前言：尋找寫作靈感？中文期刊網(wǎng)用心挑選的淺談我國銀行金融體系資產(chǎn)安全的法律保護，希望能為您的閱讀和創(chuàng)作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。
銀行是金融活動的核心，銀行的發(fā)展推動著國家經(jīng)濟的發(fā)展。銀行的支撐服務對國家經(jīng)濟建設以及社會生活都起著重要作用。銀行信息系統(tǒng)的等級保護關系著國計民生，十分重要，即銀行的業(yè)務創(chuàng)新、經(jīng)營管理等活動都必須依靠信息系統(tǒng)的正常運作。近幾年，銀行詐騙活動日益嚴重，特別是利用支付結(jié)算進行詐騙，采用的手段有很多，偽造各種票據(jù)以及回單和收賬通知等以詐騙銀行和客戶的資金，造成重大損失，嚴重損害了銀行資產(chǎn)的安全。
1、管理部門多，具體落實困難
有很多部門都在參與《等級保護》，比如說公安部、信息產(chǎn)業(yè)部、人民銀行、銀監(jiān)會、保密局等，參與的部門太多，導致沒有具體指導落實的部門，局勢很混亂。《等級保護》的試點工作在現(xiàn)階段已經(jīng)出現(xiàn)兩難問題：一是如果由公安部強行推的話，會導致銀行的系統(tǒng)安全和業(yè)務剝離，再由于公安部不懂得銀行業(yè)務，難于溝通，使得商業(yè)銀行缺乏貫徹落實《等級保護》的動力。二是如果由銀行業(yè)自行推，就缺乏相應的監(jiān)督管理機構(gòu)。
2、政策不具有延伸性，可操作性較差
國務院令（第147號）規(guī)定計算機信息系統(tǒng)必須實行等級保護。其中重點保護好事關國家安全以及社會穩(wěn)定等方面的信息系統(tǒng)安全，尤其是銀行的資產(chǎn)信息。各個銀行都必須做好銀行信息的等級保護，因為它既是信息安全戰(zhàn)略的指導方針，也是國家的一項制度性安排。銀行業(yè)監(jiān)管部門必須按照“誰主管誰負責、誰運營誰負責、誰使用誰負責”的原則積極采取措施，主動開展工作。但是，由于相關的管理辦法和等級劃分標準沒有出臺，導致沒有可操作性。
3、網(wǎng)絡系統(tǒng)安全需要進一步改善
隨著網(wǎng)絡化步伐的不斷加快，固有網(wǎng)點經(jīng)營模式的傳統(tǒng)銀行不斷開發(fā)了相應的網(wǎng)絡銀行。但是，卻面臨著改革以及整體戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的大考驗。網(wǎng)絡信息維護、網(wǎng)絡安全、網(wǎng)絡運營管理、網(wǎng)絡銀行業(yè)務各方面的要求，以及信用體系建設、法律法規(guī)體系、消費行為習慣等方面存在的問題，在很大程度上影響著網(wǎng)絡銀行的發(fā)展。中國金融業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展才剛剛起步，對風險的評估能力和安全的防護手段正處在逐步改進之中，銀行的業(yè)務系統(tǒng)涉及到覆蓋全國的網(wǎng)絡系統(tǒng)，但在我國現(xiàn)階段并沒有建立起來。
二、現(xiàn)階段我國法律對銀行資產(chǎn)保護的缺陷
1、社會信用法律制度缺位
“信用”是一種資源，在法律上是誠實信用原則的表現(xiàn)。在市場經(jīng)濟條件下，社會信用也包括個人信用方面。如果社會信用缺失，將會導致銀行資產(chǎn)總體質(zhì)量下降，嚴重影響銀行的正常運轉(zhuǎn)。盡管國家通過采取一定的措施剝離銀行的不良資產(chǎn)，但我國銀行較高的不良貸款率仍然是不爭的事實。我國社會信用法律體系很不健全，明顯滯后于市場經(jīng)濟的發(fā)展，急需完善。
2、司法功能弱化
（1）執(zhí)行難。這個問題，一直是我國司法的難題，困擾著我國的司法制度，影響司法價值的實現(xiàn)。有一部分當事人敗訴后拒不履行法院判決，使執(zhí)行環(huán)節(jié)直接關系到勝訴者的利益。目前，法律上規(guī)定在銀行債權(quán)保護中，有拒不履行法院判決裁定罪等制裁方式，由于在信用立法和舉證等方面存在障礙，而得不到有效落實。
（2）審理案件的效率低，訴訟費用過高。目前，我國一般的民事案件審理的時間相對較長，而涉及銀行債權(quán)等金融案件涉案金額較大，專業(yè)性較強，審理期限會更長，還會增加銀行的財力、物力和人力，導致成本過大；而訴訟費、執(zhí)行費等其他費用等由于涉及金額巨大，也是一筆不小的開支。審理案件效率低下和訴訟成本過高，在一定程度上使銀行在考慮借助司法途徑保全債權(quán)時存在顧慮。
（3）司法腐敗現(xiàn)象仍然存在，司法體制有待完善。司法腐敗現(xiàn)象是我國司法改革的一項重要內(nèi)容。司法腐敗有損于司法公正、司法信用和司法權(quán)威。如果銀行通過司法程序請求債權(quán)保護，在案件審理或執(zhí)行中遇到司法腐敗現(xiàn)象，就更加困難。
3、銀行自身法律機制殘缺
（1）國有銀行治理結(jié)構(gòu)有待完善。國家作為國有銀行的出資者，是一個非人格化的產(chǎn)權(quán)主體，但實際上表現(xiàn)為國有銀行的所有者是虛置的。我國法律規(guī)定國有銀行的資產(chǎn)是由政府機構(gòu)來行使的。然而，由于政府同時也是宏觀經(jīng)濟的管理者，既要追求銀行經(jīng)營活動的收益性與安全性；又希望放松預算約束，來推動經(jīng)濟發(fā)展，要求銀行提供更多的金融支持。這樣就造成政府部門里沒有專門行使與所有權(quán)相關的各項經(jīng)濟權(quán)利的機制，導致國有銀行的權(quán)、責、利關系不清，國有銀行資產(chǎn)的安全難以得到有效保護。
（2）內(nèi)控制度有待健全。我國商業(yè)銀行的內(nèi)控制度一方面缺乏整體性，分散于各部門各崗位中，不能完全覆蓋整個商業(yè)銀行的經(jīng)營體系，很多銀行并沒有及時按照外部環(huán)境的變化對內(nèi)控制度作出調(diào)整，也沒有及時作出相應的內(nèi)控制度；另一方面，我國商業(yè)銀行的內(nèi)控部門絕大多數(shù)都是作為同級行的內(nèi)部機構(gòu)而存在，獨立性較差，不能單獨行使監(jiān)督職能。內(nèi)控部門要對所在行的行長負責，對審查出來的問題不經(jīng)行長同意不能上報，不能獨立作出處罰。另外，內(nèi)控部門監(jiān)督的滯后性導致其未滲透到整個經(jīng)營管理的全過程中。
（3）銀行從業(yè)人員的素質(zhì)有待提高。隨著社會進步和先進技術(shù)的廣泛應用，銀行中的高層管理人員和復合型人才較少，很多員工對新業(yè)務不熟悉，導致工作效率不高，所以銀行員工自身素質(zhì)有待進一步提高。
三、改善銀行資產(chǎn)安全法律保護的必要性
當代中國，特別是以信貸為主的銀行將面臨著很大的國際化沖擊，不良資產(chǎn)高，風險隱患大等問題，削弱了銀行的競爭力，危及著銀行的生存與發(fā)展。為克服和消除信貸風險隱患，防范和化解信貸風險，就必須加強銀行業(yè)的法治建設，以法律手段來保護銀行資產(chǎn)安全。
1、法律對于銀行資產(chǎn)安全保護的價值
外資銀行在我國加入世貿(mào)組織以后，大規(guī)模地進入我國市場，為了更大程度地保障國家以及人民的經(jīng)濟利益，我國應當健全銀行相關的法律，運用法律來防范和化解銀行資產(chǎn)風險。根據(jù)服務貿(mào)易總協(xié)定的透明度原則，任何簽字方都必須把影響服務貿(mào)易的措施的有關法律、行政命令及其他決定、規(guī)則和辦法在生效以前予以公布。透明度已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織成員的一條重要游戲規(guī)則，它們也是銀行業(yè)開放的前提和精髓。這就要求我們要完善現(xiàn)有的銀行法律、法規(guī)，補充法律規(guī)定的漏洞。只有以法律手段作為武器，才能對銀行資產(chǎn)安全進行有效的、確切的保護，從而適應入世后我國銀行面對的挑戰(zhàn)。 #p#分頁標題#e#
2、銀行業(yè)特殊性的法制需求
銀行業(yè)作為一個特殊的行業(yè)，很容易遭受特殊風險，從而造成巨大的社會成本。銀行和其他企業(yè)一樣，在經(jīng)濟社會中具有一定的社會價值功能，但銀行又不同于一般普通企業(yè)。一方面，銀行為整個社會提供信用資源，并且管理著整個社會的支付活動，因此，銀行部門發(fā)生的問題對其他行業(yè)部門具有較大的影響，銀行資產(chǎn)安全的破壞將直接導致整個社會經(jīng)濟的癱瘓，其成本和代價是巨大的。另一方面，由于信息的不安全性和不對稱性，銀行業(yè)具有恐慌傳染性特點，容易導致系統(tǒng)性擠兌。因此，在理論上，銀行的特殊性證明了銀行資產(chǎn)亟需法律保護的合理性和必要性。
四、我國法律對銀行資產(chǎn)安全保護的對策和完善
1、加強信用立法
首先，應當建立健全社會信用法律體系。比如逐漸制定《政府信用信息公開管理條例》、《企業(yè)信用管理條例》、《個人信用管理條例》等法律法規(guī)，為社會信用制度的健康發(fā)展提供法律保障。對于其他有關規(guī)范社會信用的法律法規(guī)也應作相應的修改和完善，為銀行債權(quán)的保護提供更加全面的保障。其次，應當建立信用信息保護體系。通過信用信息保護法律法規(guī)，明確信用信息收集的原則、范圍、主體權(quán)利以及權(quán)利的救濟等方面的規(guī)定，使社會主體的信用權(quán)、隱私權(quán)及商業(yè)秘密權(quán)等得到及時有效的保護。同時，信用信息數(shù)據(jù)的完整健全決定了信用信息的有效性，信用信息是否有效直接影響著信用數(shù)據(jù)的質(zhì)量。最后，要建立相應的失信懲罰制度。要對失信者進行懲罰，運用經(jīng)濟、行政、法律等多種手段，使其承擔相應的責任。
2、強化司法功能
（1）解決執(zhí)行難問題，強化司法信用。針對當前司法實踐中的“執(zhí)行難”問題，我們應當建立企業(yè)和個人財產(chǎn)登記制度，對被執(zhí)行人的財產(chǎn)進行監(jiān)控，加大對被執(zhí)行人的懲罰力度，并加大對訴前虛假行為的懲處力度，要使拒不履行判決裁定罪落到實處，真正發(fā)揮刑罰的懲戒功能。
（2）要實現(xiàn)司法獨立。司法獨立是司法改革的核心，主要包括機構(gòu)獨立和法官獨立。只有獨立審判才能保證司法公正。但是，司法行政化、功利化等現(xiàn)象嚴重影響了司法公正的實現(xiàn)，導致行政干預司法以及司法腐敗現(xiàn)象發(fā)生。所以，只有實現(xiàn)司法獨立，才能從根源上徹底解決存在的問題，從根本上保護銀行債權(quán)。
3、加強銀行的自身法律建設
（1）對國有銀行進行公司化改造。我國銀行應當繼續(xù)深化改革，真正建立現(xiàn)代企業(yè)制度，逐漸使產(chǎn)權(quán)多元化，在銀行的經(jīng)營運作中真正體現(xiàn)產(chǎn)權(quán)人的意志。建立健全銀行的股東大會、董事會、監(jiān)事會等組織架構(gòu)，保證銀行在權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和經(jīng)營管理者之間形成相互制衡的體制，建立科學民主的激勵和約束機制。
（2）健全銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)。為了健全銀行的風險管理和控制機制，提高風險防范水平，應當在銀行內(nèi)部設立專門的機構(gòu)，定期對各類銀行債權(quán)隱患和風險進行評估，提高風險防范意識。同時將銀行內(nèi)部控制納入到金融監(jiān)管中，在依法監(jiān)管的基礎上，完善監(jiān)管體系。并要加強貸款管理，完善貸款審批程序，進一步加強對貸款申請的審查和審批。建立信貸客戶信息反饋機制，及時掌握信貸客戶的資信信息，確保資金安全。在銀行貸款活動中，應當做到信貸人員和相關部門權(quán)責明確、獎懲分明，對信貸人員的工作及權(quán)力的行使進行監(jiān)督。
（3）增強和提高銀行從業(yè)人員的素質(zhì)和責任意識。為應對當前金融業(yè)的迅速發(fā)展，商業(yè)銀行應當加強從業(yè)人員知識水平、知識結(jié)構(gòu)的提高和優(yōu)化，使他們能及時適應銀行業(yè)的產(chǎn)品業(yè)務及技術(shù)更新。適當提高新員工的準入條件和標準，推行多元化和復合型知識結(jié)構(gòu)導向。同時，加強對從業(yè)人員的職業(yè)道德建設，從制度層面上強化從業(yè)人員的義務和責任意識。依據(jù)相關法律規(guī)定，落實從業(yè)人員的忠實義務，加強對違法者的責任追究。此外，還應當建立競爭和激勵機制，通過引導員工公平競爭，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。
參考文獻：
[1] 鄒薇、伍志文：建立和完善企業(yè)信用制度促進金融經(jīng)濟健康發(fā)展[J].金融日報，2002（7）.
[2] 張俊浩主編：民法學原理[M].中國政法大學出版社，1991.
[3] 周道許：金融全球化下的金融安全[M].中國金融出版社，2001.