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信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理范文1

(一)消費(fèi)信貸的概念與內(nèi)涵

消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行、金融公司，信用社等金融機(jī)構(gòu)和零售商向消費(fèi)者發(fā)放的用于購(gòu)買最終商品和服務(wù)的貸款，是消費(fèi)者在資金不足的情況下，以貸款來(lái)購(gòu)買消費(fèi)用品的特殊消費(fèi)方式。它主要面向個(gè)人開(kāi)展業(yè)務(wù)，用于購(gòu)買供個(gè)人使用的消費(fèi)品。并不是向企業(yè)發(fā)放用于生產(chǎn)和銷售的貸款。

(二)消費(fèi)信貸的發(fā)展歷史

早在18世紀(jì)末期，西方資本主義國(guó)家就出現(xiàn)了以契約為主要方式的消費(fèi)信貸形式，主要用于購(gòu)買住宅，進(jìn)而發(fā)展為貸款銀行，按照人們居住地不同來(lái)發(fā)放住房貸款。這種早期形式很快便在西方資本主義國(guó)家流傳開(kāi)來(lái)，在20世紀(jì)初期建成了初步的商業(yè)銀行消費(fèi)信貸體系。尤其是20世紀(jì)30年代初期的經(jīng)濟(jì)危機(jī)過(guò)后，消費(fèi)信貸的作用愈發(fā)的重要，品種不斷增加，在20世紀(jì)下半葉逐漸占據(jù)了西方消費(fèi)的主流，消費(fèi)信貸空前增長(zhǎng)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

(一)國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

近年來(lái)，隨著改革開(kāi)放的不斷深入，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐漸完善，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度很快。截至到2012年底，消費(fèi)信貸余額已從2004年的1．98萬(wàn)億元增長(zhǎng)到10．27萬(wàn)億元，8年間增長(zhǎng)了5倍，消費(fèi)信貸在信貸資產(chǎn)的比重中由原來(lái)的11．25%增長(zhǎng)到了16．42%，總體上呈上升趨勢(shì)。而在高速發(fā)展的狀態(tài)下，風(fēng)險(xiǎn)控制不足的弊端也日漸凸顯出來(lái)。總體上看，我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)特征:

1．消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)不良率不斷攀升

近年來(lái)，消費(fèi)信貸不良率有上升趨勢(shì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012年，消費(fèi)信貸不良率已達(dá)到9．35%，有的品種不良率甚至達(dá)到約17%，有的銀行因?yàn)椴涣悸蔬^(guò)高為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)拒絕再進(jìn)行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。

2．國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制度僵化

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理模式?jīng)]有真正實(shí)現(xiàn)獨(dú)立化和專業(yè)化，多是銀行業(yè)務(wù)主管把持風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理服從于銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，難以保持風(fēng)險(xiǎn)管理平衡，易形成風(fēng)險(xiǎn)。

3．銀行業(yè)調(diào)控力度不大

面對(duì)如此高的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期，中國(guó)銀行業(yè)動(dòng)作不大，沒(méi)有及時(shí)出臺(tái)相關(guān)措施控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展，這導(dǎo)致了中國(guó)除五大國(guó)有銀行以及部分大型股份制商業(yè)銀行外，很少有金融機(jī)構(gòu)敢于面對(duì)如此大的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)來(lái)發(fā)放貸款，中國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)并不活躍，競(jìng)爭(zhēng)力不足。

(二)國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題

雖然近年來(lái)消費(fèi)信貸發(fā)展迅速，但繁榮的背后存在著很大的問(wèn)題，即風(fēng)險(xiǎn)控制力不足的問(wèn)題。而風(fēng)險(xiǎn)控制力度不足是風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)導(dǎo)致的，我國(guó)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全的問(wèn)題日漸凸顯出來(lái)。而導(dǎo)致我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全的原因有很多，主要有以下幾點(diǎn):

1．消費(fèi)者素質(zhì)參差不齊導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)

消費(fèi)信貸的對(duì)象是個(gè)人，而我國(guó)的歷史文化傳統(tǒng)中認(rèn)為負(fù)債是一種不好的事情，居民多數(shù)沒(méi)有負(fù)債的意識(shí)。而且我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸信用評(píng)審沒(méi)有形成體系，客戶提供的個(gè)人資料存在不真實(shí)的情況，這直接導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)度的提升。

2．法律法規(guī)不健全

盡管消費(fèi)信貸是國(guó)家政策鼓勵(lì)發(fā)展的業(yè)務(wù)，但是國(guó)家還沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)來(lái)對(duì)這項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行約束，這給商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)帶來(lái)了很多不便，當(dāng)遇到糾紛時(shí)銀行就會(huì)面臨難題:為解決糾紛必定會(huì)損失部分利益。這也給商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

3．信用評(píng)估系統(tǒng)不夠完善

銀行在發(fā)放貸款前的信用評(píng)估主要來(lái)自于客戶提供的個(gè)人信息資料，不能完全確保真實(shí)性，銀行若沒(méi)有真實(shí)資料，將不能正確評(píng)估客戶的信用狀況，如果出現(xiàn)了還款風(fēng)險(xiǎn)，后果是很嚴(yán)重的。

4．商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善

在我國(guó)商業(yè)銀行的制度中，對(duì)于消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理不夠嚴(yán)格，沒(méi)有形成專門的機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。即便是設(shè)立了機(jī)構(gòu)也沒(méi)有太多的實(shí)際權(quán)力，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)多落在權(quán)力機(jī)構(gòu)，無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、實(shí)施防范，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制力不強(qiáng)，效果不佳。總的來(lái)看，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題眾多，若不及早根除將危害到消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的未來(lái)發(fā)展前景。

三、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理在國(guó)外的應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)

在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)課題上，西方資本主義國(guó)家可謂是開(kāi)山鼻祖，作為后來(lái)者的我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該多借鑒西方的管理和改革經(jīng)驗(yàn)，加以改進(jìn)，轉(zhuǎn)化成為我們自己的制度，來(lái)管理商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)西方消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

面對(duì)消費(fèi)信貸可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，21世紀(jì)初，美國(guó)銀行業(yè)提出了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方案。這個(gè)方案從多個(gè)方面說(shuō)明了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的可用手段，為消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理樹(shù)立了標(biāo)桿。

1．健全的法律法規(guī)體系

在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，為了保護(hù)客戶和銀行雙方的利益，解決雙方的糾紛，建立健全的法律法規(guī)體系十分重要。美國(guó)出臺(tái)了相關(guān)的法規(guī)對(duì)消費(fèi)信貸進(jìn)行了約束，使得消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)體系更加完備高效，解決糾紛更加快速?gòu)氐住?/p>

2．獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

銀行設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的管理，并派出專門人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀管理。同時(shí)在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的每個(gè)部門派出風(fēng)險(xiǎn)控制小組進(jìn)行全面管理。這樣就保證了風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控能夠獨(dú)立高效地進(jìn)行，防患于未然。

3．良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境

美國(guó)銀行業(yè)普遍認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)控制部門和各業(yè)務(wù)部門都有責(zé)任和義務(wù)控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)是最有效的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。

4．嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于客戶的信用危機(jī)，更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目蛻粜庞谜{(diào)查有利于減少風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)銀行業(yè)因此重新編制了客戶信用調(diào)查方案來(lái)檢測(cè)客戶信用的高低，以此減少較大風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性。5．壞賬核銷機(jī)制消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于不良貸款，美國(guó)銀行業(yè)認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)并且制定了一套嚴(yán)密的壞賬核銷辦法，對(duì)不良貸款進(jìn)行及時(shí)的核銷，把握風(fēng)險(xiǎn)，盡可能的減少不良貸款帶來(lái)的損失。

(二)國(guó)外模式對(duì)我國(guó)的借鑒意義

我國(guó)仍然處在消費(fèi)信貸發(fā)展的初級(jí)階段，國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)對(duì)我們的發(fā)展有著重要的借鑒意義。

1．良好的外部市場(chǎng)環(huán)境

從美國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)中不難看出，政府的扶持、健全的法律法規(guī)體系以及消費(fèi)者超前的消費(fèi)觀念等都是美國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速的因素。而這些因素正是我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展進(jìn)程中缺失的部分，它制約著我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2．加強(qiáng)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

美國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理極為重視，將風(fēng)險(xiǎn)管理分工細(xì)致，很強(qiáng)調(diào)事前的準(zhǔn)備工作，將風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性在事前降到最低。但在現(xiàn)階段我國(guó)缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，也缺少風(fēng)險(xiǎn)宏觀管理的機(jī)構(gòu)和人員，機(jī)制靈活度不高，美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)值得我們學(xué)習(xí)。

3．制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)機(jī)制

在美國(guó)商業(yè)銀行中，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理是極為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)模绕涫窃谑虑暗男庞谜{(diào)查和事后的壞賬核銷這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)中能體現(xiàn)出來(lái)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該學(xué)習(xí)這種高效嚴(yán)謹(jǐn)?shù)你y行業(yè)務(wù)機(jī)制，將消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)與銀行基本業(yè)務(wù)放在同等重要的地位來(lái)對(duì)待，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)將會(huì)呈現(xiàn)高速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。

四、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出的建議

對(duì)比西方的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平還十分有限，弊端有很多已經(jīng)顯現(xiàn)出來(lái)。為了應(yīng)對(duì)這些弊端可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，我們應(yīng)該有一些應(yīng)對(duì)措施。

(一)建立健全的相關(guān)法律法規(guī)體系

在西方的消費(fèi)信貸改革中，政府作為宏觀掌控者出臺(tái)的相關(guān)法律法規(guī)有效地支持了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展起到了十分積極的作用。我國(guó)也應(yīng)當(dāng)出臺(tái)一些相關(guān)的政策來(lái)管理消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理這種業(yè)務(wù)，來(lái)確保消費(fèi)信貸在我國(guó)的進(jìn)一步開(kāi)展。

1．相關(guān)法律的出臺(tái)有利于風(fēng)險(xiǎn)管理

在商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的過(guò)程中，政府及央行有一定的帶頭作用，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，需要在政府的支持下，由商業(yè)銀行自己進(jìn)行管理。這使得政府需要出臺(tái)一些相關(guān)的法律法規(guī)政策來(lái)對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行約束，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀掌控，這樣就會(huì)把風(fēng)險(xiǎn)的影響降到低點(diǎn)。

2．相關(guān)法律的出臺(tái)有利于解決糾紛

商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)不可避免的要產(chǎn)生糾紛，而面對(duì)糾紛沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行約束就會(huì)給銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而可能會(huì)帶來(lái)不必要的損失。政府出臺(tái)相關(guān)的法律法規(guī)之后，對(duì)于糾紛就有了完整的解決辦法，這樣就改善了商業(yè)銀行在解決糾紛時(shí)的不利狀況，降低了風(fēng)險(xiǎn)。

(二)完善商業(yè)銀行消費(fèi)信貸體系

商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)該意識(shí)到消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)中的重要性，加強(qiáng)對(duì)客戶信用的調(diào)查與審核，完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程，利用信息技術(shù)的支持實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)化，減少工作中的失誤，保證信息的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。還要建立完善的壞賬核銷機(jī)制，有效地減少因風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

1．加強(qiáng)客戶信用評(píng)審

在商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，因客戶信用評(píng)估失誤而造成的風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)例不勝枚舉，因此加強(qiáng)客戶信用評(píng)審的力度，就是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)很好的方式。要加強(qiáng)客戶信用評(píng)審制度，首先就要加強(qiáng)貸款前的客戶信用調(diào)查，確保貸款放出后客戶有還款能力償還貸款;其次就是加強(qiáng)還款過(guò)程中的信用監(jiān)督，當(dāng)還款人出現(xiàn)意外事件時(shí)有相應(yīng)的對(duì)策，避免不必要的風(fēng)險(xiǎn);還有就是對(duì)客戶提供的信息仔細(xì)核查，確保信息的真實(shí)性、完整性，以減少客戶貸款欺詐的可能性。這些作為商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)個(gè)人信用管理的辦法能有效地提高消費(fèi)信貸客戶的信用質(zhì)量，大大降低風(fēng)險(xiǎn)。

2．完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程

在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)中，有很大的部分是因?yàn)橄M(fèi)信貸業(yè)務(wù)辦理人員的失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。這就使得商業(yè)銀行必須通過(guò)完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)機(jī)制，規(guī)范消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程，來(lái)減少消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的因操作失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在西方的消費(fèi)信貸改革中，側(cè)重于對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)機(jī)制的改革，這是商業(yè)銀行對(duì)自己的一個(gè)約束，減少工作人員的失誤就會(huì)降低風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的幾率。我們也應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的管理，在業(yè)務(wù)機(jī)制完整的條件下調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)，這樣就能有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，減少銀行的損失。

3．建立完善的壞賬核銷機(jī)制

在西方的商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)改革中，對(duì)壞賬核銷機(jī)制的完善也是一個(gè)側(cè)重點(diǎn)，他們認(rèn)為不良貸款是允許存在的，而對(duì)于不良貸款的處理就能看出一個(gè)銀行是否對(duì)自己負(fù)責(zé)、對(duì)客戶負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行在處理消費(fèi)信貸的不良貸款時(shí)應(yīng)該有一套完整的壞賬核銷機(jī)制，確保不良貸款的妥善處理，以此減少由于不良貸款而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)完善消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在西方的商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的改革經(jīng)驗(yàn)中，設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)是改革的重要環(huán)節(jié)，這個(gè)機(jī)構(gòu)的職能就是調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)改革中也應(yīng)該設(shè)立這樣的一個(gè)機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀調(diào)控，設(shè)置專門的人員管理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并在銀行消費(fèi)信貸部門設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控組，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控、實(shí)時(shí)監(jiān)控，真正做到有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，保障消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展。

五、結(jié)語(yǔ)

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理范文2

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理；建議

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673－291X（2011）20－0112－02

一、中小企業(yè)信貸狀況及政策分析

（一）中小企業(yè)信貸增速加快

隨著國(guó)家政策對(duì)中小企業(yè)支持力度的加大，各大銀行也逐步增加了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的比重。截至2010年12月末，中國(guó)銀行業(yè)小企業(yè)貸款余額達(dá)到7.27萬(wàn)億元，占全部企業(yè)貸款余額的24.01%；共有109家銀行設(shè)立了小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，部分銀行小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)的新增貸款已超過(guò)全行新增小企業(yè)貸款的60%，少數(shù)銀行小企業(yè)貸款占其全部貸款余額的比重已達(dá)80%以上。

最近三年間，經(jīng)營(yíng)較好的中小型上市股份制銀行中小企業(yè)貸款客戶數(shù)和貸款余額增長(zhǎng)較快，貸款余額已達(dá)到較高水平。除此以外，各地城商行等機(jī)構(gòu)以靈活的貸款政策和快速的審批效率獲得了不少商戶的青睞。

（二）今年相關(guān)政策將向中小企業(yè)傾斜

今年的貨幣政策將從過(guò)去兩年適度寬松的狀態(tài)回歸到相對(duì)穩(wěn)健的水平。中國(guó)銀行業(yè)今年信貸增速的目標(biāo)大約在15%左右，新增人民幣貸款目標(biāo)為人民幣7.5萬(wàn)億元左右。

信貸產(chǎn)業(yè)投向會(huì)按照“十二五”規(guī)劃的方向傾斜，房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)貸款門檻可能會(huì)持續(xù)提高。今年中小企業(yè)信貸所占比例會(huì)增大，銀監(jiān)會(huì)將“流動(dòng)性比例”、“穩(wěn)定性比例”兩個(gè)指標(biāo)引入對(duì)商業(yè)銀行的考核體系內(nèi)。流動(dòng)性不僅包括零售業(yè)務(wù)，還包括中小企業(yè)業(yè)務(wù)。

長(zhǎng)期以來(lái)，大企業(yè)占據(jù)對(duì)公業(yè)務(wù)貸款更多的信貸額度。再次加息，尤其是增加對(duì)公業(yè)務(wù)貸款利息，會(huì)迫使大企業(yè)衡量信貸與其他融資渠道的成本，當(dāng)加息到一定程度，大企業(yè)可能會(huì)選擇通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券等方式來(lái)解決自身的資金問(wèn)題。如此一來(lái)，客觀上也為中小企業(yè)的信貸額度騰出了空間。

二、商業(yè)銀行在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問(wèn)題

隨著商業(yè)銀行改革的逐步推進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)逐步確立，管理手段和能力在逐步增強(qiáng)，比如，對(duì)貸款客戶的信用評(píng)級(jí)，對(duì)貸款程序的限定等。但這些風(fēng)險(xiǎn)防范制度監(jiān)控的重點(diǎn)主要是針對(duì)大客戶，對(duì)中小客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理仍存在以下問(wèn)題。

（一）貸款審批流程煩瑣

銀行信貸審批管理模式實(shí)行審貸分離、統(tǒng)一授信的授權(quán)管理，審批權(quán)基本集中在總、分行，基層行貸款審批功能弱化。基層行發(fā)放貸款的業(yè)務(wù)須一律上報(bào)，經(jīng)上級(jí)行審批。這樣的管理模式延長(zhǎng)了流程，增加了貸款環(huán)節(jié)，從申請(qǐng)到審查批準(zhǔn)手續(xù)復(fù)雜，需要較長(zhǎng)時(shí)間，對(duì)于中小企業(yè)資金需求“短、少、頻、急”的特點(diǎn)來(lái)說(shuō)，往往延誤時(shí)機(jī)，喪失部分中小企業(yè)客戶。

（二）信用評(píng)級(jí)定量分析較少、缺乏針對(duì)性

盡管目前我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)防范方面已基本建立了信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，并將其作為加強(qiáng)信貸管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作和重要手段。但仍沒(méi)有建立起一套比較完善、成熟，適合中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

目前，對(duì)中小客戶信用等級(jí)偏重于對(duì)客戶過(guò)去的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，同時(shí)對(duì)權(quán)重的確定缺乏客觀的依據(jù)，對(duì)影響信用的定量和定性的各種因素很難客觀確定每項(xiàng)因素合理的權(quán)重。

（三）風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)的設(shè)置不盡科學(xué)

目前，商業(yè)銀行在衡量企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析所使用的指標(biāo)中，主要使用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資金利潤(rùn)率、成本利潤(rùn)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)。中小企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏，加上對(duì)數(shù)據(jù)的了解難以做到真實(shí)、及時(shí)，衡量客戶信用風(fēng)險(xiǎn)所使用的財(cái)務(wù)信息和管理信息不完善，因此，對(duì)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到完整的評(píng)價(jià)結(jié)果。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理政策的協(xié)調(diào)程度不高

方法體系方面，現(xiàn)行的信貸制度和業(yè)務(wù)管理模式均按大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)制定，未專門針對(duì)中小企業(yè)情況加以考慮。缺乏科學(xué)的中小企業(yè)信用分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深度定性和定量分析的方法。

三、提高中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的建議

目前，國(guó)內(nèi)銀行現(xiàn)行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式多是按大企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)設(shè)計(jì)的，難以適應(yīng)中小企業(yè)的融資特點(diǎn)。從現(xiàn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)施以來(lái)的效果看，已經(jīng)成為制約國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸支持中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸之一。那么在實(shí)際操作中，銀行如何在風(fēng)險(xiǎn)管理模式上進(jìn)行創(chuàng)新來(lái)降低中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)呢？下面就如何提高中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行闡述。

（一）整合審批流程，提高授信效率

1．差別授權(quán)。在差別授權(quán)上，由總行集權(quán)制管理逐步向分權(quán)制管理過(guò)渡，提高分、支行審批權(quán)限，將小企業(yè)貸款審批權(quán)限分解到各分支行，提高小企業(yè)服務(wù)的效率，縮短貸款審批時(shí)間，為小企業(yè)融資提供便利服務(wù)。

2．優(yōu)化流程。實(shí)行“營(yíng)銷和授信預(yù)調(diào)查”、“授信調(diào)查與盡職審查”、“授信后檢查與當(dāng)期續(xù)授信”三同步，對(duì)一定金額以下的小額授信走簡(jiǎn)化流程，縮短決策鏈，對(duì)一定金額以上的授信業(yè)務(wù)走審批流程，整體提高貸款審批效率，滿足小企業(yè)客戶“小、頻、急”的資金需求。

3．根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度簡(jiǎn)化操作流程。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)低、抵押充分、金額小的小企業(yè)貸款，簡(jiǎn)化的程度相對(duì)較高；對(duì)金額大、擔(dān)保能力不強(qiáng)，尤其是新客戶，在確保基本效率的情況下，需要深入調(diào)查，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善信用評(píng)級(jí)體系

中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)應(yīng)在借鑒已有適用于對(duì)所有信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的“客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)”基礎(chǔ)上，針對(duì)中小企業(yè)特點(diǎn)作如下幾方面完善。

1.保留“客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)”中的關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)，強(qiáng)化效率指標(biāo)和成長(zhǎng)性指標(biāo)。無(wú)論是中小企業(yè)還是大型客戶，相同行業(yè)的信貸違約相關(guān)因素不會(huì)有太大區(qū)別，影響大企業(yè)的關(guān)鍵財(cái)務(wù)因素對(duì)中小企業(yè)的違約影響同樣存在，因此，應(yīng)保留那些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)。但與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)具有資產(chǎn)規(guī)模相對(duì)較小、而周轉(zhuǎn)和運(yùn)營(yíng)效率較高的特點(diǎn)，所以，需要對(duì)其參考標(biāo)準(zhǔn)作進(jìn)一步調(diào)整，盡量弱化規(guī)模指標(biāo)、強(qiáng)化效率指標(biāo)。

2.強(qiáng)化非財(cái)務(wù)因素對(duì)中小企業(yè)違約的影響。根據(jù)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和違約特征，應(yīng)增加對(duì)中小企業(yè)還貸能力和意愿影響較大的一些非財(cái)務(wù)指標(biāo)，主要包括三部分：一是企業(yè)主、企業(yè)及其關(guān)聯(lián)公司的信用指標(biāo)；二是行業(yè)前景、國(guó)家對(duì)同類產(chǎn)品扶持政策等宏觀層面的指標(biāo)；三是納稅總額、銷售等與企業(yè)現(xiàn)金流相關(guān)的指標(biāo)。

3.根據(jù)擔(dān)保條件給予信用增級(jí)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)貸款主要擔(dān)保的保障程度，考慮個(gè)別保障性較強(qiáng)的擔(dān)保條件，作為信用增級(jí)的因素。對(duì)有較高保障的擔(dān)保，根據(jù)其基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和具體情形確定不同的分值，計(jì)算其擔(dān)保得分。同時(shí)，按照合理比例將其轉(zhuǎn)換成借款人的信用增級(jí)得分，并進(jìn)行相應(yīng)的增級(jí)調(diào)整，最終確定中小企業(yè)借款人的信用級(jí)別。

（三）創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

以財(cái)務(wù)資料為主要依據(jù)變?yōu)橐詫?shí)地調(diào)查結(jié)論為主要依據(jù)。客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要目的是評(píng)價(jià)客戶是否具有償還借款的能力。針對(duì)現(xiàn)行中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際，筆者認(rèn)為，只有進(jìn)行詳細(xì)的實(shí)地調(diào)查才能保證評(píng)價(jià)依據(jù)的真實(shí)性和結(jié)論的準(zhǔn)確性。

按照信貸精細(xì)化管理的要求，筆者認(rèn)為，進(jìn)行貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法可包括“五查、一看、一走”。即：查互聯(lián)網(wǎng)，確認(rèn)產(chǎn)品是否符合國(guó)家法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，是否具有較好發(fā)展前景和競(jìng)爭(zhēng)力；查納稅憑證，確認(rèn)是否有較好的銷售；查用電量及電費(fèi)繳納情況，確認(rèn)是否正常生產(chǎn)；查銀行賬戶，確認(rèn)現(xiàn)金流量是否正常；查央行征信系統(tǒng)，確認(rèn)企業(yè)的信用狀況；看經(jīng)營(yíng)要件，確認(rèn)內(nèi)部管理是否科學(xué)規(guī)范；走訪工商、稅務(wù)、電力、當(dāng)?shù)鼐用瘢_認(rèn)企業(yè)負(fù)責(zé)人的資信。調(diào)查人通過(guò)掌握的綜合信息，對(duì)借款人“還款意愿、還款能力及持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力”作出較為客觀的評(píng)價(jià)，并提出貸款額度或不予貸款的意見(jiàn)，按貸款審批權(quán)限交有權(quán)人審查決策。

（四）采取多樣化的風(fēng)險(xiǎn)防控措施

1．把好準(zhǔn)入關(guān)。對(duì)小企業(yè)客戶采取“近、小、好”的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。所謂“近”，是指距專營(yíng)機(jī)構(gòu)10公里以內(nèi)或半小時(shí)車程以內(nèi)；“小”主要指授信總額在500萬(wàn)元以下；“好”則是指企業(yè)主品行好、信用記錄好、經(jīng)營(yíng)效益好、擔(dān)保能力強(qiáng)，資產(chǎn)負(fù)債比率合理。

2.采取組合擔(dān)保方式。根據(jù)我國(guó)中小企業(yè)的實(shí)際情況和特點(diǎn)，中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范的擔(dān)保方式可以是不動(dòng)產(chǎn)抵押，也可以用動(dòng)產(chǎn)抵押、應(yīng)收款質(zhì)押、存貨質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押、專利權(quán)質(zhì)押等方式；也可以由當(dāng)?shù)仄髽I(yè)聯(lián)合擔(dān)保或行業(yè)“龍頭”企業(yè)擔(dān)保；有條件的地方還可成立小型擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保。通過(guò)多種途徑，增加第二還款來(lái)源，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

3．由總行向?qū)I(yíng)機(jī)構(gòu)派駐風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控官。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控官直接對(duì)總行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，享有授信項(xiàng)目的否決權(quán)，不享有審批權(quán)，與專營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（審批人）構(gòu)成雙向制衡。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控官要熟悉小企業(yè)客戶的運(yùn)行特征，了解小企業(yè)客戶和小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)誘因，明白小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、識(shí)別、防范的重點(diǎn)在哪里。

4．實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度。由小企業(yè)貸款審查人員參與每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，與客戶經(jīng)理構(gòu)成“四眼”，將風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)口前移。通過(guò)實(shí)地調(diào)查客戶過(guò)往的經(jīng)營(yíng)歷史和財(cái)富積累歷史，結(jié)合其當(dāng)前資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，來(lái)判別其資產(chǎn)的真實(shí)性和合理性。

參考文獻(xiàn)：

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理范文3

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局設(shè)定的企業(yè)規(guī)模指標(biāo)，我國(guó)小型微型企業(yè)一般是指營(yíng)業(yè)額在5 000萬(wàn)元以下、人數(shù)200人以下的經(jīng)營(yíng)實(shí)體，含企業(yè)法人及個(gè)體工商戶。2013年的“全國(guó)小型微型企業(yè)發(fā)展情況報(bào)告”中指出我國(guó)各類企業(yè)總數(shù)為1 527.84萬(wàn)戶，小微企業(yè)1 169.87萬(wàn)戶，占到企業(yè)總數(shù)的76.57%，所占比重達(dá)到94.15%。小微企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的60%，對(duì)稅收和出口的貢獻(xiàn)率達(dá)到50%，完成了65%的發(fā)明專利和80%以上的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，目前中國(guó)70%的城鎮(zhèn)居民和80%以上的農(nóng)民工都在小微企業(yè)就業(yè)，且新增就業(yè)和再就業(yè)人口的70%以上都集中在小微企業(yè)。由此可見(jiàn)，小微企業(yè)是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域最活躍、最具創(chuàng)新力的力量，在增加地方財(cái)政收入、緩解社會(huì)就業(yè)壓力、推進(jìn)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程等方面發(fā)揮了極其重要的作用，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。

1 小微企業(yè)特點(diǎn)及其融資現(xiàn)狀

1.1 小微企業(yè)特點(diǎn)

①投資主體和所有制結(jié)構(gòu)多元。全國(guó)80.72%的私營(yíng)企業(yè)為小微企業(yè)，據(jù)此測(cè)算全國(guó)私營(yíng)小微企業(yè)有885.23萬(wàn)戶，構(gòu)成了我國(guó)小微企業(yè)的主體。

②勞動(dòng)密集度高，兩極分化明顯，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性矛盾突出。

③發(fā)展不平衡，優(yōu)勢(shì)地區(qū)集中，具有明顯的地域集群特色。首先，小型微型企業(yè)區(qū)域分布不均衡；其次，小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群的地區(qū)分布不均勻；再次，區(qū)域間分布不平衡呈縮小趨勢(shì)。

④敏感脆弱，易受外部環(huán)境變化影響，但具有較強(qiáng)的生命力和進(jìn)取精神。

⑤小微企業(yè)退出成本相對(duì)較低，允許小型微型企業(yè)從頭再來(lái)。小微企業(yè)這種頑強(qiáng)生命力和進(jìn)取創(chuàng)業(yè)精神成為國(guó)家進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)飛躍的力量源泉。

1.2 小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

小微企業(yè)鮮明特點(diǎn)在造就其適應(yīng)性強(qiáng)、市場(chǎng)反應(yīng)快捷、富有創(chuàng)新精神等競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，也使其本身不可避免地呈現(xiàn)出一些缺陷，在資金籌措時(shí)很難與大中型企業(yè)相競(jìng)爭(zhēng)，難以得到與之融資需求相適應(yīng)的金融支持。①產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，銷售渠道有限，整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，隨著經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定因素加大，其經(jīng)營(yíng)更加困難，風(fēng)險(xiǎn)承受能力更弱；②信息透明程度低，致使企業(yè)和銀行之間信息不對(duì)稱；③大多處于企業(yè)生命周期的初期，固定資產(chǎn)少，難以提供足夠的擔(dān)保；④組織機(jī)構(gòu)不完善，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大而資金需求“短、頻、少、急”。由于信息不對(duì)稱，銀行難以全面了解小微企業(yè)，加之小微信貸業(yè)務(wù)消耗的人力、物力、財(cái)力比較多，影響了對(duì)其貸款的積極性和主動(dòng)性。

2 商業(yè)銀行開(kāi)展小微信貸業(yè)務(wù)的意義

2.1 優(yōu)化自身發(fā)展結(jié)構(gòu)的必然訴求

中國(guó)的商業(yè)銀行在經(jīng)歷了10年的黃金發(fā)展期之后，近兩年受利率市場(chǎng)化、金融脫媒和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇等多方面的影響，已經(jīng)逐漸遇到了發(fā)展的瓶頸。從商業(yè)銀行自身提高的角度思考，開(kāi)展小微信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行提升盈利水平的有效途徑。小微企業(yè)數(shù)量多，具有較大的市場(chǎng)潛力，但受其融資渠道的限制，更多依賴于銀行的間接融資，商業(yè)銀行在發(fā)展小微信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中可以實(shí)現(xiàn)較高的貸款回報(bào)率，同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)客戶多元化，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展和向零售型銀行的轉(zhuǎn)型從而全面提升商業(yè)銀行的盈利能力。

2.2 履行社會(huì)責(zé)任的必然要求

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)小微企業(yè)信貸需求旺盛而商業(yè)銀行給小微企業(yè)的貸款卻只相當(dāng)于同期國(guó)企貸款額的2%左右，所以融資受限在很大程度上限制了小微企業(yè)的發(fā)展壯大，這也直接導(dǎo)致全國(guó)每年損失就業(yè)機(jī)會(huì)大約800萬(wàn)個(gè)左右。在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加大對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)是商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任、樹(shù)立良好社會(huì)形象的基本要求。近年來(lái)，中央政府對(duì)于包括小微企業(yè)在內(nèi)的中小企業(yè)健康發(fā)展高度重視，相繼出臺(tái)了諸多促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展特別是解決中小企業(yè)融資難的具體政策措施。

3 小微信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

3.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)受規(guī)模所限，在市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響下導(dǎo)致的潛在資產(chǎn)損失，例如，歐債危機(jī)期間一些小微企業(yè)資金流出現(xiàn)斷裂，在國(guó)外市場(chǎng)萎縮的影響下，給銀行小微信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了嚴(yán)重的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，小微企業(yè)數(shù)目不斷增多，伴隨著行業(yè)周期性所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，大多數(shù)勞動(dòng)密集型行業(yè)里的小微企業(yè)生產(chǎn)成本不斷提高，其生存空間被進(jìn)一步擠壓。

3.3 政策風(fēng)險(xiǎn)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，由于受價(jià)值規(guī)律和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的影響，政府的政策對(duì)企業(yè)的行為進(jìn)行約束導(dǎo)致外部環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)。一些小微企業(yè)因無(wú)力革新技術(shù)而面臨經(jīng)營(yíng)困難，導(dǎo)致銀行面臨著巨大的政策風(fēng)險(xiǎn)。

3.4 抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)信用等級(jí)偏低，擔(dān)保措施主要靠抵押，但其抵押資產(chǎn)價(jià)值變化以及變現(xiàn)能力受到客觀因素的影響比較大。此外，有些企業(yè)采取關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶之間相互擔(dān)保，或者相同行業(yè)鏈企業(yè)提供擔(dān)保，一旦出現(xiàn)問(wèn)題和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，“骨牌效應(yīng)”發(fā)生，則形成一損俱損的局面。

3.5 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)

在小微企業(yè)里，企業(yè)主的個(gè)人能力和心理素質(zhì)等條件對(duì)于企業(yè)的管理和運(yùn)作起到了決定性的作用，可能會(huì)因經(jīng)營(yíng)管理不善導(dǎo)致企業(yè)關(guān)閉，無(wú)力償還貸款。

4 小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)

4.1 貸前調(diào)查

貸前能否獲得真實(shí)可靠的信息將直接影響風(fēng)險(xiǎn)管理，這就要求商業(yè)銀行在高效利用交叉銷售流程提高客戶資源利用程度、加快小微信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷拓展的同時(shí)，加強(qiáng)信息調(diào)查以解決信息不對(duì)稱難題。調(diào)查申請(qǐng)人是否存在不良記錄，是否有事業(yè)心和強(qiáng)烈的還款意愿；評(píng)估企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力，是否具備穩(wěn)定的還款來(lái)源；審核第二還款是否充足。

4.2 貸款審查

因小微企業(yè)貸款需求具有“短、頻、少、急”的特點(diǎn)，這要求商業(yè)銀行有高效的審批效率。而對(duì)小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況的表格數(shù)據(jù)分析，利于有效把握貸款規(guī)模、放貸期限及擔(dān)保責(zé)任。通過(guò)調(diào)取企業(yè)水、電、氣等能源繳費(fèi)憑證，直接分析企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況是否正常。通過(guò)查看企業(yè)在銀行的賬戶記錄，分析企業(yè)的銷售收入情況，資金回籠能否有效覆蓋支出等。表格數(shù)據(jù)分析要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況選擇特定的分析對(duì)象，如外貿(mào)企業(yè)要重點(diǎn)查看報(bào)關(guān)記錄，而對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)重點(diǎn)調(diào)查其繳費(fèi)憑證。

4.3 貸后檢查

貸后檢查是風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)，可按不同檢查內(nèi)容及檢查時(shí)限分為常規(guī)檢查、專項(xiàng)檢查及突擊檢查，同時(shí)亦可按不同職責(zé)由一級(jí)分行、二級(jí)分行及經(jīng)辦行分別組織實(shí)施。

5 小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)初探

小微企業(yè)與大企業(yè)相比，信息結(jié)構(gòu)差異導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)隱蔽性尤為突出，小微信貸業(yè)務(wù)由于其對(duì)象的特殊性，必然需要特殊的風(fēng)險(xiǎn)管理模式來(lái)保證其健康有序發(fā)展。大企業(yè)在規(guī)范經(jīng)營(yíng)的同時(shí)能夠真實(shí)充分地披露信息，銀行在低成本獲取信息的同時(shí)隨之展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)管理并輔以對(duì)抵押資產(chǎn)質(zhì)量的常規(guī)審核即可基本對(duì)可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控；而多數(shù)小微企業(yè)甚至個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶管理水平難免參差不齊，信息披露全面性難以保證，甚至許多小微企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)行為隱蔽且不穩(wěn)定導(dǎo)致基本財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性都存疑，銀行在以極高成本獲取信息后無(wú)法按照常規(guī)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及管理，嚴(yán)重影響了銀行拓展小微信貸業(yè)務(wù)的積極性。

目前我國(guó)小微企業(yè)信用體系總體呈現(xiàn)一種缺失狀態(tài)，中國(guó)人民銀行于2006年啟動(dòng)了中小企業(yè)信用體系建設(shè)試點(diǎn)工作，這是解決中小企業(yè)貸款難的有益探索及重要措施，但經(jīng)過(guò)近十年的建設(shè)，體系覆蓋率較低依舊是制約銀行據(jù)此對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行全面信用評(píng)估的瓶頸。一方面是因?yàn)椴糠中∥⑵髽I(yè)的信息難以保證真實(shí)客觀，從而不能真實(shí)客觀反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平、運(yùn)行情況及信用狀況；另一方面是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的潛在信息資源包含內(nèi)容更廣、覆蓋面更寬，不僅涉及工商、醫(yī)療、社保、電信、地產(chǎn)等相關(guān)行政部門，甚至延伸到社交網(wǎng)站、電商平臺(tái)等，這些碎片化、隱蔽化及分散化的動(dòng)態(tài)信息對(duì)于小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要性不亞于信用體系建設(shè)，而在當(dāng)前我國(guó)行政管理及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，掌握這些重要?jiǎng)討B(tài)信息的部門和機(jī)構(gòu)缺乏必要的數(shù)據(jù)共享機(jī)制。有機(jī)整合這些部門和機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)共享機(jī)制，全面匯總以上這些細(xì)微、隱蔽且分散的重要?jiǎng)討B(tài)信息形成數(shù)據(jù)系統(tǒng)，不僅可以為小微企業(yè)提供一個(gè)自我展示平臺(tái)讓更多銀企加強(qiáng)對(duì)其了解，更可使銀行在審核小微信貸業(yè)務(wù)額度、期限、利率、時(shí)限甚至是否需要實(shí)物抵押等方面更游刃有余，有助于打破銀企之間信息瓶頸，切實(shí)推動(dòng)小微信貸業(yè)務(wù)、有力加強(qiáng)金融服務(wù)支持。

小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)有助于信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法由以定性分析為主的專家系統(tǒng)方法向以定量分析為主的信用評(píng)分模型方法轉(zhuǎn)變，具體應(yīng)用可以按照不同需求開(kāi)發(fā)兩個(gè)層次的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量評(píng)分模型。基礎(chǔ)層次為常規(guī)性、標(biāo)準(zhǔn)化模型，預(yù)先設(shè)定模型結(jié)構(gòu)、指標(biāo)、參數(shù)等，相同輸入必定產(chǎn)生相同結(jié)果，主要滿足低成本、標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)要求；先進(jìn)層次為可交互、智能化模型，可有用戶自由定制模型結(jié)構(gòu)、指標(biāo)、參數(shù)等，相同輸入未必導(dǎo)向相同結(jié)果，主要服務(wù)于數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)及個(gè)性化需求。

傳統(tǒng)小微信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略受制于信息瓶頸，難免手段單一、消極被動(dòng)，小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)及其衍生出的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型等應(yīng)用手段，必將推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置策略得到最大程度優(yōu)化。

①可以提供相對(duì)完整全面的低成本信息，為銀行采用更積極的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略提供了基礎(chǔ)，也為主動(dòng)出擊、發(fā)掘優(yōu)質(zhì)客戶創(chuàng)造了便利。

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理范文4

【關(guān)鍵詞】個(gè)人貸款 風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)控

金融信貸產(chǎn)品創(chuàng)新促進(jìn)了個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展反過(guò)來(lái)刺激了人們創(chuàng)新金融產(chǎn)品的動(dòng)力。但金融信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，帶來(lái)了新的風(fēng)險(xiǎn)。

一、產(chǎn)品創(chuàng)新帶來(lái)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的提高

目前，這些金融信貸風(fēng)險(xiǎn)突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）借款人的風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人信貸業(yè)務(wù)面對(duì)客戶眾多，而個(gè)人客戶面對(duì)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)紛繁復(fù)雜，加上我國(guó)目前誠(chéng)信制度還待完善中，信息的不對(duì)稱使金融機(jī)構(gòu)難以對(duì)每個(gè)信貸客戶進(jìn)行深入的調(diào)查了解，因此存在借款人不符合貸款資格、借款人不具備還款能力甚至違背借款人真實(shí)意圖的貸款申請(qǐng)，主體資格的缺失意味著貸款發(fā)放存在巨大風(fēng)險(xiǎn)。

（二）交易背景的風(fēng)險(xiǎn)

交易背景主要是貸款資金真實(shí)用途的核實(shí)。關(guān)注貸款資金的真實(shí)用途，按照目前銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，不得發(fā)放無(wú)具體用途的貸款資金，不得發(fā)放違反國(guó)家規(guī)定用途的貸款資金，要依據(jù)“了解你的客戶，了解你的客戶業(yè)務(wù)”的原則審核貸款和監(jiān)控資金流向。一旦貸款資金未按照約定要求使用，在承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還要承擔(dān)外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合作方風(fēng)險(xiǎn)

合作方業(yè)務(wù)主要指批量貸款。批量貸款針對(duì)某一機(jī)構(gòu)某一類人，由該機(jī)構(gòu)協(xié)助對(duì)借款人資格進(jìn)行審查以及對(duì)借款人行為一定程度的監(jiān)督控制。如助學(xué)貸款對(duì)合作院校的選擇與管理、個(gè)人住房貸款對(duì)開(kāi)發(fā)商和所屬樓盤的選擇與管理、汽車貸款對(duì)汽車經(jīng)銷商的選擇與管理等。由于批量業(yè)務(wù)具有金額小、件數(shù)多、審核條件相對(duì)單一等特點(diǎn)，批量中易混入不符合條件的客戶；同時(shí)，由于前期資格審核認(rèn)定以及后期管理也要大量依靠合作商，因此合作商資格及業(yè)務(wù)能力是此類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵。

（四）營(yíng)銷模式風(fēng)險(xiǎn)

目前個(gè)人信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷模式主要有“間客式”和“直客式”，即通過(guò)經(jīng)銷商或第三方中介間接發(fā)展業(yè)務(wù)與銀行客戶經(jīng)理直接拓展業(yè)務(wù)。“間客式”對(duì)第三方資格要求較高，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與第三方資格成反比，不易把握業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平；而“直客式”是由銀行客戶經(jīng)理直接經(jīng)辦的業(yè)務(wù)，相對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量較高，但受制于客戶經(jīng)理數(shù)量，業(yè)務(wù)拓展受到制約。

（五）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

一般來(lái)說(shuō)，除個(gè)別業(yè)務(wù)品種以及個(gè)別貸款對(duì)象外，個(gè)人貸款產(chǎn)品需要相應(yīng)的抵押，而抵（質(zhì)）押物的真實(shí)性、合法性以及抵押行為的合法性和安全性、抵押物價(jià)值的穩(wěn)定性、抵押物的控制方式都成為抵押擔(dān)保存在風(fēng)險(xiǎn)的因素；對(duì)于由合作方提供擔(dān)保的、由擔(dān)保公司提供擔(dān)保的，合作方和擔(dān)保公司資信也會(huì)成為可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（六）過(guò)度授信風(fēng)險(xiǎn)

由于經(jīng)濟(jì)模式的多樣化，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多元化，個(gè)人金融業(yè)務(wù)與個(gè)體或民營(yíng)小企業(yè)之間存在著千絲萬(wàn)縷的關(guān)系，實(shí)物中很難將個(gè)人資金與企業(yè)資金完全割裂開(kāi)來(lái)，加上信息的不對(duì)稱，難以區(qū)分個(gè)人貸款實(shí)際用途，是用于個(gè)人還是企業(yè)？加上民營(yíng)企業(yè)同樣可以申請(qǐng)貸款，貸款主體不同而資金用于同一主體，易導(dǎo)致過(guò)度信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、完善內(nèi)控管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力

針對(duì)上述的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)著力做好以下的內(nèi)控管理工作：

（一）借款人風(fēng)險(xiǎn)的控制

主要是借款人資格的審查，關(guān)注借款人是否具備主體資格和還款的能力。銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“面簽”制度，要與客戶面談，現(xiàn)場(chǎng)了解借款人基本信息的真實(shí)性，核實(shí)并確認(rèn)借款申請(qǐng)人身份、借款申請(qǐng)人工作單位、借款申請(qǐng)人居住地址、擔(dān)保人及共同借款人及聯(lián)系人信息、證明借款人收入的文件、交易行為的真實(shí)性，分析借款申請(qǐng)人的收入與其職業(yè)是否相符、是否具有內(nèi)在邏輯關(guān)系。

（二）交易背景的風(fēng)險(xiǎn)控制

按照“受托支付”“自主支付”的要求監(jiān)控資金流向，在實(shí)際交易發(fā)生后，及時(shí)要求客戶補(bǔ)充相關(guān)證明材料。對(duì)于未按照約定使用資金或違反規(guī)定使用資金現(xiàn)象，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，即按照貸款合同約定予以處罰，提前收回貸款或加大罰息。

（三）合作方風(fēng)險(xiǎn)的控制

在合作方的選擇上，要選擇當(dāng)?shù)赜袑?shí)力、信譽(yù)度高的合作方。如助學(xué)貸款對(duì)合作院校的選擇與管理，應(yīng)重點(diǎn)選擇就業(yè)率高、生源好的重點(diǎn)知名院校作為助學(xué)貸款合作院校；個(gè)人住房貸款合作對(duì)象應(yīng)重點(diǎn)定位在開(kāi)發(fā)業(yè)績(jī)良好、信譽(yù)度高、資金實(shí)力強(qiáng)的開(kāi)發(fā)商，對(duì)開(kāi)發(fā)商的資金實(shí)力、資信狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、技術(shù)力量、盈利能力、納稅記錄、擔(dān)保能力等進(jìn)行重點(diǎn)調(diào)查，同時(shí)，對(duì)開(kāi)發(fā)商和按揭樓盤進(jìn)行實(shí)地考察，對(duì)按揭樓盤的地理位置、工程進(jìn)度和質(zhì)量、完工風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)有效需求、功能配置、價(jià)格定位、物業(yè)管理、售樓前景、銷售狀況、按揭額度等進(jìn)行綜合評(píng)定和評(píng)價(jià)；對(duì)于汽車經(jīng)銷商采用上述類似方法確認(rèn)合作對(duì)象。

（四）營(yíng)銷模式風(fēng)險(xiǎn)的控制

在對(duì)“間客式”第三方進(jìn)行嚴(yán)格管理的同時(shí)，要逐漸轉(zhuǎn)變營(yíng)銷模式，逐漸向“直客式”轉(zhuǎn)變。通過(guò)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、理財(cái)中心、定向銷售等渠道直接營(yíng)銷客戶。

（五）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的控制

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)主要在于抵押品的真實(shí)合法性以及擔(dān)保方的意愿和實(shí)力。對(duì)個(gè)人金融產(chǎn)品所需要的抵押物，首先要做全面徹底的審查，確保抵（質(zhì)）押物的真實(shí)性、合法性；同時(shí)，認(rèn)真挑選估價(jià)機(jī)構(gòu)，合理評(píng)估抵押物價(jià)值，考慮抵押物屬性確定抵押率，對(duì)需要登記的抵押物要及時(shí)進(jìn)行登記，確保抵押行為的合法性和安全性。對(duì)于由合作方提供擔(dān)保的，除審核合作方、擔(dān)保公司信譽(yù)資格、資金實(shí)力外，還要要求合作方、擔(dān)保公司按所擔(dān)保貸款的一定比例存入保證金，對(duì)保證金來(lái)源做出認(rèn)定，避免保證金轉(zhuǎn)嫁給借款人，變相增加借款人負(fù)擔(dān)。

（六）過(guò)度授信風(fēng)險(xiǎn)的控制

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理范文5

消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)是指因借款人發(fā)生違約或借款人信用等級(jí)下降產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)主要包括住房按揭貸款、汽車抵押貸款、耐用消費(fèi)品貸款等,其中資金量比重較大的主要是住房按揭貸款、汽車抵押貸款等。與公司貸款比較,消費(fèi)貸款的主要特點(diǎn)是金額小、筆數(shù)多、期限長(zhǎng),面對(duì)的客戶群廣泛,借款人在長(zhǎng)達(dá)二十年或三十年的借款期時(shí)間內(nèi),可能會(huì)由于健康問(wèn)題、工作更換或工作丟失問(wèn)題等使其清償能力下降,無(wú)法償還銀行貸款,也可能會(huì)由于品德問(wèn)題而故意拖欠銀行貸款,這些都將使銀行債權(quán)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理就是要通過(guò)對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和分析,運(yùn)用一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理方法,以一定的成本使消費(fèi)貸款得到最大安全保障,從而確保銀行的收益以及消費(fèi)貸款的資產(chǎn)質(zhì)量不會(huì)出現(xiàn)惡化。

一、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及外部影響因素

(一)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1.風(fēng)險(xiǎn)的分散性。消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)面對(duì)的是數(shù)目眾多的個(gè)人客戶,單筆消費(fèi)貸款的金額一般較小,風(fēng)險(xiǎn)被大量的個(gè)人客戶所分擔(dān),相對(duì)于銀行公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集點(diǎn),消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)具有分散性的特點(diǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期性。消費(fèi)貸款一般為中長(zhǎng)期貸款,期限可能長(zhǎng)達(dá)20年甚至30年,風(fēng)險(xiǎn)具有長(zhǎng)期性。

3.單筆業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不易被監(jiān)控,但整體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有一定規(guī)律。相對(duì)于銀行公司貸款業(yè)務(wù)可以通過(guò)考察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)大小,消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的個(gè)人客戶還款能力受制于較多意外因素,如失業(yè)、疾病等,風(fēng)險(xiǎn)事先難以作出預(yù)測(cè)。雖然消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的單筆業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不易被監(jiān)控,但大量客戶所具有的統(tǒng)計(jì)學(xué)意義上的特征卻具有一定規(guī)律,商業(yè)銀行可以通過(guò)對(duì)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)(如違約率)的監(jiān)控來(lái)分析業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的大小。

(二)影響商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的主要外部因素

1.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)影響巨大。當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期時(shí),居民收入普遍較高,借款人能夠按時(shí)支付銀行貸款,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較小。當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)處于低迷時(shí)期時(shí),居民收入下降,失業(yè)率升高,借款人支付能力降低,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)趨于增大。

2.利率。當(dāng)市場(chǎng)利率出現(xiàn)上升時(shí),銀行貸款的利率相應(yīng)上升,借款人的還款成本增高,支付能力下降,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)增大。相反,當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí),銀行貸款利率也出現(xiàn)下降,借款人的還款成本降低,支付能力提高,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)趨于降低。

3.抵押物價(jià)格。抵押物價(jià)格的波動(dòng)是影響消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。當(dāng)?shù)盅何飪r(jià)格下降時(shí),特別是當(dāng)價(jià)格下降到低于借款人尚未償還的金額時(shí),消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)將急劇增大。當(dāng)?shù)盅何飪r(jià)格上漲時(shí),借款人還款意愿也不斷增強(qiáng),消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)將減小。

4.居民收入穩(wěn)定性。居民收入穩(wěn)定性是考察消費(fèi)貸款質(zhì)量的一個(gè)重要指標(biāo)。當(dāng)居民收入較為穩(wěn)定時(shí),還款能力具有較大保障,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較小。相反,當(dāng)居民收入時(shí)高時(shí)低,或工作狀況不穩(wěn)定,消費(fèi)貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性也較大。

5.社會(huì)誠(chéng)信狀況。社會(huì)誠(chéng)信狀況是衡量一個(gè)地區(qū)能否開(kāi)展消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的重要方面。當(dāng)一個(gè)地區(qū)的社會(huì)信用狀況較差時(shí),存在大量拖欠銀行貸款現(xiàn)象,地方保護(hù)主義嚴(yán)重,在這個(gè)地區(qū)開(kāi)展消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大。相反,當(dāng)一個(gè)地區(qū)的社會(huì)信用狀況較好,在這個(gè)地區(qū)開(kāi)展消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)則較小。

6.政策因素。政策因素對(duì)消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)也有較大影響。如國(guó)家實(shí)施增稅政策將降低借款人的收入,從而降低借款人的支付能力,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)將增大。如果政府對(duì)公務(wù)員加薪則提高公務(wù)員借款人的支付能力,相應(yīng)對(duì)其貸款的風(fēng)險(xiǎn)將減小。

二、商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)及內(nèi)容

商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最小的成本確保消費(fèi)信貸的資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定以及獲得一定水平的盈利,信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容主要包括對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的甄別、衡量、監(jiān)測(cè)、分析、控制和轉(zhuǎn)移。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)的甄別。商業(yè)銀行要對(duì)借款人的情況進(jìn)行綜合評(píng)估,以確定是否同意借款人的借款申請(qǐng)。商業(yè)銀行信用評(píng)估的內(nèi)容主要包括借款人的年齡、學(xué)歷、職業(yè)、收入情況、信用記錄等情況,一般通過(guò)客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)級(jí),對(duì)超過(guò)銀行設(shè)定的信用等級(jí)的客戶銀行便批準(zhǔn)貸款,否則就拒絕貸款。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量。商業(yè)銀行要根據(jù)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的歷史數(shù)據(jù),計(jì)算目前消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)大小,以及測(cè)算未來(lái)一段時(shí)間消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)大小,從而能夠使商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總體把握,以確定商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是否超過(guò)商業(yè)銀行的承受能力。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行長(zhǎng)期監(jiān)測(cè),觀察信用風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)。監(jiān)測(cè)的數(shù)據(jù)不僅包括總體信用風(fēng)險(xiǎn),還可以對(duì)借款人的不同特征、貸款地區(qū)、貸款類別、貸款期限等分類數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測(cè),以便于銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)變化的因素進(jìn)行判斷。

4.信用風(fēng)險(xiǎn)的分析。商業(yè)銀行要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的結(jié)果進(jìn)行因素分析,判斷影響信用風(fēng)險(xiǎn)變化的主要原因,并提出相應(yīng)改進(jìn)措施。同時(shí)商業(yè)銀行要對(duì)影響信用風(fēng)險(xiǎn)的外部因素進(jìn)行分析,判斷外部因素的變化對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響程度,并提出對(duì)應(yīng)措施。

5.信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。商業(yè)銀行要根據(jù)消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)的變化情況,及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施,以防范信用信用風(fēng)險(xiǎn)。在信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)增大的趨勢(shì)情況下,商業(yè)銀行可以通過(guò)采取提高貸款條件、降低貸款金額、減少對(duì)某些地區(qū)的貸款、限制某些種類的貸款發(fā)展等措施,降低信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)發(fā)生違約的消費(fèi)貸款,銀行要盡快進(jìn)行追索,或?qū)Φ盅何镞M(jìn)行處置,以挽回部分損失。

6.信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。當(dāng)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)商業(yè)銀行的承受能力范圍,商業(yè)銀行可以通過(guò)貸款出售、資產(chǎn)證券化等方式將部分消費(fèi)貸款轉(zhuǎn)讓出去,從而減少商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題與難點(diǎn)

(一)我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

1.對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)水平較低。我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)方法才剛剛開(kāi)始引入綜合打分法,評(píng)級(jí)結(jié)果不僅沒(méi)有與預(yù)期損失率建立對(duì)應(yīng)關(guān)系,而且其結(jié)果是否準(zhǔn)確尚待時(shí)間的考驗(yàn)。與國(guó)際先進(jìn)銀行相比,我國(guó)商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)的技術(shù)水平還很低。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)能力差。我國(guó)商業(yè)銀行只能對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的總量、地區(qū)、品種等進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè),還不能根據(jù)借款人的不同特征監(jiān)測(cè)其相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平,從而影響到對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)變化的因素分析,同時(shí)這些重要數(shù)據(jù)的缺乏將對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的發(fā)展造成巨大障礙。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段落后。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平的衡量主要是不良貸款額和不良貸款率等結(jié)果指標(biāo),還不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行事前的預(yù)測(cè),因而對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要是一種事后管理,而不能做到事前控制。

4.信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力弱。我國(guó)商業(yè)銀行由于對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)能力差,導(dǎo)致不能對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的變化進(jìn)行準(zhǔn)確的因素分析,因而在風(fēng)險(xiǎn)的控制手段上存在盲目性,不清楚該采取何種措施來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)控制措施方面重形式,不重實(shí)質(zhì),如對(duì)借款申請(qǐng)人要求過(guò)多的、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制并無(wú)很大幫助的材料,而對(duì)借款申請(qǐng)人的實(shí)地調(diào)查卻很少。

(二)我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)

1.對(duì)客戶的信用狀況難以準(zhǔn)確把握。我國(guó)商業(yè)銀行審查借款申請(qǐng)人是否符合條件的重要依據(jù)是由借款人單位出具的收入證明,但收入證明的真實(shí)性較難判斷,即使收入證明真實(shí),其負(fù)債情況也無(wú)從了解。同時(shí),由于我國(guó)尚未建立社會(huì)信用體系,銀行對(duì)借款申請(qǐng)人以前的信用情況無(wú)法了解,從而無(wú)法判斷其道德品質(zhì)的好壞和還款意愿的大小。

2.缺少相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的時(shí)間不長(zhǎng),沒(méi)有收集到足夠的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)以建立相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型,因而無(wú)法對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行準(zhǔn)確的信用評(píng)估。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)借款申請(qǐng)人的審查還主要停留在經(jīng)驗(yàn)判斷階段,尚無(wú)可靠的貸款標(biāo)準(zhǔn)。

3.缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移手段。我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展程度還較低,商業(yè)銀行還不能在金融市場(chǎng)上通過(guò)貸款出售、資產(chǎn)證券化等方式將消費(fèi)貸款轉(zhuǎn)讓出去,以降低信用風(fēng)險(xiǎn)水平。

四、西方商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要進(jìn)展

(一)西方商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展態(tài)勢(shì)

1.對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)逐步深化

銀行業(yè)本身是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的,銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工作,主要是根據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、資本實(shí)力等情況,擬定信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策,將消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍之內(nèi),從而使實(shí)際效益最大化。

2.消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法逐步量化消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理引入量化模型,如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)模型、VAR模型以及信貸組合管理模型等,商業(yè)銀行能夠更加準(zhǔn)確對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

3.消費(fèi)信貸審批逐漸完善

消費(fèi)信貸的授權(quán)制度日益科學(xué),審批環(huán)節(jié)逐漸減少,貸款審批從單筆交易審批走向客戶授信總量控制。貸款審批崗位從上到下形成一個(gè)系統(tǒng),相對(duì)獨(dú)立,但貸款審批和業(yè)務(wù)兩個(gè)體系在互相制約和分離的同時(shí),又能做到緊密結(jié)合,能夠確保貸款的及時(shí)發(fā)放。

4.外部環(huán)境日益優(yōu)化

社會(huì)信用制度不斷成熟,銀行能夠很容易了解客戶的資信狀況。法律環(huán)境完善,銀行能夠很容易地通過(guò)處理抵押品或追索保證人等法律手段挽回貸款損失。高度發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng),為銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)提供了如貸款出售、資產(chǎn)證券化等多種手段和廣闊的操作空間。[1]

(二)西方商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法

1.內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)(IRB)

信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。只有建立了科學(xué)的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng),商業(yè)銀行才能夠采用一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行評(píng)估,并決定是否貸款,以及對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)。西方商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)在經(jīng)歷了經(jīng)驗(yàn)判斷、分析模板、打分卡等發(fā)展階段后,現(xiàn)在已進(jìn)入模型化階段,即內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)是建立在銀行自身的歷史數(shù)據(jù)庫(kù)基礎(chǔ)上,應(yīng)用統(tǒng)計(jì)分析模型直接生成系統(tǒng)參數(shù),從而計(jì)算出具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義的違約概率、違約損失率、風(fēng)險(xiǎn)敞口、預(yù)期損失率等關(guān)鍵指標(biāo),從而對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行精確計(jì)量和等級(jí)劃分,并以此作為風(fēng)險(xiǎn)決策的參照依據(jù)。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的核心是測(cè)算預(yù)期損失率指標(biāo),其計(jì)算方法如下:

(1)提取借款人不同特征的預(yù)期損失率。主要程序是運(yùn)用銀行的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng),根據(jù)借款人的不同特征情況得出各個(gè)特征對(duì)應(yīng)的預(yù)期損失率。

(2)計(jì)算借款人預(yù)期損失率。對(duì)借款人不同特征的預(yù)期損失率賦予不同的權(quán)重,加總得出借款人的預(yù)期損失率。

(3)對(duì)借款人預(yù)期損失率進(jìn)行評(píng)估,以決定是否接受借款人的借款申請(qǐng)。通過(guò)對(duì)貸款收益與損失情況計(jì)算出盈虧相抵的預(yù)期損失率,如果借款人實(shí)際計(jì)算出的預(yù)期損失率大于盈虧相抵的預(yù)期損失率,被視為不盈利業(yè)務(wù),借款申請(qǐng)不被接受。如果計(jì)算出的借款人預(yù)期損失率小于盈虧相抵的預(yù)期損失率,則銀行有盈利,借款申請(qǐng)得到批準(zhǔn)。[2]

2.CreditMetrics風(fēng)險(xiǎn)管理模型

CreditMetrics風(fēng)險(xiǎn)管理模型是J.P.摩根1997年推出的用于量化信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品,其主導(dǎo)思想是通過(guò)VAR來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該模型以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ),通過(guò)VAR的數(shù)值計(jì)算力圖反映出:銀行貸款面臨信用級(jí)別變化或拖欠風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所應(yīng)準(zhǔn)備的資本金數(shù)值。

VAR是指在一定的置信度內(nèi),某種金融資產(chǎn)可能遭受的潛在最大價(jià)值損失。假定資產(chǎn)損益呈正態(tài)分布,令ω為資產(chǎn)的初始價(jià)格,α為收益對(duì)均值的偏離,δ為資產(chǎn)收益波動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差,則在Δt時(shí)間內(nèi)的VAR為:VAR(ωαδΔt∧1/2CreditMetrics風(fēng)險(xiǎn)管理模型的基本思想是信用風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的信用狀況,信用風(fēng)險(xiǎn)直接來(lái)自于債務(wù)人信用等級(jí)的變化。信用計(jì)量模型的基本方法就是對(duì)信用等級(jí)變化分析。轉(zhuǎn)換矩陣是不同的信用等級(jí)在一定期限內(nèi)變化到其他信用等級(jí)的概率矩陣,通過(guò)轉(zhuǎn)換矩陣的信用等級(jí)變化的概率分布,和在不同信用等級(jí)下給定的貼現(xiàn)率就可以計(jì)算出貸款在不同信用風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下的概率分布。最后運(yùn)用期望值和標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算一定置信水平下的VAR值。通過(guò)VAR可以使商業(yè)銀行明了消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小,并通過(guò)調(diào)節(jié)用于發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的資本金配置或調(diào)整貸款政策等措施來(lái)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。[3]

3.資產(chǎn)證券化

商業(yè)銀行的一部分消費(fèi)貸款可通過(guò)出售給抵押證券公司(SPV),再由抵押證券公司以這些資產(chǎn)為抵押,發(fā)行資產(chǎn)支持證券(ABS),出售給市場(chǎng)投資者,從而使這些資產(chǎn)從商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中消失。當(dāng)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)過(guò)于集中或超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力時(shí),資產(chǎn)證券化能夠分散商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)證券化以后,商業(yè)銀行與借款人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)榈盅鹤C券公司與借款人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,商業(yè)銀行只承擔(dān)服務(wù)人的角色,從而起到轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。

五、發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1.建立健全客戶信用評(píng)分系統(tǒng)。客戶信用評(píng)分系統(tǒng)是對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的重要工具,通過(guò)客戶信用評(píng)分系統(tǒng)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)分以決定貸與不貸以及授信額度的大小,使銀行貸款審批具有一定的客觀參考標(biāo)準(zhǔn)。客戶信用評(píng)分系統(tǒng)是當(dāng)前階段較為適合我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的方法。雖然客戶信用評(píng)分系統(tǒng)沒(méi)有與預(yù)期損失率聯(lián)系,但通過(guò)系統(tǒng)對(duì)客戶的重要特征進(jìn)行綜合評(píng)估,依然能夠得到具有意義的結(jié)果,并能夠?yàn)榘l(fā)展內(nèi)部信用評(píng)級(jí)法打下基礎(chǔ)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn),根據(jù)客戶的重要特征,開(kāi)發(fā)適合我國(guó)情況的客戶信用評(píng)分系統(tǒng),并在具體運(yùn)用過(guò)程中,根據(jù)運(yùn)用結(jié)果對(duì)重要特征的標(biāo)準(zhǔn)值、權(quán)重進(jìn)行調(diào)節(jié),使之更切合實(shí)際情況。

2.加強(qiáng)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集。我國(guó)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期任務(wù)是要收集消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)數(shù)據(jù),使客戶信用評(píng)級(jí)與預(yù)期損失率建立聯(lián)系。因此,我國(guó)商業(yè)銀行要盡快建立起一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),通過(guò)該信息系統(tǒng),商業(yè)銀行可以隨時(shí)獲取消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)分布情況,如能根據(jù)要求顯示客戶不同特征及其對(duì)應(yīng)的損失率情況,能夠收集、匯總某個(gè)地區(qū)、產(chǎn)品以及某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別等方面的貸款情況。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)跟蹤與監(jiān)測(cè),一方面可以使商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)高損失率的客戶特征,并對(duì)這類客戶提高進(jìn)入門檻,減少商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn),另一方面,商業(yè)銀行擁有了一個(gè)比較長(zhǎng)時(shí)期的信用風(fēng)險(xiǎn)分布數(shù)據(jù)庫(kù),再根據(jù)這個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)用現(xiàn)代統(tǒng)計(jì)方法,就能夠形成我國(guó)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸信用風(fēng)險(xiǎn)模型,使我國(guó)商業(yè)銀行的客戶信用評(píng)級(jí)與預(yù)期損失率建立聯(lián)系,達(dá)到內(nèi)部評(píng)級(jí)法水平,并最終實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的量化。

3.進(jìn)行消費(fèi)貸款組合管理。貸款組合管理是指銀行將消費(fèi)貸款按照其特點(diǎn)通過(guò)不同類型的組合,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散化和收益最大化。在發(fā)放消費(fèi)貸款以后,商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)貸款的種類、地區(qū)、客戶群、期限等進(jìn)行搭配,以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配,同時(shí)根據(jù)不同種類風(fēng)險(xiǎn)的大小,適當(dāng)提高某類貸款比重,減少另一類貸款的比重,以實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)最低,收益最大。

4.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額。風(fēng)險(xiǎn)限額是指對(duì)借款人確定一個(gè)授信總額,該授信額度是某一客戶或某一類客戶群的最大貸款金額。我國(guó)商業(yè)銀行在缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)情況下,可以通過(guò)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)限額來(lái)分散銀行的消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn),防止對(duì)部分客戶或部分地區(qū)的貸款過(guò)大。風(fēng)險(xiǎn)限額可以對(duì)某一客戶設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額,或?qū)δ骋活惪蛻粼O(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額,或?qū)δ骋坏貐^(qū)、某類貸款設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額。

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理范文6

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理 計(jì)量 稽核

1.獨(dú)立審批人制度的建立

1997年亞洲金融危機(jī)之后，亞洲各國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)始高度重視銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。各類商業(yè)銀行都設(shè)立三類風(fēng)險(xiǎn)管理部門，分別派遣高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)有很好的獨(dú)立性，直接對(duì)銀行的董事會(huì)負(fù)責(zé)。此外，他們?nèi)呦嗷ズ献鳎餐O(jiān)控，為銀行提供了穩(wěn)健的、有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體制。

目前國(guó)內(nèi)銀行正著手全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，實(shí)行授信集中審批，風(fēng)險(xiǎn)分類集中審核，建立了專業(yè)獨(dú)立審批人制度，加強(qiáng)授信發(fā)放審核和貸后管理工作，加大對(duì)不良資產(chǎn)的清收和處置力度。

2.信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日常管理的主要經(jīng)驗(yàn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵是要有完善的內(nèi)部控制制度，業(yè)務(wù)人員只要嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦事，就可以有效地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.1強(qiáng)化商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理

在信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理方面，新加坡的商業(yè)銀行基本上形成共識(shí)，并形成了一個(gè)比較完善的管理程序，銀行對(duì)于每一筆貸款的發(fā)放，都遵循三個(gè)步驟，即“了解相應(yīng)政策——分析財(cái)務(wù)報(bào)表——貸款分類管理”。

2.2重視商業(yè)銀行不良貸款的消化和處理

在對(duì)問(wèn)題貸款的處理上，新加坡實(shí)行貸款分類管理程序，具體操作中按照以下步驟進(jìn)行：

首先，控制企業(yè)的資金往來(lái)，將給于企業(yè)的貸款存放在特殊賬戶，由銀行統(tǒng)一支配，綜合管理，并且建立抵押品賬戶，及時(shí)觀察抵押品的貶值與跌價(jià)。其次，信貸業(yè)務(wù)人員根據(jù)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行分析，找出風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因，并通知主管負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)狀況，以及可能解決的措施。再次，凡是欠息在六個(gè)月以上，貸款逾期在三個(gè)月以上，如果抵押品的價(jià)值已經(jīng)不足以覆蓋本息，則應(yīng)立即停止借貸，并采取相應(yīng)的措施減少損失。在消化不良貸款的處理上，主要采用有五種形式；風(fēng)險(xiǎn)遞延；破產(chǎn)清算；清償債權(quán)；債券互換；債務(wù)減免。最后，催收的過(guò)程中，信貸業(yè)務(wù)人員確認(rèn)借款的可能性，對(duì)于具有持續(xù)可能性的企業(yè)實(shí)行包括增加貸款、延長(zhǎng)使用期限支持方案，從而促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，最終化解貸款信用風(fēng)險(xiǎn)；若企業(yè)無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)下去，盡早制定收款計(jì)劃。

3.要重視方法制度的創(chuàng)新

3.1先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和監(jiān)控技術(shù)

信用風(fēng)險(xiǎn)度量是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的核心與基礎(chǔ)，西方商業(yè)銀行無(wú)不對(duì)此高度重視，紛紛投入巨大人力、物力開(kāi)發(fā)相關(guān)度量方法與模型，并已將其廣泛應(yīng)用于行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防控的具體實(shí)踐中。上世紀(jì)90年代以來(lái)，各類信用組合模型不斷涌現(xiàn)，其中尤以瑞士信貸集團(tuán)開(kāi)發(fā)的CreditRisk+模型[1]與摩根大通開(kāi)發(fā)的CreditMetrics模型[2]最為著名。

這些組合模型的核心思路都是通過(guò)計(jì)量行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)耗用的經(jīng)濟(jì)資本，評(píng)估行業(yè)信用集中風(fēng)險(xiǎn)。西方商業(yè)銀行一般將情景分析、壓力測(cè)試與組合模型相結(jié)合，計(jì)算得到不同情景及敏感事件影響下，經(jīng)濟(jì)資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)水平及變化情況，更好地實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)度量的動(dòng)態(tài)性與前瞻性。

瑞士信貸集團(tuán)利用以信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（CreditValueatRisk，簡(jiǎn)稱CreditVaR）方法為主要內(nèi)容的組合模型，計(jì)算預(yù)期損失與經(jīng)濟(jì)資本等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，度量行業(yè)信用集中風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，及時(shí)識(shí)別易使銀行遭受損失的壓力事件及情景，進(jìn)行評(píng)估其潛在影響，度量行業(yè)對(duì)組合非預(yù)期損失的風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)，防范因行業(yè)信用敞口集中導(dǎo)致的總量損失。

3.2有效的內(nèi)部控制制度

西方商業(yè)銀行在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中，為了實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，防止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，形成了一套有效的內(nèi)部控制制度。主要辦法如下：

第一，相互制約的業(yè)務(wù)部門和謹(jǐn)慎的審批授權(quán)機(jī)制。西方銀行一般在業(yè)務(wù)部門的設(shè)置上采取制約與均衡措施。不同的業(yè)務(wù)人員具有不同的權(quán)限，他們彼此獨(dú)立，業(yè)務(wù)也不得越權(quán)。

第二，科學(xué)的銀行治理結(jié)構(gòu)。在商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)中設(shè)有監(jiān)事會(huì)，用以監(jiān)督銀行高級(jí)經(jīng)理人員以及銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況。審計(jì)部門直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，從而使其具有較強(qiáng)的獨(dú)立性和權(quán)威性。

第三，將電子化管理手段引入內(nèi)部控制。電子化風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的實(shí)施，有效地化解了客戶經(jīng)理級(jí)高級(jí)管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，并將銀行內(nèi)部控制制度引入了規(guī)范化的軌道。

第四，建立了有效的內(nèi)部稽核制度。防范風(fēng)險(xiǎn)是西部商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核的目標(biāo)，他們把風(fēng)險(xiǎn)的防范和監(jiān)控作為工作的重點(diǎn)。銀行建立了完善、獨(dú)立的。稽核機(jī)構(gòu)通過(guò)靈活的工作方式，達(dá)到稽核工作的總目標(biāo)。

4.國(guó)外經(jīng)驗(yàn)對(duì)國(guó)內(nèi)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示

4.1強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任

國(guó)外商業(yè)銀行均把信貸審批決策授權(quán)于個(gè)人，同時(shí)賦予其相應(yīng)的責(zé)任。這樣做有利于明確責(zé)任，達(dá)到權(quán)力與義務(wù)的統(tǒng)一，將“業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”與“個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)”緊密地聯(lián)系在一起，實(shí)現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)人格化”。

4.2實(shí)施授權(quán)分類管理

借鑒國(guó)外商業(yè)銀行分類授權(quán)管理方式，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)所處的市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境、資產(chǎn)規(guī)模、盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，對(duì)各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行授權(quán)權(quán)限的調(diào)整，體現(xiàn)“分類管理”的原則，并根據(jù)對(duì)分行績(jī)效考核和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果，進(jìn)行授權(quán)權(quán)限的動(dòng)態(tài)調(diào)整。

4.3確立明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)政策審議功能，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，指導(dǎo)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。對(duì)于市場(chǎng)定位、業(yè)務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的設(shè)定應(yīng)緊密圍繞銀行的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略各相關(guān)部門和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)分解、細(xì)化、明確、落實(shí)，避免各自為政、目標(biāo)不清甚至是互相扯皮的事情發(fā)生。

我國(guó)商業(yè)銀行雖然也有類似的做法，但總的來(lái)說(shuō)還存在一些明顯的不足。我們雖然也有客戶信用評(píng)級(jí)制度，但實(shí)際評(píng)級(jí)工作做得還不夠規(guī)范。另外，我國(guó)商業(yè)銀行雖然也開(kāi)展了對(duì)部分行業(yè)的信貸政策研究和風(fēng)險(xiǎn)分析工作，但分析力量較為分散，研究結(jié)果對(duì)制定信貸政策的影響力和對(duì)信貸投向的指導(dǎo)作用發(fā)揮得也不夠。因此，我們?cè)诮⒑屯晟瓶蛻艚?jīng)理制等基礎(chǔ)設(shè)施的同時(shí)，也要盡快地把各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的操作規(guī)程完善起來(lái)，使我們的風(fēng)險(xiǎn)管理真正做到防范在先，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有所承受而不使之蔓延擴(kuò)大，不是僅僅停留在“亡羊補(bǔ)牢”式的事后控制和具體化解上。

參考文獻(xiàn)：

[1]李靜靜.國(guó)外商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)與啟示[J]中國(guó)商界.2013（4）