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公司變更操作流程范文1

近幾年，二三級市場的家電消費(fèi)潛力進(jìn)一步被激活，一些原以渠道為主的品牌也紛紛推動商進(jìn)入零售終端。由于全國性家電連鎖門檻較高，區(qū)域性家電零售賣場成為商進(jìn)入零售終端的首選。而由于很多以渠道操作為主的商缺乏與賣場合作的經(jīng)驗(yàn)，對零售賣場會存有一些理解上的誤區(qū)。如認(rèn)為進(jìn)大賣場，一是要壓款，二是賣場擴(kuò)張有可能出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)速度放緩，甚至有可能會出現(xiàn)資金缺口，在結(jié)算上會出現(xiàn)拖延，擔(dān)心不能夠及時(shí)結(jié)回貨款。

在現(xiàn)實(shí)中，不排除個(gè)別家電零售企業(yè)存在這樣的問題，但總體上隨著零售企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息化水平的提高，近幾年零售商與供應(yīng)商的結(jié)算關(guān)系更為重視同時(shí)，其管理的正規(guī)性也在逐步提升。特別是一些地方區(qū)域性的連鎖在結(jié)算的靈活度和時(shí)效性上，做的更為有優(yōu)勢。例如，很多區(qū)域性連鎖賣場采取了與供應(yīng)商現(xiàn)款現(xiàn)結(jié)，提前強(qiáng)化財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的溝通等。再如，以前賣場的財(cái)務(wù)和采購相互獨(dú)立，分別負(fù)責(zé)結(jié)算和進(jìn)貨，往往會在財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的對接出現(xiàn)問題，影響結(jié)算的及時(shí)性。但現(xiàn)在很多區(qū)域家電賣場都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)信息化管理，財(cái)務(wù)可以一目了然的看到產(chǎn)品銷售情況，有些賣場還作到了財(cái)務(wù)一周一做帳，甚至是一天一做賬，以此保證與供應(yīng)商結(jié)算的及時(shí)。

連鎖賣場的正規(guī)性在于其契約性質(zhì)，也就是按合同辦事。只要供應(yīng)商在簽訂合同時(shí)約定了相關(guān)的結(jié)算條件，結(jié)算都是按合同執(zhí)行。因?qū)?，對于雙方在業(yè)務(wù)往來中結(jié)算環(huán)節(jié)所暴露出的一些問題，其實(shí)商朋友也應(yīng)該反思一下自身是否也存在一些問題，如何來做好與零售企業(yè)的管理上的對接。

重視賣場的管理流程

相對于商的內(nèi)部管理來講。家電連鎖企業(yè)的管理手段與工作流程要先進(jìn)很多，特別是一些工作內(nèi)容的傳遞都有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)格式。當(dāng)零售企業(yè)的某項(xiàng)工作要求有變更的時(shí)候，通常相關(guān)人員會召集供應(yīng)商開會，講解變更的事項(xiàng)。應(yīng)該如何做。但對于賣場強(qiáng)調(diào)的些東西，有些商是聽完之后就忘記了，不去貫徹落實(shí)，當(dāng)出現(xiàn)問題的時(shí)候，才想到是曾經(jīng)學(xué)習(xí)過。所以說，重視家電賣場，不光是重視采購人員，而要重視它的每一個(gè)操作流程，了解家電連鎖賣場的運(yùn)作方法，什么東西要提前作，否則合作中的磕磕碰碰就會非常多。例如，結(jié)款時(shí)賣場要求帶齊的一些手續(xù)，如果沒有拿全很可能就不能夠順利結(jié)款等等。其這這些都是常識性的東西。但如果重視不夠，就會有很多抱怨，產(chǎn)生很多問題。

重視與賣場溝通人員的穩(wěn)定性

供應(yīng)商與賣場結(jié)算時(shí)，交費(fèi)、交票、對賬等環(huán)節(jié)基本都是由財(cái)務(wù)一手操辦，只要一張票據(jù)對不上或者出現(xiàn)差池，肯定會阻礙結(jié)算。因此，供應(yīng)商除了與采購及時(shí)溝通以外，也需要加強(qiáng)與賣場財(cái)務(wù)的溝通，以便于在最短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)回款。但一些商企業(yè)在業(yè)務(wù)人員的招聘與管理上隨意性強(qiáng)，今天可能還是一個(gè)某品牌的導(dǎo)購員，明天就被某商招去做業(yè)務(wù)員了，而不考慮這個(gè)業(yè)務(wù)員是否能夠適應(yīng)與賣場打交道。并且有些商企業(yè)的業(yè)務(wù)員變換非常頻繁，例如某品牌商一年換了五個(gè)業(yè)務(wù)員，這樣在與賣場合作的銜接上肯定容易出現(xiàn)問題。因?yàn)橘u場都是程序化管理，工作的流程比較多，很多工作也是非常繁鎖。而對于這些工作的熟悉，是需要時(shí)間的。每換一個(gè)人就需要重新熟悉一次，因此商一定要重視新舊業(yè)務(wù)人員的工作交接。特別是對于一些操作流程，要好相應(yīng)的文字紀(jì)錄。否則賣場面對的是上百個(gè)供應(yīng)商，不可能商每換一人賣場就給他們講一次操作流程，肯定會影響到正常的結(jié)算。

重視自身管理的規(guī)范性

公司變更操作流程范文2

關(guān)鍵詞：第三方物流公司；倉儲分揀；配送管理；精益化生產(chǎn)；價(jià)值流圖

中圖分類號：F259 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-2374（2011）33-0029-05

一、第三方物流企業(yè)的精益方法

就倉儲配送和配送管理的精益化而言，通過對精益生產(chǎn)的理解和借鑒，在不同的階段會用到以下幾種常用的方法，能夠有效地提高效率，減少流程中的浪費(fèi)，并提高客戶的滿意度。

（一）發(fā)現(xiàn)真正的價(jià)值所在

于任何一個(gè)企業(yè)而言，實(shí)際的工作價(jià)值都是由最終的客戶決定的。而作為第三方物流企業(yè)的管理者，如果不能把握客戶的真實(shí)需要，即真正的價(jià)值所在，那么一切的服務(wù)都是空談，往往不能提供客戶真正需要的服務(wù)。而提供客戶不需要的服務(wù)，本身就是最大的浪費(fèi)，就更談不上精益生產(chǎn)了。

發(fā)現(xiàn)價(jià)值的唯一方法，只能是通過與客戶（直接或間接客戶）的溝通來實(shí)現(xiàn)。通過各種方式了解客戶真正需要的服務(wù)所涵蓋的內(nèi)容，并找出客戶不需要的地方，從而避免浪費(fèi)的行為。另一方面，對于某一業(yè)務(wù)單元而言，也可以制作規(guī)范化的客戶需求問卷，從而有針對性的了解客戶的實(shí)際需求。

調(diào)查問卷的方式和方法多種多樣，可以用問卷的方式，也可以用客戶內(nèi)部專家討論的方式，以及第三方調(diào)研等，但究其最終目的，仍舊是對客戶價(jià)值的探究。使用何種方法，應(yīng)當(dāng)基于企業(yè)實(shí)際情況，以及相關(guān)項(xiàng)目的規(guī)模來選擇。

（二）繪制價(jià)值流圖和魚骨圖，嘗試消除所有可以避免的浪費(fèi)

在精益生產(chǎn)的過程中，繪制價(jià)值流圖是必不可少的一個(gè)環(huán)節(jié)，一方面通過繪制價(jià)值流圖的過程，企業(yè)可以對自身的現(xiàn)狀有一個(gè)直觀的印象；另一方面，價(jià)值流圖可以顯而易見的發(fā)現(xiàn)流程中存在的浪費(fèi)，從而為后續(xù)的精益化過程帶來依據(jù)。

價(jià)值流圖可以說是精益生產(chǎn)最常用的模型，一般包含各個(gè)流程節(jié)點(diǎn)名稱、流程平均操作時(shí)間、單位時(shí)間可完成的操作量等信息，還應(yīng)當(dāng)確認(rèn)各個(gè)流程間的等待時(shí)間或者產(chǎn)生的浪費(fèi)，并分析造成等待和浪費(fèi)的原因。

當(dāng)然，也可以通過繪制魚骨圖來理清流程中遇到的問題，甚至直接繪制操作流程，也可以直觀的看出流程的各個(gè)節(jié)點(diǎn)之間的關(guān)系，以及流動的特征。

（三）根據(jù)項(xiàng)目需要改變原有的組織結(jié)構(gòu)

通常第三方物流的人員結(jié)構(gòu)會將管理層、業(yè)務(wù)人員和操作人員分開，以各自的職能分工，并且通過連續(xù)不斷的溝通來保證整個(gè)流程的順暢。但問題是，固有的組織結(jié)構(gòu)存在著造成浪費(fèi)的節(jié)點(diǎn)，而要解決這些問題，精益思想給出了一個(gè)簡單易行的方法，即調(diào)整組織結(jié)構(gòu)。一般是通過將流程中所有的相關(guān)人員，集中起來就組成項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，對業(yè)務(wù)流程和操作節(jié)點(diǎn)進(jìn)行細(xì)致的討論，從而使流程中的每個(gè)員工都知道需要在何時(shí)；用什么方法；以及如何準(zhǔn)確的完成操作。

不僅如此，還需要將整個(gè)業(yè)務(wù)流程的全過程，轉(zhuǎn)化為一種可視化的環(huán)境，讓每一個(gè)工序的員工都能了解到客戶的產(chǎn)品現(xiàn)在處在何種狀態(tài)之下。這樣的做法可能需要調(diào)整辦公室的位置，制作車間的看板以及可以移動的標(biāo)簽，甚至需要調(diào)整和搬運(yùn)貨架的位置，但其實(shí)際效果也是顯而易見的，各單元之間的溝通變得非常順暢，交接脫節(jié)的問題解決了，等待的時(shí)間也就因此減少了。

（四）再造操作流程，使整個(gè)企業(yè)活動以流動的方式運(yùn)作

通過改變組織結(jié)構(gòu)，我們主要解決了溝通障礙這個(gè)造成浪費(fèi)的問題。那么，如何使整個(gè)流程以流動的方式運(yùn)作起來呢？前面我們已經(jīng)繪制了倉儲分揀和配送管理的價(jià)值流圖，那么，接下來就需要對其進(jìn)行分析，并以此為基礎(chǔ)再造整個(gè)的操作流程。

需要說明的是，對于倉儲和配送而言，往往客戶的需求是不穩(wěn)定的，而項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的相關(guān)人員也不可能只為一個(gè)客戶服務(wù)。這就需要第三方物流企業(yè)根據(jù)不同客戶的特點(diǎn)，組成不同規(guī)模的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)和不同作業(yè)環(huán)境，在得到客戶指令后迅速的組合起來，以滿足客戶的需求。這里常用的概念是并行工程，即針對不同類型的客戶，采用不同的操作流程和操作環(huán)境（貨架擺放和堆存要求、是否需要單獨(dú)的打包設(shè)備等）。

使倉儲及配送業(yè)務(wù)流動起來的方式方法如下：

1．將頻繁進(jìn)出庫的貨物與非常用的貨物以一定規(guī)律的區(qū)域分別存放。

2．將單一項(xiàng)目的貨物集中在一個(gè)區(qū)域中進(jìn)行，使操作進(jìn)度可視而且減少貨物流轉(zhuǎn)距離。

3．增加“看板”，通過時(shí)間表及可移動的標(biāo)簽說明貨物流轉(zhuǎn)情況。

4．以托盤為單位簽收貨物，并列出總明細(xì)。

5．計(jì)劃和規(guī)定進(jìn)倉車輛的到達(dá)時(shí)間。

（五）按照實(shí)際需求安排工作，以拉動的方法帶動操作

拉動的概念最早出現(xiàn)在生產(chǎn)型的企業(yè)，其要求只生產(chǎn)客戶需要的產(chǎn)品，多余的生產(chǎn)只會造成浪費(fèi)。這個(gè)道理用在倉儲分揀和配送管理上一樣適用。因此，按照客戶對貨物的實(shí)際需要來安排操作是精益生產(chǎn)的基礎(chǔ)要求。

第三方物流企業(yè)常會遇到這樣的問題，有時(shí)一天需要進(jìn)行的分揀和裝車工作，需要到深夜才能完成，而有時(shí)卻恰恰相反，工人們顯得無所事事。這與客戶需求的急劇變化有關(guān)，而精益思想提倡跨出企業(yè)范圍，通過與客戶的溝通，將精益化的運(yùn)作方式擴(kuò)展到上游企業(yè)，使客戶需求的變化降低到可接受的水平，有助于緩解上述的情況。

換一個(gè)角度，即使客戶需求變化較大，通過流動的生產(chǎn)方式，隨著效率的大幅度提高，員工加班的情況也有明顯的減少。

另外，浮動工作時(shí)間也是一個(gè)可行的方法，這也符合無需求不生產(chǎn)的原則，將工作時(shí)間平衡的調(diào)整至需要大量時(shí)間的工作日，有利于處理因季節(jié)、商家促銷等原因引起的客戶需求變化。

二、第三方物流企業(yè)常用的精益模型

（一）價(jià)值流圖

價(jià)值流程圖的歷史可以追溯到1980年代，豐田公司的首席工程師Taiichi Ohno與sensei Shigeo Shingo率先運(yùn)用去除生產(chǎn)浪費(fèi)的方法來獲取競爭優(yōu)勢，他們的主要出發(fā)點(diǎn)是提高生產(chǎn)效率，而非提高產(chǎn)品質(zhì)量。之所以這么做，是因?yàn)樗麄冋J(rèn)為生產(chǎn)效率的提高將有助于精益制造，從而能夠暴露出系統(tǒng)中的深層的浪費(fèi)問題和質(zhì)量問題。

而價(jià)值流程圖繪制的意義如下：

1．有助于我們看到產(chǎn)品流和了解信息流。

2．有助于我們發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)。

3．價(jià)值流程圖是精益生產(chǎn)體系培訓(xùn)的基礎(chǔ)。

4．有助于每個(gè)人了解現(xiàn)狀和未來愿景。

根據(jù)第三方物流的操作流程，如下是使用iGrafx軟件繪制的倉儲分揀和配送管理的價(jià)值流圖：

通過對價(jià)值流圖中體現(xiàn)出來的各項(xiàng)數(shù)據(jù)的分析，我們可以很容易的發(fā)現(xiàn)流程中的等待、不當(dāng)操作、不必要的庫存等浪費(fèi)的行為，從而為可行的改進(jìn)方案，并為后續(xù)的流程改造提供直觀而且數(shù)據(jù)化的依據(jù)，從而使整個(gè)再造流程的過程更具有目的性，還可以預(yù)計(jì)流程再造后可創(chuàng)造的價(jià)值（即消除的浪費(fèi)）。

可以說價(jià)值流圖的繪制，為精益化的改造提供了理論的基礎(chǔ)，它的使用貫穿了整個(gè)倉儲和配送的過程。值得注意的是，當(dāng)初步的改造完成后，需要再次制作價(jià)值流圖，一方面與最初的圖表進(jìn)行比較，檢驗(yàn)精益化的收益；另一方面，則是為進(jìn)一步的強(qiáng)化精益化的生產(chǎn)做出準(zhǔn)備，因?yàn)榫嫠枷氲哪繕?biāo)是盡善盡美的，持續(xù)的優(yōu)化必須隨著各個(gè)要素的變化而變化。

（二）魚骨圖

問題的特性總是受到一些因素的影響，我們需要找出這些因素，并將它們與特性值一起，按相互關(guān)聯(lián)性整理而成的層次分明、條理清楚，并標(biāo)出重要因素的圖形就叫特性要因圖，又叫因果分析圖。

（7）此外，針對禮品和宣傳品的部分貨物，由于訂貨批次的原因（若干張宣傳頁、宣傳海報(bào)及其支架等），以散包裝的形式出現(xiàn)，為分揀帶來了一定的困難。特別是在一裝卸一分揀的快進(jìn)快出操作下，容易造成外標(biāo)識丟失，難以確認(rèn)品名的情況。針對這種情況，增加了分揀流程，對于散貨產(chǎn)品，在入倉前預(yù)先準(zhǔn)備了散貨紙箱，并根據(jù)目的地的不同分別打印并黏貼標(biāo)識。卸貨分揀時(shí)，直接將散包裝全部卸貨，清點(diǎn)后裝入預(yù)先準(zhǔn)備的紙箱，并存放在指定區(qū)域，便于后續(xù)的操作。

經(jīng)過上述的一系列組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整，以及操作流程的再造，精益思想在項(xiàng)目部中生根發(fā)芽，開始體現(xiàn)出了其消除浪費(fèi)、降低成本、提高效率的特點(diǎn)，并取得了一定程度的收益。在經(jīng)過數(shù)月的改進(jìn)后，我們又重新繪制了再造流程后的價(jià)值流表格，以便對精益化的結(jié)果進(jìn)行判定，并尋找更多需要提高和消除浪費(fèi)的節(jié)點(diǎn)，如下圖所示：

（二）針對W客戶相關(guān)項(xiàng)目的精益化評價(jià)

經(jīng)過為期近一年的結(jié)構(gòu)重組和流程改造，P公司倉儲分揀和配送管理的精益化生產(chǎn)取得了一定的效果和收益。就精益化改造前后的情況對比，可以從下圖中得出明顯的結(jié)論，并且獲得W客戶2010年度最佳第三方物流供應(yīng)商稱號。

顯而易見，精益思想為P公司的實(shí)際運(yùn)作帶來了顯著地提高，并因此獲得了客戶的認(rèn)可。P公司相關(guān)部門對精益化的操作也得到了廣泛的認(rèn)同，并制定了進(jìn)一步的流程要求和持續(xù)提高的目標(biāo)。

因此，可以認(rèn)為P公司在倉儲配送方面的精益化取得了初步的成功，但這些還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，在將來仍需要不斷深化精益思想的作用，并提出更高的改進(jìn)

目標(biāo)。

（三）針對W客戶相關(guān)項(xiàng)目精益化改進(jìn)目標(biāo)

盡善盡美是精益思想的最后一步，需要企業(yè)不斷在生產(chǎn)活動中發(fā)現(xiàn)和改進(jìn)，在瞬息萬變的市場面前，隨著客戶要求的提高，以及市場需求的變更，企業(yè)需要提高的地方還很多，同時(shí)也需要將精益化向上下游擴(kuò)展，從而更大幅度的提高企業(yè)的競爭力。

在現(xiàn)有的流程中，仍有相當(dāng)一部分操作受到各方面的限制，而無法進(jìn)一步提高生產(chǎn)效率，杜絕更多的浪費(fèi)。在流程改造中被消滅的只是較為明顯的II型浪費(fèi)，更多的I型浪費(fèi)，需要企業(yè)通過內(nèi)部結(jié)構(gòu)的調(diào)整，硬件設(shè)施的替換，以及上下游企業(yè)的精益轉(zhuǎn)變來實(shí)現(xiàn)。例如下面幾個(gè)簡單的例子：

1．有拆箱再包裝的貨物，需要使用固定的打包機(jī)械，造成搬運(yùn)操作，如改用手持打包機(jī)，就可避免重復(fù)的搬運(yùn)。

2．W客戶的禮品和宣傳品，在庫仍有一定庫存，如其供應(yīng)商也以拉動的方式生產(chǎn)，每次送貨至P公司的貨物與實(shí)際配送所需一致，并確保質(zhì)量，那么將可以避免無用的庫存，直接卸貨后分揀，安排配送。

3．現(xiàn)有運(yùn)單的返回，是通過原件寄回的方式回收，交由客戶確認(rèn)的。如通過手持掃描儀等方式，改為電子回單，將大大提高回單速度并降低單證整理

時(shí)間。

這樣的例子還有很多，不可能一一闡述，但可以從中看出，精益生產(chǎn)的腳步是不斷前進(jìn)的，通過各種方式方法企業(yè)可以由此尋求更高的目標(biāo)。只要企業(yè)追求盡善盡美的目標(biāo)，那么需要發(fā)現(xiàn)和改變的流程節(jié)點(diǎn)還會有很多。

公司變更操作流程范文3

一、合同結(jié)算前法律審查的必要性

1.合同結(jié)算前法律審查是防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的要求。在國資委的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中，將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為五類，即戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。其中防范法律風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)是合同管理，而合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范又分為事前預(yù)防、事中控制、事后補(bǔ)救。加強(qiáng)合同結(jié)算前的法律審查，是我們進(jìn)行合同管理的事中防范風(fēng)險(xiǎn)的重要步驟，也是防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的要求之一。它能總結(jié)法律審查中的工作經(jīng)驗(yàn)，分析法律審查中存在的問題，找出法律風(fēng)險(xiǎn)源和法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，揭示法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重要環(huán)節(jié)，提煉出合理的管理建議，提早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，減少事中風(fēng)險(xiǎn)、事后補(bǔ)救，降低合同糾紛發(fā)案率。

2.合同結(jié)算前法律審查是內(nèi)部控制制度的重要環(huán)節(jié)。新版《內(nèi)控手冊》增加了合同管理流程，正式把合同管理納入到了內(nèi)部控制制度中，并在合同關(guān)閉環(huán)節(jié)明確要求：“合同全部履行完畢后，相關(guān)責(zé)任部門對合同完成情況進(jìn)行驗(yàn)收，合同主辦單位向法律事務(wù)部門申請辦理關(guān)閉手續(xù)，實(shí)行合同全過程的閉環(huán)管理”。合同結(jié)算前的法律審查是合同管理的重要控制環(huán)節(jié)，也是內(nèi)控流程中重要的控制點(diǎn)，如果缺少了這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)，那么再嚴(yán)密的合同條款都有可能形同虛設(shè)。加強(qiáng)合同結(jié)算前的法律審查，有利于節(jié)約資金，降低成本，防止紛爭，促進(jìn)公司依法經(jīng)營，提高資金利用率，堵塞經(jīng)營管理漏洞，規(guī)范公司經(jīng)營行為的作用，以提升公司運(yùn)營的效率。

3.合同結(jié)算前法律審查是法律事務(wù)工作轉(zhuǎn)變職能的一個(gè)重要體現(xiàn)。合同管理是企業(yè)法律事務(wù)的基礎(chǔ)性工作，合同管理在企業(yè)中經(jīng)歷了從可有可無到不可或缺，合同結(jié)算前的法律審查也從無到有。集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)曾談到法律事務(wù)工作的定位，即管理是第一位的，服務(wù)是第二位的。面對新形勢、新任務(wù)，合同管理人員要切實(shí)轉(zhuǎn)變工作職能，在結(jié)算前法律審查過程中主動作為，加強(qiáng)與財(cái)務(wù)、工程造價(jià)、物資采購以及項(xiàng)目管理部門的溝通，在內(nèi)控手冊中一般合同管理流程的指引下，細(xì)化工作流程，落實(shí)崗位責(zé)任，明確職責(zé)邊界，將審查內(nèi)容和要點(diǎn)文本化、審查方式制度化。加強(qiáng)合同結(jié)算前的法律審查，不僅在這一階段體現(xiàn)了法律事務(wù)工作職能的轉(zhuǎn)變，而且為扎實(shí)推進(jìn)法制工作三年目標(biāo)計(jì)劃奠定了基礎(chǔ)。

二、合同結(jié)算前法律審查內(nèi)容

我們按內(nèi)控要求建立起了“標(biāo)準(zhǔn)化、一體化”的合同管理體系。各合同業(yè)務(wù)部門按照內(nèi)控的《權(quán)限指引》、合同管理制度及審查審批的流程有序地開展工作，權(quán)限指引、審核流程程序及合同管理制度互相支撐，形成一體，成為了公司合同管理日常工作中必不可少的“說明書”。

1.合同結(jié)算前法律審查審批的流程。我們公司合同結(jié)算審查審批流程如圖：

在合同履行完畢，項(xiàng)目通過驗(yàn)收組驗(yàn)收后，達(dá)到付款條件時(shí)，進(jìn)入《合同結(jié)算審查審批表》流程，首先由合同承辦單位說明每筆結(jié)算與支付的事實(shí)依據(jù)，提出建議和意見；其次是合同履行情況驗(yàn)收部門審查，并簽署意見；接著是法律部門對相應(yīng)的支持文件審查并簽署意見；最后才是主管領(lǐng)導(dǎo)審查并簽署同意支付意見后，辦理付款手續(xù)。每個(gè)項(xiàng)目根據(jù)合同的付款方式不同，進(jìn)行結(jié)算審查審批流程的次數(shù)也不同，一個(gè)項(xiàng)目至少要進(jìn)行兩次。整個(gè)流程中法律審查是領(lǐng)導(dǎo)審批前的最后一關(guān)，是在各部門審查的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，是為了從法律角度對付款行為的合法性與合理性進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查，堵塞經(jīng)營管理漏洞。

2.合同結(jié)算前法律審查的內(nèi)容。審查審批流程中法律審查時(shí)，主要審查的內(nèi)容包括：承辦單位及其他相關(guān)部門意見、驗(yàn)收報(bào)告或進(jìn)度報(bào)告等相關(guān)的控制要件。

承辦單位及其他相關(guān)部門意見主要包括：合同履約情況說明，付款理由。如果是在質(zhì)保金支付環(huán)節(jié)，主要審查經(jīng)辦人提交的項(xiàng)目運(yùn)行、設(shè)備使用情況說明，及使用單位的意見和關(guān)聯(lián)部門、財(cái)務(wù)部門的意見等。要查看是否預(yù)留質(zhì)保金或提前支付質(zhì)保金，要查看付款金額是否與合同金額一致。變更、轉(zhuǎn)讓、解除合同不符合約定的，合同主辦部門應(yīng)當(dāng)按原程序重新辦理審查審批手續(xù)。

驗(yàn)收記錄根據(jù)項(xiàng)目的不同可分為《工程竣工驗(yàn)收報(bào)告》、《物資采購驗(yàn)收記錄》、《設(shè)備驗(yàn)收報(bào)告》和《合同終結(jié)報(bào)告》等?！哆M(jìn)度報(bào)告》在工程建設(shè)項(xiàng)目中需要支付進(jìn)度款時(shí)使用，重點(diǎn)審查工程形象進(jìn)度與進(jìn)度款以及合同條款的規(guī)定是否相一致。

在實(shí)際結(jié)算中，為了保證各個(gè)合同結(jié)算準(zhǔn)確無誤，我們建立了《合同結(jié)算（預(yù)付款）臺帳》，并在合同履行過程中隨時(shí)更新。針對大型施工合同，合同管理部門還與財(cái)務(wù)部門定期對帳，因?yàn)樵趯?shí)際工作中，有的已經(jīng)審批同意的付款可能實(shí)際掛帳未付，有的可能未足額付款。如果兩個(gè)部門之間溝通不夠，則會造成數(shù)據(jù)不一致。

在合同結(jié)算前的法律審查過程中，可能會出現(xiàn)這樣或那樣的問題，為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，尋求解決辦法，我們將產(chǎn)生的問題用書面的方式記錄下來，及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)與相關(guān)部門溝通，跟蹤問題的進(jìn)展情況，直到問題得以解決。

三、合同結(jié)算前法律審查中發(fā)現(xiàn)的常見問題

1.合同的質(zhì)保金條款形同虛設(shè)。在實(shí)際工作中，往往會出現(xiàn)一些違反內(nèi)控規(guī)定和操作流程的事情，雖然合同約定了質(zhì)保期和質(zhì)保金，但結(jié)算時(shí)有的合同承辦人卻申請全額付款或提前支付。2012年底我們曾因工作急需購置了幾臺設(shè)備，金額不大。當(dāng)時(shí)正當(dāng)年底，各個(gè)部門的事情很多，這個(gè)項(xiàng)目經(jīng)過談判確定后對方就開始實(shí)施了。一邊是合同正在線上走審批流程，一邊是財(cái)務(wù)人員催著相關(guān)人員報(bào)賬，于是經(jīng)辦人在合同未正式簽訂而項(xiàng)目實(shí)施且發(fā)票到位后就直接找財(cái)務(wù)付款了，而且是全額支付。不僅是合同的質(zhì)保金條款形同虛設(shè)，更是合同都變成了擺設(shè)，沒有起到約束雙方的目的，嚴(yán)重違反了內(nèi)控規(guī)定及操作流程，出現(xiàn)了管理上的漏洞，造成了后期的很多麻煩，而且在設(shè)備出現(xiàn)問題時(shí)無法及時(shí)聯(lián)系到賣方人員進(jìn)行維修，給我方工作帶來了不便。

2.付款金額與合同金額不符。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)部門將同一廠商的應(yīng)付款項(xiàng)歸集在一起，其數(shù)額是應(yīng)付款項(xiàng)之和，雖然主體相同，但屬于不同合同。隨著時(shí)間的推移，待承辦人員請求付款時(shí)，常常是一張申請單包含了若干份合同的應(yīng)付款項(xiàng)，出現(xiàn)“搭便車”的現(xiàn)象。這就需要合同管理人員在進(jìn)行結(jié)算前的審查時(shí)，根據(jù)合同內(nèi)容一一核對應(yīng)付款項(xiàng)，要求承辦人員分合同分項(xiàng)辦理結(jié)算手續(xù)，否則拒絕付款。

3.合同主體相關(guān)資料變更未能及時(shí)變更。有的合同一方主體變更后需要及時(shí)辦理相應(yīng)的法律手續(xù)，否則會給結(jié)算帶來麻煩，有的甚至造成法律糾紛。去年底曾簽訂一份合同，今年四月份對方公司名稱變更，直至合同結(jié)算前法律審查時(shí)才發(fā)現(xiàn)。此時(shí)法律人員應(yīng)立即停止付款流程的審批，要求合同雙方簽訂合同主體的變更協(xié)議，或附上新?lián)Q發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件、工商機(jī)關(guān)的公司變更證明，要求對方在復(fù)印件上加蓋公司登記機(jī)關(guān)的印章。否則拒絕付款。

4.與付款相關(guān)的控制要件不全。合同管理部門在進(jìn)行法律結(jié)算審查時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同管理制度規(guī)定，在相關(guān)控制要件不全時(shí)，應(yīng)拒絕付款。對外付款有很多相應(yīng)的控制要件，比如設(shè)備采購應(yīng)當(dāng)有《驗(yàn)收報(bào)告》，建設(shè)工程應(yīng)當(dāng)有《竣工驗(yàn)收報(bào)告》，其他合同應(yīng)當(dāng)有《終結(jié)報(bào)告》。以設(shè)備采購為例，合同管理人員要求承辦人按內(nèi)控管理的要件格式填寫《驗(yàn)收報(bào)告》，包括設(shè)備清單、測試結(jié)果，并有驗(yàn)收人、保管人和檢驗(yàn)人等共同簽名；對需要操作培訓(xùn)的設(shè)備，還需要有賣方技術(shù)人員對我方人員進(jìn)行的操作培訓(xùn)記錄。從而可以彌補(bǔ)由于管理上的脫節(jié)而造成的經(jīng)濟(jì)損失。

5.合同履行中的各種變更需要及時(shí)確認(rèn)。合同的各要素在合同履行過程中有時(shí)會出現(xiàn)變更，大的變更需要簽變更協(xié)議，小的變更則需要雙方及時(shí)確認(rèn)，留下字據(jù)，給以后的結(jié)算帶來結(jié)算依據(jù)，避免在結(jié)算時(shí)發(fā)生爭議。

四、合同結(jié)算前法律審查的幾點(diǎn)體會

1.認(rèn)真貫徹落實(shí)制度。再好的制度，如果沒有得到認(rèn)真貫徹落實(shí)，它的價(jià)值實(shí)際上等于零。要想推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理、與內(nèi)控、與日常法律工作等有效結(jié)合，推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)制度、進(jìn)職責(zé)、進(jìn)流程、進(jìn)崗位，確保法律工作源頭介入、全程把關(guān)、閉環(huán)管理，加強(qiáng)合同履行的監(jiān)督和結(jié)算管理，就必須按制度、按流程全程介入每個(gè)項(xiàng)目，認(rèn)真對待結(jié)算前的法律審查，對合同管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行全程“穿行測試”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)制度執(zhí)行方面存在的問題及制度規(guī)定本身的不足，糾集修正，不斷增強(qiáng)制度的操作性、實(shí)效性。在實(shí)踐中要養(yǎng)成按制度辦事，凡是制度規(guī)定的要堅(jiān)決執(zhí)行，還需要建立健全科學(xué)、合理的檢查評價(jià)整改考核機(jī)制，努力加強(qiáng)制度建設(shè)的閉環(huán)管理，提高制度執(zhí)行力。

2.嚴(yán)格按流程辦事。法律人員應(yīng)全程參與項(xiàng)目管理，確保法律風(fēng)險(xiǎn)全程受控，應(yīng)重視對傾向性、苗頭性、趨勢性和普遍性、共性問題的研究、預(yù)警和防范，重視法律風(fēng)險(xiǎn)防控的新領(lǐng)域和新動向，切實(shí)當(dāng)好參謀、智囊，做好事前“諸葛”。以前，合同簽訂后是否得到正確履行，是否合法關(guān)閉，合同管理部門均不得而知，法律風(fēng)險(xiǎn)難以有效控制。推行合同結(jié)算前法律審查后，合同結(jié)算前法律審查與合同簽訂前會簽互相呼應(yīng)，流程從“入口關(guān)”到“出口關(guān)”嚴(yán)格把關(guān)，環(huán)環(huán)相扣，堵住了“出血點(diǎn)”，只有嚴(yán)格按流程辦事，才能有效節(jié)約資金，降低成本，防止訟爭，以促進(jìn)公司依法經(jīng)營，提高資金利用率，堵塞經(jīng)營管理漏洞，規(guī)范公司經(jīng)營行為的作用，以提升公司運(yùn)營的效率。

公司變更操作流程范文4

1、合同風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

1.1施工合同所依照的是否為有效的法律法規(guī)，合同主體是否合格；當(dāng)事人意思表述是否真實(shí)；合同內(nèi)容和形式是否合法等問題，通常會影響合同的效力，或未能針對性地?cái)M訂解決建設(shè)工程價(jià)款的結(jié)算、工程的保險(xiǎn)、工程款的撥付、合同解除等具體情況的條款，或光是列入《招標(biāo)投標(biāo)法》、《建筑法》等原則性條規(guī)，到時(shí)候合同當(dāng)事人發(fā)生爭議，陷入于法無據(jù)的尷尬和風(fēng)險(xiǎn)。

1.2合同存在著單方面的約束性，責(zé)權(quán)利不平衡，使施工承包方在苛刻的條件下，被動地承受著質(zhì)量、工期等方面的諸多風(fēng)險(xiǎn)。

1.3業(yè)主違約，拖欠工程款的風(fēng)險(xiǎn)。由于業(yè)主的資信存在問題，建設(shè)資金缺乏或違規(guī)工程的存在，使后續(xù)資金不能到位。

1.4先定價(jià)后成交的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。建筑工程的合同標(biāo)的，往往需要一定的過程才能完成；受市場多種因素的影響建筑材料的價(jià)格有時(shí)會發(fā)生劇烈波動，合同的固定價(jià)、包死價(jià)均給施工方帶來較大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.5履約過程中的變更、簽證風(fēng)險(xiǎn)。由于業(yè)主的原因，引起設(shè)計(jì)和施工圖的更改，施工的自然條件和作業(yè)條件的意外變化等，施IT程量的增加，而業(yè)主不按時(shí)簽證或回復(fù)聯(lián)系單，給施工方帶來利益損失的風(fēng)險(xiǎn)。

上述列舉是合同的主要風(fēng)險(xiǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)毒現(xiàn)來看，這些現(xiàn)象屬于合同風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。因此，施工企業(yè)應(yīng)主動急遽作出反應(yīng)，特別是《施工合同的司法解釋》依據(jù)出臺以后，施工企業(yè)要運(yùn)用好《施工合同的司法解釋》，進(jìn)一步健全和完善企業(yè)合同管理體系，防范和規(guī)避市場中的合同風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)地保護(hù)自己的合法權(quán)益。

2、企業(yè)防范和控制施工合同風(fēng)險(xiǎn)的具體措施

2.1健全和完善合同管理制度施工企業(yè)就合同管理全過程的每個(gè)環(huán)節(jié)和程序，建立和健全具體的可操作流程，這些程序和環(huán)節(jié)應(yīng)包括：介紹信的開具、招標(biāo)信息的跟蹤、中標(biāo)情況的匯總、合同的草擬、洽談、評審、用印、履約跟蹤、變更、違約、解除、終止等。除了總公司有健全的合同管理制度和操作流程，有分公司設(shè)立的企業(yè)，還必須根據(jù)實(shí)際情況補(bǔ)充增加自己的管理制度，這樣可使合同管理的細(xì)節(jié)有章可循，有案可查，減少不必要的失誤和盲目所帶來的市場風(fēng)險(xiǎn)。

2.2建立符合企業(yè)實(shí)際的合同管理體系。

2.2.1大中型施工企業(yè)應(yīng)建立專門的合同管理機(jī)構(gòu)，分公司或項(xiàng)目部應(yīng)設(shè)立合同管理崗位，應(yīng)由專人專責(zé)管理。

2.2.2合同管理人員首先要具備相應(yīng)的法律、法規(guī)知識和運(yùn)用法律、法規(guī)的能力，熟悉合同簽訂和變更、索賠程序，同時(shí)還要具備工程管理、造價(jià)管理知識和實(shí)際運(yùn)用能力。

2.2.3應(yīng)采用統(tǒng)一的合同文本。最好直接套用建設(shè)部和國家工商局推薦的施工合同示范文本。其特點(diǎn)是規(guī)范、全面、嚴(yán)謹(jǐn)、準(zhǔn)確，具有較強(qiáng)的操作性。采用這個(gè)文本，將有利于避免因管理人員水平不高或疏忽而產(chǎn)生的漏洞，有利于明確合同主體雙方的權(quán)利和義務(wù)，也有利于合同爭議的解決。但在市場中處于強(qiáng)勢地位的那些業(yè)主和發(fā)包方往往不愿采用該文本，常常喜歡自己擬訂合同。這時(shí)施工方要引起高度重視，對擬訂的每個(gè)條款，特別是合同中的免責(zé)條款，加以仔細(xì)斟酌，以免無效合同和錯漏、歧義的產(chǎn)生，盡量限制業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁，盡力保護(hù)自己的合法權(quán)益，因?yàn)楹贤械娜我粭l款都有可能給當(dāng)事人帶來較大風(fēng)險(xiǎn)和重大的損失。

2.3要從程序和實(shí)體上把好合同評審關(guān)，并嚴(yán)格評審

2.3.1要充分研究招標(biāo)技術(shù)文件。招標(biāo)文件是要約邀請，其中很多關(guān)于技術(shù)性的要約條款，涉及到發(fā)包人、承包人的權(quán)利義務(wù)，并將成為合同的主要內(nèi)容。評審招標(biāo)文件的主要內(nèi)容應(yīng)是項(xiàng)目的合法性、工程承接的可能性、施工難易的程度、資信狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度、以及業(yè)主或發(fā)包方以往的經(jīng)營業(yè)績與履約能力等，企業(yè)的合同主管部門與相關(guān)部門應(yīng)作出明確的評審結(jié)論，確定是否參加招標(biāo)。

2.3.2如投標(biāo)中標(biāo)，從程序細(xì)節(jié)上對合約簽訂權(quán)的要求，作出對應(yīng)的規(guī)范化的操作標(biāo)準(zhǔn)和流程。在主體上，根據(jù)招標(biāo)文件和要求規(guī)定的合約條款，作逐條的綜合評審。并根據(jù)合約標(biāo)的和項(xiàng)目規(guī)模的大小，由企業(yè)內(nèi)部合同主管部門協(xié)同相關(guān)部門以會議會審的方式加以評審。針對合同涉及的法律依據(jù)、施工和材料要求、免責(zé)條款、條文詞句，進(jìn)行嚴(yán)格審核或修改。對施工企業(yè)法人代表的授權(quán)人，要有嚴(yán)格的條件限制，保證企業(yè)法人授權(quán)行為的規(guī)范。

2.4建立嚴(yán)格的印章使用制度企業(yè)的合同專用章是代表企業(yè)在經(jīng)營活動中對外行使權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)、簽訂合同的憑證。因此，企業(yè)要實(shí)行合同專用章審批和使用分離的規(guī)定。

2.4.1由企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審批。

2.4.2指定專人做好登記、用印以及合同專用章的保管。

2.5加強(qiáng)履約合同過程中的管理。

根據(jù)建設(shè)施工合同持續(xù)時(shí)間長，標(biāo)的額度比較大，而且合同履行過程中干擾事件和市場因素多變，變更、增補(bǔ)合同和施工簽證頻繁，施工企業(yè)要應(yīng)用好《施工合同的司法解釋》第16～19條，指導(dǎo)項(xiàng)目部加強(qiáng)簽證管理，及時(shí)收集和整理好原始憑證。這是減少合同雙方紛爭和施工企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的惟一途徑，也是合法合理轉(zhuǎn)移合同風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，更是合同當(dāng)事人保護(hù)自身權(quán)益的最好辦法。

公司變更操作流程范文5

面臨的挑戰(zhàn)

IT管理并不是一蹴而就的，它具有一個(gè)從低到高的成熟度階梯（見圖1）。而增加成熟度，成為有主動性的企業(yè)需要努力將IT放在成功過渡成為BSM的關(guān)鍵位置。下一步，達(dá)到服務(wù)水平需要對IT和業(yè)務(wù)重新定位。圖2展現(xiàn)了一個(gè)IT架構(gòu)的組建是如何對業(yè)務(wù)服務(wù)進(jìn)行支持。

開始向BSM的實(shí)現(xiàn)需要從三方面做出努力:人員、操作流程改進(jìn)和技術(shù)的投入。

在向BSM過渡中最大的一項(xiàng)的挑戰(zhàn)是，改變目前IT和業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)對IT的定位。對于那些還沒有完成這一過渡的企業(yè)，業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的感知可能是將IT人員看作技術(shù)專家，專門應(yīng)對業(yè)務(wù)人員的需求，而IT架構(gòu)則象是一個(gè)令人驚奇的（神秘的）匣子。在完成過渡之后，這種認(rèn)識則會得到改善。IT人員更多時(shí)候會被看作業(yè)務(wù)價(jià)值的貢獻(xiàn)者，在達(dá)成業(yè)務(wù)目標(biāo)的過程中，扮演著重要的角色。同時(shí)，企業(yè)會了解IT架構(gòu)中包含了核心業(yè)務(wù)工具，能讓企業(yè)增加收入，降低成本。IT的惟一作用就是要幫助業(yè)務(wù)增加收入。這是一種文化變遷，通常要達(dá)成文化的變遷是非常困難的。因此，IT人員需要擔(dān)當(dāng)這種改變的驅(qū)使者。

一個(gè)好的開始可以從改變IT部門應(yīng)對業(yè)務(wù)部門的問題的方式，由以業(yè)務(wù)為核心，代替以IT為核心。例如，一位業(yè)務(wù)經(jīng)理收到了客戶的投訴:在網(wǎng)上定購，從下訂單到收到電子郵件的確認(rèn)的時(shí)間太長。業(yè)務(wù)經(jīng)理會向IT部門提出假設(shè)，是否因?yàn)镮T架構(gòu)中出現(xiàn)故障導(dǎo)致了延遲。

“老式”IT的做法是僅從IT的方面來解決問題:檢查所有支持公司網(wǎng)上業(yè)務(wù)操作的服務(wù)器和數(shù)據(jù)庫中的CPU，磁盤，內(nèi)存的速度及流量。其結(jié)果可能會發(fā)現(xiàn)所有IT的關(guān)聯(lián)都正常，并將結(jié)果告知業(yè)務(wù)經(jīng)理。

而“新式”IT則會從業(yè)務(wù)的角度來研究故障的原因。它將站在客戶體驗(yàn)的角度來看整體的服務(wù)，而不是僅僅看問題的本身。當(dāng)然，IT人員還是會察看速度和流量是否正常，但是絕不能止于此。工作人員還應(yīng)該能夠更加深入的看問題，比如，員工可能會發(fā)現(xiàn)，為了符合政府規(guī)范，將訂貨過程改變，增加了一個(gè)手動的步驟。IT員工于是就會把這個(gè)發(fā)現(xiàn)通知業(yè)務(wù)經(jīng)理，提出自動化這個(gè)步驟的方法，并且仍然符合政府規(guī)范。

而在流程上，一個(gè)基于最佳實(shí)踐，有效的IT流程，是成功轉(zhuǎn)向BSM的至關(guān)點(diǎn)。這些流程必須橫跨所有IT服務(wù)管理涉及到的方面，包括資產(chǎn)管理、變更和配置管理、事故和故障管理、服務(wù)影響和事件管理、IT基礎(chǔ)設(shè)施和應(yīng)用程序管理、身份管理、能力管理和能力分配、以及服務(wù)水平管理。最重要的是，IT流程必須建立在對業(yè)務(wù)充分理解的基礎(chǔ)上。

許多公司用到IITIL來確保最佳實(shí)踐。ITIL的解決方案之一是確保程序的整合。例如，變更管理是當(dāng)每次IT架構(gòu)中發(fā)生故障，能夠迅速報(bào)警。并且故障管理應(yīng)直接生成故障的解決方案。

適當(dāng)?shù)募夹g(shù)也是成功實(shí)現(xiàn)BSM的重要組成部分之一。IT人員必須采用一套完整的解決方案來支持能符合所有標(biāo)準(zhǔn)和ITIL最佳實(shí)踐的IT程序，并且提供程序整合。

此外，在開始實(shí)現(xiàn)BSM的時(shí)候，IT人員需要采用服務(wù)影響技術(shù)模型，用來映射業(yè)務(wù)服務(wù)和支持業(yè)務(wù)的IT架構(gòu)組件之間的關(guān)系。前一個(gè)例子中的兩個(gè)故障:網(wǎng)絡(luò)開關(guān)的故障和批量處理程序操作速度的降低，表明了這一技術(shù)性能的重要性。“新式”IT人員是如何做出的判斷？能夠做到這點(diǎn)，是因?yàn)槭褂昧朔?wù)影響技術(shù)模型的解決方案，它能夠幫助鑒別IT架構(gòu)組件和業(yè)務(wù)服務(wù)之間的關(guān)系。

理想狀態(tài)下，這種模型解決方案能夠維持服務(wù)影響模型位于IT架構(gòu)中央，遵守所有IT服務(wù)管理的規(guī)則，并且能夠隨著IT架構(gòu)或者業(yè)務(wù)服務(wù)改變而做出應(yīng)對。這些共享和更新確保了所有的規(guī)定都協(xié)調(diào)一致，并且時(shí)時(shí)更新。

努力將獲取更多回報(bào)

許多企業(yè)已經(jīng)開始實(shí)施BSM戰(zhàn)略，并且收到顯著成效,比如豐田賽車隊(duì)。

豐田位于歐洲的賽車中心，豐田賽車有限公司，是十家世界級賽車隊(duì)，F(xiàn)1世界錦標(biāo)賽，其中的一家。作為一個(gè)生產(chǎn)團(tuán)隊(duì)，豐田賽車有限公司必須能夠在很短的期限內(nèi)，完成一輛車的建造和更改，有時(shí)候甚至只有1個(gè)星期的時(shí)間。這個(gè)業(yè)務(wù)流程是以時(shí)間為核心的一個(gè)復(fù)雜的相互作用流程，要求同樣復(fù)雜的IT環(huán)境來進(jìn)行支持。IT系統(tǒng)和業(yè)務(wù)流程的緊密相連并始終具有可用性是非常重要的。

盡量加大投入

那些用了BSM的用戶是否因在實(shí)現(xiàn)BSM過程中遇到的挑戰(zhàn)而感到沮喪？好消息是你可以在達(dá)到一個(gè)成熟的主動狀態(tài)時(shí)，利用投資，從而減緩實(shí)現(xiàn)BSM過程的艱難。如何來實(shí)現(xiàn)？當(dāng)你從被動狀態(tài)向主動狀態(tài)努力時(shí)，你必須確定人員，程序和技術(shù)這些問題。如果你站在未來將實(shí)現(xiàn)BSM的角度來處理這些問題，你將可以為以后的建造打下一個(gè)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。這個(gè)基礎(chǔ)不僅能幫助你實(shí)現(xiàn)BSM，并且在實(shí)現(xiàn)BSM的過程中，幫助你向高層管理人員展示成果，因此將投資變得更加主動。以下介紹一下達(dá)成主動性需要記住的幾點(diǎn)：

?人員從被動狀態(tài)到主動狀態(tài)

IT人員必須將操作方式從被動重新調(diào)整為主動。

例如:在12月節(jié)日渡假期開始之前，IT人員預(yù)計(jì)這個(gè)月網(wǎng)上的訂單會比一年中前幾個(gè)月顯著增加。當(dāng)IT人員意識到這個(gè)趨勢后，會加大支持這些服務(wù)系統(tǒng)的力量，以防止高峰期的性能降低。這可以防止那些著急購物的網(wǎng)絡(luò)客戶因?yàn)橄到y(tǒng)反應(yīng)速度太慢，而流失到競爭方。這就是從被動到主動的轉(zhuǎn)變，也是由以IT為中心變成以業(yè)務(wù)為中心最基本的第一步。

?建立在全面成熟的IT流程

這里的全程成熟指包括資產(chǎn)管理，事故和故障管理，以及變更和配置管理。此外，必須將這些流程整合，以確保最大程度的有效性。使用服務(wù)管理最佳實(shí)踐的ITIL框架來建立并整合流程，將會實(shí)現(xiàn)未來更加平穩(wěn)對BSM的過渡。2005年7月，根據(jù)ITIL開發(fā)的BS15000標(biāo)準(zhǔn)更被國際標(biāo)準(zhǔn)組織(ISO) 批準(zhǔn)為ISO2000國際標(biāo)準(zhǔn)。

?投入軟件解決方案來達(dá)到主動

首先從能自動發(fā)現(xiàn)和監(jiān)控IT架構(gòu)的工具開始。如圖3所示。

有一些發(fā)現(xiàn)解決方案不僅僅能找到架構(gòu)中的IT組件，還能夠發(fā)現(xiàn)IT組件之間的物理和邏輯關(guān)聯(lián)。這些解決方案提供BSM中服務(wù)影響模塊的建造基礎(chǔ)。

同樣，選擇的監(jiān)控解決方案需要能夠探測到標(biāo)準(zhǔn)范圍外的情況，并向操作人員報(bào)警。

另外，分析解決方案能夠深入到監(jiān)測解決方案的歷史數(shù)據(jù)中，從而預(yù)測潛在的問題。

你同樣需要配置基于系統(tǒng)的解決方案，用于支持IT流程。手動程序過于耗費(fèi)人力并且容易產(chǎn)生錯誤。有些流程因?yàn)殡y以審核，而不能達(dá)到法規(guī)遵從的要求。

解決方案必須支持ITIL最佳實(shí)踐，同時(shí)也能夠?qū)Σ煌腎T規(guī)則，進(jìn)行IT流程整合。

支持流程整個(gè)需要一套高標(biāo)準(zhǔn)的整合解決方案構(gòu)件。例如，服務(wù)影響和事件管理這一組件應(yīng)當(dāng)能夠自動的在事故和故障管理組件中生成故障單，以降低問題解決時(shí)間。在選擇解決方案的時(shí)候，需要確定該解決方案可以立刻為所有組件提供集成，否則，將會需要你自己進(jìn)行這些集成，這將是一個(gè)巨大的工程。同時(shí)注意模塊解決方案應(yīng)該能讓你很容易的增加容量。

實(shí)現(xiàn)主動的一個(gè)重要的技術(shù)是配置管理數(shù)據(jù)庫(CMDB)。

公司變更操作流程范文6

1.內(nèi)容合作型

電信負(fù)責(zé)提供網(wǎng)絡(luò)支持、業(yè)務(wù)管理平臺和計(jì)費(fèi)結(jié)算系統(tǒng)，負(fù)責(zé)產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)平臺的建設(shè)和維護(hù)，負(fù)責(zé)合部業(yè)務(wù)運(yùn)營工作，作為業(yè)務(wù)的經(jīng)營主體享有該產(chǎn)品的相應(yīng)知識產(chǎn)權(quán)。合作伙伴負(fù)責(zé)提供業(yè)務(wù)內(nèi)容。結(jié)算方式：內(nèi)容或服務(wù)采購。內(nèi)容采購方式：根據(jù)內(nèi)容的市場價(jià)格參考用戶使用量等因素計(jì)算。服務(wù)結(jié)算方式：根據(jù)配套服務(wù)工作量及單價(jià)等因素計(jì)算。

2.服務(wù)合作型。

電信負(fù)責(zé)提供網(wǎng)絡(luò)支持和業(yè)務(wù)管理平臺，利用電信的營業(yè)系統(tǒng)為合作伙伴提供代計(jì)與代扣費(fèi)服務(wù)，配合合作伙伴進(jìn)行營銷宣傳。合作伙伴負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)內(nèi)容及產(chǎn)品開發(fā)，負(fù)責(zé)自有業(yè)務(wù)平臺的建設(shè)和維護(hù)，營銷宣傳，作為業(yè)務(wù)的經(jīng)營主體享有該產(chǎn)品的相應(yīng)知識產(chǎn)權(quán)。結(jié)算方式：收入分成。通過商務(wù)談判，擬定分成比例。

3.渠道合作型。

電信負(fù)責(zé)提供網(wǎng)絡(luò)支持和業(yè)務(wù)管理平臺，進(jìn)行資源的有效整合，合作伙伴利用自身的優(yōu)勢資源，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)內(nèi)容提供、產(chǎn)品開發(fā)，業(yè)務(wù)平臺建設(shè)和維護(hù)，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)運(yùn)營等管理。結(jié)算方式：按具體業(yè)務(wù)類別，采用內(nèi)容和服務(wù)購買方式，收入分成方式。

二、電信互聯(lián)網(wǎng)增值業(yè)務(wù)商業(yè)模式和結(jié)算方式對財(cái)務(wù)收入確認(rèn)與計(jì)量的影響

1.內(nèi)容合作業(yè)務(wù)，采用內(nèi)容和服務(wù)購買方式

電信享有該產(chǎn)品的相應(yīng)知識產(chǎn)權(quán)，屬于電信自由業(yè)務(wù)，收取的價(jià)款，按財(cái)務(wù)收確認(rèn)原則，全部確認(rèn)為電信收入。收入的計(jì)量，以用戶使用量等因素計(jì)算。服務(wù)結(jié)算：根據(jù)配套服務(wù)工作量及單價(jià)等因素計(jì)算。

2.服務(wù)合作業(yè)務(wù)，采用分成結(jié)算

因合作方享有該產(chǎn)品的相應(yīng)知識產(chǎn)權(quán)，雙方按各自承擔(dān)收入的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬分別確認(rèn)收入。雙方分別按分成比例為計(jì)量依據(jù)。

3.電信的代收費(fèi)服務(wù)，需要將收取的全部價(jià)款扣除合作結(jié)算后的凈額計(jì)算確認(rèn)電信收入。

分成的收入的計(jì)量，一般按電信計(jì)費(fèi)系統(tǒng)出據(jù)結(jié)算數(shù)據(jù)，或雙方認(rèn)可的業(yè)務(wù)管理平臺統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)為依據(jù)。

三、業(yè)務(wù)流程的管控中的關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施

1.業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)

該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是：業(yè)務(wù)受理，銷售活動未經(jīng)授權(quán)審批，沒有按合作模式定義的原則進(jìn)行商業(yè)談判，導(dǎo)致產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和收入實(shí)現(xiàn)不合理，難以實(shí)現(xiàn)電信增值業(yè)務(wù)良性發(fā)展。主要管控措施：第一，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)合作管理辦法，對合作內(nèi)容，合作對象有明確的定義。對結(jié)算方式，基礎(chǔ)結(jié)算比例做規(guī)定。明確分成的權(quán)限審批條件。對重要業(yè)務(wù)和重大金額需實(shí)行集體聯(lián)簽制度。第二，不同類型的的業(yè)務(wù)，要有合作條件的準(zhǔn)入規(guī)則、操作流程。第三，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)受理客戶的服務(wù)申請，變更，合作終止。技術(shù)部門負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)開通和維護(hù)。市場部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)的審批。

2.業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理和稽核。

該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是：交易記錄隨意篡改，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理不科學(xué)，稽核和控制措施不到位，導(dǎo)致業(yè)務(wù)收入流失，收入數(shù)據(jù)不真實(shí)。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理的主要管控措施：第一，按業(yè)務(wù)類型對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)分類，對業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入數(shù)據(jù)在平臺上的流轉(zhuǎn)，維護(hù)，統(tǒng)計(jì)，校驗(yàn)建立標(biāo)準(zhǔn)化管理模式。第二，對數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)，要考慮減少人工參與的因素、實(shí)現(xiàn)對用戶的訪問數(shù)量，交易記錄數(shù)據(jù)的自動控制。第三，加強(qiáng)對信息系統(tǒng)開維護(hù)、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管等方面的權(quán)限設(shè)置，保證數(shù)據(jù)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。第四，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)的保密設(shè)置，確保信息傳遞的保密性、準(zhǔn)確性和完整性。第五，建立系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份制度，明確備份范圍、頻度、方法、責(zé)任人、存放地點(diǎn)、有效性檢查等內(nèi)容。業(yè)務(wù)稽核數(shù)據(jù)稽核的主要管控措施：第一，市場部是業(yè)務(wù)稽核的監(jiān)管部門，建立業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)稽核管理制度，定期檢查。第二，市場部門制定業(yè)務(wù)規(guī)則、操作流程、系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)和具體執(zhí)行進(jìn)行的稽查和審核，重點(diǎn)關(guān)注業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)資料合規(guī)性、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性、用戶數(shù)據(jù)一致性等內(nèi)容。第三，加強(qiáng)服務(wù)的計(jì)費(fèi)與合同約定條款的對應(yīng)審核，系統(tǒng)的計(jì)費(fèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)要經(jīng)過獨(dú)立的審核，合作雙方確認(rèn)后，方可以生效。

3.業(yè)財(cái)對賬。

該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是：財(cái)務(wù)對收入確認(rèn)條件審核不嚴(yán)，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)記錄和財(cái)務(wù)賬面收入記錄核對的過程不完善，缺少業(yè)財(cái)核對機(jī)制，可能導(dǎo)致收入失真。主要管控措施：第一，明確業(yè)財(cái)核對的詳細(xì)內(nèi)容，財(cái)務(wù)人員要對業(yè)務(wù)提交的收入結(jié)算數(shù)據(jù)嚴(yán)格審核。第二，業(yè)財(cái)核對要欠費(fèi)和收入數(shù)據(jù)相結(jié)合。通過多路徑核對，提高數(shù)據(jù)核對的準(zhǔn)確性。第三，利用信息化管理的優(yōu)勢，財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)人員對要不斷向信息化部門提出系統(tǒng)優(yōu)化需求，提高數(shù)據(jù)核對效率，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確率。

4.收款和欠費(fèi)。

該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：賬款回收不力，導(dǎo)致銷售款項(xiàng)不能收回形成壞賬風(fēng)險(xiǎn)，收款過程中存在舞弊，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益受損。主要管控措施：第一，在與合作方簽定合同時(shí)，選擇恰當(dāng)?shù)慕Y(jié)算方式，加快款項(xiàng)回收，提高資金的使用效率。第二，建立應(yīng)收賬款核查制度，銷售部門應(yīng)定期與客戶對賬，并取得書面對賬憑證，財(cái)會部門負(fù)責(zé)辦理資金結(jié)算并監(jiān)督款項(xiàng)回收。第三，對確定發(fā)生的各項(xiàng)壞賬，應(yīng)當(dāng)查明原因，明確責(zé)任，企業(yè)核銷的壞賬應(yīng)當(dāng)進(jìn)行備查登記，做到賬銷案存。已核銷的壞賬又收回時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬，防止形成賬外資金。以上是筆者結(jié)合國家頒布的《中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系》的基本規(guī)范和配套指引的內(nèi)容，從電信互聯(lián)網(wǎng)靈活性開票產(chǎn)品收入實(shí)務(wù)中，淺要以業(yè)務(wù)流程為主線，分析管控中的關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施。在實(shí)務(wù)中，收入業(yè)績是KPI指標(biāo)中的重大指標(biāo)，審計(jì)部門在對經(jīng)營管理者的業(yè)績審計(jì)中，收入真實(shí)性的審計(jì)近年來也視為重點(diǎn)。誠然，經(jīng)營管理者年年對業(yè)務(wù)收入管理做了不變更新的管控措施，對各類系統(tǒng)的升級，改造投入大量資金，但是，由于互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品業(yè)務(wù)模式復(fù)雜，多變，系統(tǒng)和管理措施缺陷總是存在，網(wǎng)絡(luò)上“生產(chǎn)”的服務(wù)，一個(gè)細(xì)節(jié)上的環(huán)節(jié)缺陷很可能導(dǎo)致收入的大量流失，甚至容易造成舞弊行為。

四、結(jié)語