦產(chǎn)資源項(xiàng)目。進(jìn)一步簡(jiǎn)化項(xiàng)目審批程序，完善信貸、外匯、財(cái)稅、人員出入境等政策措施。支持符合準(zhǔn)入條件的重點(diǎn)骨干企業(yè)到境外開(kāi)展資源勘探、開(kāi)發(fā)、技術(shù)合作和對(duì)外并購(gòu)。充分利用境外礦產(chǎn)資源權(quán)益投資專項(xiàng)資金、對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作專項(xiàng)資金和國(guó)外礦產(chǎn)資源風(fēng)險(xiǎn)勘探專項(xiàng)資金，支持企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，增強(qiáng)資源保障能力。
2009年5月11日，國(guó)務(wù)院出臺(tái)《有色金屬產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》，明確規(guī)定，支持企業(yè)“走出去”到海外開(kāi)發(fā)資源。加大境外資源開(kāi)發(fā)力度，支持具備條件的企業(yè)到境外獨(dú)資或合資辦礦。引導(dǎo)企業(yè)遵守所在國(guó)的法律法規(guī)，尊重所在國(guó)的文化傳統(tǒng)和生活習(xí)慣，履行必要的社會(huì)責(zé)任，促進(jìn)當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)互利共贏。組織實(shí)施好有關(guān)境外投資項(xiàng)目。支持骨干企業(yè)通過(guò)多種方式，按照互利共贏原則，加強(qiáng)國(guó)際合作，提高資源保障能力；簡(jiǎn)化境外項(xiàng)目審批程序，完善信貸、外匯、保險(xiǎn)、財(cái)稅、人員出入境等政策措施；加強(qiáng)境外資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理，切實(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格境外資源開(kāi)發(fā)企業(yè)準(zhǔn)入條件，對(duì)符合準(zhǔn)入條件的骨干企業(yè)，在境外資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的資本金注入、外匯使用等方面給予支持。
2009年5月18，國(guó)務(wù)院出臺(tái)《石化產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》，指出，要積極實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，支持國(guó)內(nèi)有實(shí)力的企業(yè)開(kāi)展境外資源開(kāi)發(fā)。加強(qiáng)引導(dǎo)，簡(jiǎn)化審批手續(xù)，完善信貸、外匯、稅收等措施，支持符合條件的企業(yè)開(kāi)展境外資源勘探和開(kāi)發(fā)。
（二）關(guān)于進(jìn)一步支持我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資的具體政策建議。
具體來(lái)說(shuō)，筆者認(rèn)為，今后我國(guó)還應(yīng)著重繼續(xù)完善以下幾個(gè)方面的資源能源類(lèi)境外投資政策：
1、建議在各層面的基本立法中，繼續(xù)明確和強(qiáng)化支持資源能源類(lèi)境外投資。
如，在將來(lái)制定的《對(duì)外投資法》、《對(duì)外援助法》、《對(duì)外投資促進(jìn)法》、《對(duì)外投資保險(xiǎn)法》中及今后修訂《礦產(chǎn)資源法》、《能源法》時(shí)，均應(yīng)當(dāng)明確將資源能源類(lèi)的境外投資列為重點(diǎn)支持對(duì)象（即將現(xiàn)行的部門(mén)出臺(tái)的產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向上升為基本法律，以增加權(quán)威性）。今后，國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部、外管局、稅務(wù)總局等相關(guān)部門(mén)及國(guó)家政策性信貸、保險(xiǎn)等金融部門(mén)，應(yīng)加大力度進(jìn)行研究，依據(jù)國(guó)內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)，制定出臺(tái)更加系統(tǒng)詳細(xì)的資源能源類(lèi)境外投資支持政策，以確保我國(guó)的資源保障及戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。如，對(duì)資源能源類(lèi)境外投資項(xiàng)目的產(chǎn)品進(jìn)口，應(yīng)使其享受比一般進(jìn)口貿(mào)易更加優(yōu)惠的關(guān)稅、增值稅。
2、建議盡快發(fā)展完善境外投資保險(xiǎn)制度，為我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資提供風(fēng)險(xiǎn)保障。
境外投資，特別是資源能源類(lèi)的境外投資在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨政治的、法律的諸多風(fēng)險(xiǎn)，且此類(lèi)項(xiàng)目往往投資巨大，企業(yè)自身難以承受相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，尤其是我國(guó)在境外能夠獲取的資源能源大多分布于政治經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的敏感地區(qū)，因此，我國(guó)必須盡快建立系統(tǒng)完備的境外直接投資保險(xiǎn)制度，通過(guò)投保制度來(lái)轉(zhuǎn)移和降低企業(yè)的境外投資風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)前，我國(guó)雖然已經(jīng)于2001年成立了專業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)——“中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司”作為化解中國(guó)企業(yè)“走出去”面臨的風(fēng)險(xiǎn)的專門(mén)機(jī)構(gòu)，從事出口貿(mào)易和境外投資的保險(xiǎn)，但其實(shí)力和公司成立目的均難以滿足我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資項(xiàng)目的保險(xiǎn)需求。[4]另外，雖然我國(guó)于1988年4月28日和4月30日分別簽署、核準(zhǔn)了《漢城公約》，成為多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的創(chuàng)始成員之一，從此我國(guó)的海外投資者可以向公約設(shè)立的多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)（MultilateralInvestmentGuaranteeAgency，簡(jiǎn)稱MIGA）投保政治風(fēng)險(xiǎn)，但是，按MIGA的規(guī)則，在投保政治風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，合格的東道國(guó)只能是發(fā)展中國(guó)家，其并不能覆蓋我國(guó)在發(fā)達(dá)國(guó)家投資的風(fēng)險(xiǎn)。[5]
因此，我們必須借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，盡快建立起完善的境外投資保險(xiǎn)制度，明確只要是“合格的投資”、“合格的投資者”、“合格的東道國(guó)”，就允許其進(jìn)行政治風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的投保，特別是為鼓勵(lì)資源能源類(lèi)的境外投資，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)較高額度（如有些項(xiàng)目應(yīng)該可以達(dá)到90%）的風(fēng)險(xiǎn)損失，以化解潛在的境外投資風(fēng)險(xiǎn)，消除企業(yè)境外投資的顧慮。
3、建議盡快設(shè)立專項(xiàng)基金，支持我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資。
近年來(lái)，我國(guó)中央財(cái)力雄厚，擁有約2萬(wàn)億美元的巨額外匯儲(chǔ)備。鑒于我國(guó)礦產(chǎn)資源保障不足的現(xiàn)狀，我國(guó)與其將大量外匯儲(chǔ)備用以購(gòu)買(mǎi)外國(guó)國(guó)債，[6]不如從中提取一定比例的外匯儲(chǔ)備用于設(shè)立海外資源勘探開(kāi)發(fā)專項(xiàng)基金，[7]支持我國(guó)的資源能源類(lèi)企業(yè)開(kāi)展對(duì)外投資（不包括投機(jī)），獲取海外礦產(chǎn)資源，滿足國(guó)內(nèi)的資源供應(yīng)需求。筆者認(rèn)為，這樣做具有兩方面的好處：一是可以促進(jìn)我國(guó)實(shí)現(xiàn)國(guó)家資源能源安全保障戰(zhàn)略；二是可以有效規(guī)避外匯貶值的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)外匯儲(chǔ)備多元化及其保值增值。[8]在專項(xiàng)基金成立之前，為又好又快地利用好我國(guó)的外匯儲(chǔ)備，我國(guó)可以首先嘗試向中央國(guó)有企業(yè)出售或借出外匯，支持央企抓住當(dāng)前全球資源能源類(lèi)資產(chǎn)價(jià)格處于相對(duì)低位的歷史機(jī)遇，到海外開(kāi)展資源能源類(lèi)投資。2007年5月，我國(guó)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行獨(dú)資注冊(cè)成立了“中非發(fā)展基金有限公司”（注冊(cè)資本將逐漸由10億美元增至30億美元，最終達(dá)到50億美元），以股權(quán)或準(zhǔn)股權(quán)的投資方式支持我國(guó)企業(yè)到非洲進(jìn)行投資，為我國(guó)設(shè)立資源能源類(lèi)境外投資基金提供了經(jīng)驗(yàn)。[9]
4、建議國(guó)家盡快完善擴(kuò)大資源收儲(chǔ)制度，為成功開(kāi)展資源能源類(lèi)境外投資建立穩(wěn)固的“大后方”
進(jìn)入21世紀(jì)，隨著世界經(jīng)濟(jì)水平的不斷發(fā)展，從中長(zhǎng)期來(lái)看，全球?qū)Y源的需求不斷增加，導(dǎo)致國(guó)際礦產(chǎn)品價(jià)格大幅波動(dòng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈復(fù)雜。就目前情況而言，我國(guó)有效應(yīng)對(duì)資源供應(yīng)中斷和重大突發(fā)事件的預(yù)警應(yīng)急能力較弱，礦產(chǎn)資源安全供應(yīng)面臨較大的挑戰(zhàn)。依據(jù)美國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立完善的資源戰(zhàn)略儲(chǔ)備制度能夠有效應(yīng)對(duì)我國(guó)資源保障不足的風(fēng)險(xiǎn)。在前文所述我國(guó)國(guó)務(wù)院近期的多個(gè)產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃中，均提到了要進(jìn)一步完善相關(guān)礦產(chǎn)資源收儲(chǔ)制度。當(dāng)前，我國(guó)實(shí)行的是全球化背景下的開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)，影響經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的因素錯(cuò)綜復(fù)雜，非常可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn),我們要盡早和充分做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。要有必要的物質(zhì)準(zhǔn)備，抓緊做好重要戰(zhàn)略性產(chǎn)品的儲(chǔ)備,以增強(qiáng)我們對(duì)國(guó)際市場(chǎng)重要變化的承受能力。[10]筆者認(rèn)為，當(dāng)前我國(guó)盡快應(yīng)加大投入，擴(kuò)大資源收儲(chǔ)規(guī)模及品種。不僅收儲(chǔ)原油，更要收儲(chǔ)成品油；不僅收儲(chǔ)能源，也要擴(kuò)大收儲(chǔ)有色金屬和鐵礦石等資源。
實(shí)際上，建立完善的資源收儲(chǔ)制度，不僅能夠降低國(guó)際資源市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)我國(guó)的影響，緩沖資源領(lǐng)域的對(duì)外依存壓力，也能夠使我國(guó)企業(yè)在開(kāi)展資源能源類(lèi)境外直接投資時(shí)具有更大的回旋余地，因?yàn)橥陚涞氖諆?chǔ)制度將成為我們穩(wěn)固的“大后方”，使得我們參與“爭(zhēng)奪礦產(chǎn)資源”的境外投資不再是“沒(méi)有退路的背水一戰(zhàn)”，從而才可能“從容不迫”地與資源所有者持續(xù)談判，最終以合理的價(jià)格等條件成功獲取資源權(quán)益。
5、建議我國(guó)加快規(guī)范資源能源的外資準(zhǔn)入及其出口制度，依照國(guó)際慣例合理對(duì)等地對(duì)待“引進(jìn)來(lái)的外資”和“走出去的內(nèi)資”。我國(guó)古語(yǔ)有云：“欲取之，必先予之”、“己所不欲，勿施于人”，我國(guó)政府和民眾也應(yīng)以理性開(kāi)放的態(tài)度平等對(duì)待外國(guó)來(lái)華的礦產(chǎn)資源能源類(lèi)投資者。我國(guó)部分種類(lèi)的礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量豐富（如稀土、焦炭、鋁釩土等礦產(chǎn)），也是資源能源類(lèi)跨國(guó)公司的重點(diǎn)投資區(qū)域之一。因此，在資源能源類(lèi)跨國(guó)投資領(lǐng)域，我國(guó)不僅是投資母國(guó)同時(shí)也是東道國(guó)。當(dāng)今世界是一個(gè)全球化的時(shí)代，各國(guó)之間的經(jīng)濟(jì)合作頻繁，正在實(shí)施改革開(kāi)放國(guó)策的我國(guó)政府和民眾也應(yīng)以開(kāi)放、合作的心態(tài)對(duì)待外來(lái)投資者（無(wú)論投資者來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家抑或是發(fā)展中國(guó)家），對(duì)外來(lái)投資者不排斥、不歧視，而是應(yīng)積極進(jìn)行立法規(guī)范，給予其相應(yīng)待遇，這樣做不僅符合國(guó)際法上的對(duì)等原則，同時(shí)也不違背我國(guó)作為母國(guó)和東道國(guó)雙重身份的利益需要，更有利于為我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資創(chuàng)造良好的國(guó)際環(huán)境。從而實(shí)現(xiàn)“引進(jìn)來(lái)”與“走出去”的相互融合。[11]因此，筆者不贊同嚴(yán)格限制“外資進(jìn)入我國(guó)的資源能源開(kāi)發(fā)領(lǐng)域”及嚴(yán)格限制出口的觀點(diǎn)，[12]應(yīng)多從我國(guó)產(chǎn)業(yè)內(nèi)部整合規(guī)范的角度考慮解決問(wèn)題，而不是單純限制外資和出口；另外，從雙向考慮問(wèn)題的角度（即，除了引入外資角度，還需要考慮我國(guó)的對(duì)外資源能源類(lèi)投資的發(fā)展），我國(guó)也應(yīng)當(dāng)盡量遵循國(guó)際慣例，避免“授人以柄”，否則必將影響我國(guó)的資源能源類(lèi)境外投資的國(guó)際環(huán)境。
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[1]在美國(guó)國(guó)內(nèi)，美國(guó)企業(yè)的境外投資收入稅率一般要比境內(nèi)投資收入的稅率低15%-20%。
[2]《考慮動(dòng)用2兆美元設(shè)海外能源勘探開(kāi)發(fā)基金支持油企進(jìn)行戰(zhàn)略并購(gòu)》，來(lái)源：《香港工商時(shí)報(bào)》，2009-2-18第005版。
[3]《中國(guó)擬以外儲(chǔ)支持海外找油》，來(lái)源：《香港信報(bào)》，2009-2-18第005版。
[4]據(jù)筆者了解，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司當(dāng)前主要工作重點(diǎn)還是在于從事與出口有關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，公司成立以來(lái)所承保的境外投資項(xiàng)目政治風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量有限。筆者建議我國(guó)今后應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門(mén)的境外投資保險(xiǎn)公司。
[5]據(jù)筆者了解，截至2006年，我國(guó)還沒(méi)有境外投資企業(yè)在MIGA使用該多邊投資保險(xiǎn)。
[6]截至2008年底，我國(guó)外匯儲(chǔ)備達(dá)1.946萬(wàn)億美元。自2008年9月起我國(guó)取代日本成為美國(guó)國(guó)債的最大持有國(guó)。根據(jù)美國(guó)財(cái)政部網(wǎng)站公布的數(shù)據(jù)，截止2009年4月底，中國(guó)持有的美國(guó)國(guó)債為7635億美元。
[7]筆者建議，專項(xiàng)基金的設(shè)立可以仿照我國(guó)已經(jīng)成立的投資基金——中國(guó)投資公司的設(shè)立模式（中司的成立模式為：由財(cái)政部發(fā)行2000億美元的特別國(guó)債購(gòu)買(mǎi)我國(guó)的外匯儲(chǔ)備，然后注入中司作為資本金）。
[8]在2009年召開(kāi)的全國(guó)能源工作會(huì)議上，國(guó)家有關(guān)部門(mén)已經(jīng)研究了提取部分外匯儲(chǔ)備設(shè)立專項(xiàng)基金的問(wèn)題。
[9]1998年之后，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行陸續(xù)與國(guó)內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)合資設(shè)立了中瑞合作基金、中國(guó)-東盟中小企業(yè)投資基金、中國(guó)-比利時(shí)直接股權(quán)投資基金。
[10]江小涓：《利用經(jīng)濟(jì)全球化提供的機(jī)遇，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展》，載《山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)》，2004年2月第26卷第1期第7頁(yè)。
