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風險管理方法范文1

關鍵詞:風險;軟件項目;風險管理;

中圖分類號:F069?9 文獻標識碼:A

文章編號:1006-4311(2009)11-0094-03

0引言

隨著社會需求的增加和計算機技術的迅速發展,軟件產業在經濟發展中的地位日趨重要。但是,由于軟件產品的純知識性,隨之而來的軟件項目高失敗率也成為一個焦點。20世紀80年代末,軟件項目風險管理作為一門學科應運而生。經過近30年的發展,出現了一系列的軟件項目風險管理工具和方法。

由于對風險管理技術和實踐缺少了解,風險管理技術卻沒有得到廣泛的應用。鑒于此原因,本文對近年來出現的一些風險管理方法進行分析與比較,以期對軟件開發企業起到一定的幫助作用。

1軟件項目風險管理定義

SEI認為[1],“風險”就是承受損失的不確定性。風險管理是指在項目中含有過程、方法和工具的管理風險實踐,它建立了預先決策的規范環境,使得:①連續地評估風險;②明確了哪些風險因重要而需要處理;③③實施處理這些風險的戰略[1]。Hall[2]認為風險管理是評估和控制影響軟件項目、過程或產品的風險的實踐,該實踐圍繞目標設定、項目計劃、執行、度量、改進和發現新信息 6 部分展開。

Boehm認為[3] ,軟件風險管理指的是“試圖以一種可行的原則和實踐,規范化地控制影響項目成功的風險,其目的是辨識、描述和消除風險因素,以免它們威脅軟件的成功運作”。

2軟件風險管理技術、工具和方法

經過近30年的發展,軟件項目風險管理研究中出現了一系列的技術、工具和方法。其中,軟件工程研究所(SEI)為整個風險管理提出了一整套的標準步驟。這篇論文將對具有代表性的6個軟件項目風險管理工具和方法進行介紹和分析。

2.1 軟件風險評估(SRE)技術

SRE 模式是由SEI開發的,旨在對與系統相關的風險進行識別、分析、溝通、緩解。SRE系統包括風險管理流程、軟件開發風險分類圖(SDRT)以及基于問卷的分類法(TBQ)。該模型有五個過程,分別為風險識別、風險分析、計劃、風險跟蹤和風險控制,即對軟件項目中存在的風險行識別并加以分析評估,對風險進行優進化排序, 并對TOP風險加以管理,制定相應的應對計劃,最后進行跟蹤控制。

SRE不但是一種診斷工具而且還是一種決策工具。該技術從產品,過程和約束條件上進行風險處理,識別和分類。另外,項目成員參與風險識別與分析過程,并設法規避風險領域以面對自己的開發計劃。因此,項目經理可以在早期階段了解項目風險。

2.2 團隊風險管理(TRM)技術

Ronald P?Higuera, David P?Gluch, Richard L? Murphy 指出,團隊風險管理是指“在軟件開發項目生命周期的各個階段中,所有項目直接涉及到包括組織,團隊,部門和等都作為團隊的參與者參與其中,協同進行對組織結構和操作活動的風險管理。團隊風險管理,為政府和承包商提供了過程、方法和工具,從而使這兩個組織都能夠單獨的或者共同的參與決策過程,從而防患于未然[4]。”團隊風險管理活動使所有人包括從開發者到客戶都參與到一個組織當中。這種技術確保通過項目可以反復地和協作地進行持續風險管理[5]。TRM工作程序是風險識別,定期評估和分析新風險,計劃資源的合理利用以降低風險,風險跟蹤和風險規范行動,開始風險控制并將之變成問題,最終,項目中的伙伴關于風險開始溝通。

2.3 Softrisk 模型

Softrisk[6]風險管理技術是由于一些傳統的風險管理技術存在缺陷的情況下出現的。Softrisk模型結合其它項目管理來探討風險管理,確保了風險管理自動化并且適用于任何類型和規模的項目[7]。Ayad Ali Keshlaf,Khairuddin Hashim指出, Softrisk模型“是建立在一種思想基礎上設計出來的,這種思想就是風險文檔化和集中注意力在最大風險上是節省開發者時間和精力并且在降低軟件風險上能達到好的結果的最好的方法”[6]。

模型步驟概括如下[6]:

Softrisk模型第一步就是風險識別。Softrisk模型識別不僅針對可能發生在任何類型項目的一般風險也針對僅發生在特定項目的特定風險。第二步就是對第一步中識別出的每一種風險都要確定它發生的概率及其影響。風險的概率和影響都由特殊的風險清單進行評估。利用風險清單,將風險分為很低,低,中等,高,很高五類。第三步,風險文檔化階段。在這一階段,Softrisk將所有一般的和特別的風險數據文檔化。這個文檔用來跟蹤項目情況、統計業務和預測未來風險。第四步,風險評估。Ayad Ali Keshlaf, Khairuddin Hashim定義了風險暴露(RE)公式:

RE=風險發生的概率*風險造成的影響

第五步,排序。RE值是用來對所有風險進行分類并列出十大風險。第六步,把一圖形分成紅、黃、藍三個區域來表示RE值。第七步,控制階段。根據風險嚴重程度來選擇一個合適的風險減少技術。這項技術可以是緩解偶然性或危機計劃。在應用了這種技術后,再估計,再評估,再排序是必須的。最后一步,確定沒有任何風險存在。如果有新的風險,就要再轉到第一步。

2.4 ARMOR

M?R?Lu, J?S?Yu, S?R?Dalal認為, ARMOR(Analyzer for Reducing Module Operational Risk)“是一種自動識別軟件項目模塊操作風險的軟件風險分析工具”[8]。ARMOR的工作程序是訪問數據倉庫,項目數據庫,失敗數據庫和項目開發數據庫。該工具創建風險模型,并顯示項目管理的各種統計數據。通過提高用戶界面,簡化了風險建模程序。ARMOR建立了可行的項目評估風險模型,能夠衡量軟件項目風險。并且可以識別出風險源,指出如何提高軟件項目以減少它們的風險水平,并決定數據資料得來的風險模型的有效性。

在這個工具中,用戶可以將軟件風險分布的各種統計數據顯示出來。最后,用戶應用回歸分析驗證風險模型的有效性。經驗證的風險模型通常保存在一個模型庫。該模型將進一步應用于其它項目或完全不相關的項目當中。

2.5 Riskit模型

Riskit方法是由Maryland大學提出的,目的是為了支持系統風險分析,避免危險區域的出現,并使用合理的步驟評估風險。Riskit方法使用了圖形形式化工具,支持在定量分析之前對風險情景的定性分析。該方法根據歷史數據的有效性,準確的評估效用理論以其對風險進行量級,其特征就是支持多目標和利益相關者的多項需要。Riskit分析圖是Riskit模型的一種圖形形式,用來描述風險。使用Riskit分析圖不同的是使風險得到了明確的定義,因此,它比口頭交流更加形式化。Riskit分析圖在Riskit程序中將風險分解成風險元素。

2.6 基于CMM的軟件風險控制優化模型

在基于CMM的模型中,軟件風險評估和風險控制遵循CMM(能力成熟度模型)框架。在這個模型中,過程數據庫用來識別風險和制定相應的風險緩解計劃[9]。此模型在相似項目歷史數據基礎上實行軟件風險控制策略[10]。在這個模型中,軟件風險管理過程分成兩個活動:軟件風險評估和軟件風險控制。軟件風險評估主要是識別風險源,找出它們的潛在影響因素,最終確定風險的優先級。軟件風險控制主要是制定風險緩解計劃,監控風險情況,啟動風險緩解計劃,并調整計劃。對風險進行識別和優化后,制定結構化的計劃以使列表中高風險的影響程度最小化。其中,過程數據庫或風險庫對于識別和制定風險控制決策起著重要作用。

3比較與分析

軟件風險管理是一種新興學科,目標就是在風險因素對軟件的成功運作構成威脅之前,對風險因素進行識別,描述和消除。

軟件風險評估(SRE)方法是風險管理方法中比較好的例子。這個方法根據分析對風險進行識別,分析和制定計劃,并且具有很強的可操作性。但是,在識別和分析階段僅有項目開發人員而沒有其他利益相關人員如客戶的參與。這可能是一個比較嚴重的問題。由于項目的主要風險都是由利益相關者提出的需求因素引起的。因此,如果缺少利益相關者的參與,項目開發團隊可能沒有得到明確的需求,從而導致項目的失敗。

相反地,TRM確保了所有人員參與到風險管理過程中,使得項目經理很容易得到項目的明確需求。在團隊風險管理中,個人同組織一起參與到風險管理活動中,它包括了組織內部活動和組織間的進程。

Softrisk方法的重點是文檔化。這個模型可以應用于任何類型項目的任何階段。該模型的一個重要特點就是能對風險進行量化并計算風險發生的概率。模型將風險進行優先排序,并對TOP風險重點采取減緩措施。Softrisk方法利用圖形進行風險監控,并根據風險緩解計劃提出風險減緩建議。跟ARMOR方法一樣,Softrisk方法也利用了風險數據庫。

ARMOR方法是一種系統化的方法,不僅識別風險,還可以確定風險源并通過降低風險水平積極地對項目進行完善。

Riskit管理模型廣泛應用于許多行業。該模型使用圖形對不同方面的風險進行定義。一方面,模型擁有在TRM模型中相關參與者的主要特征;另一方面,模型還突出了在Softrisk模型中有主要特征的重要風險。

在基于CMM的軟件風險控制優化模型方法中,我們不難發現其與ARMOR方法在運行程序上的相似之處。兩種方法都從之前應用的啟發式知識失敗數據庫中收集數據。CMM方法以通過研究所遵循的SEI標準為基礎。

風險管理方法范文2

【摘要】目的 探討風險管理方法在產后出血護理中的運用。方法 根據風險管理方法的程序,找出產后出血常見的風險種類,制定護理標準和制度。結果與結論 風險管理方法在產后出血護理中非常重要,可確保患者的安全,減少醫療糾紛。

【關鍵詞】風險管理方法;產后出血;護理

醫療風險管理是指對患者、醫務人員、醫療護理技術、藥物、環境、設備、醫療護理制度與程序等風險因素進行管理的活動。目的是使醫療風險系數降低到最低程度,保證患者與醫務人員的安全[1]。產后出血是指胎兒娩出后24小時內失血量超過500ml[2]。全世界每年約有125000例婦女死于產后出血,在美國的孕產婦死亡中,產后出血占30%,而在我國,產后出血是產婦四大死亡原因之首。產后出血發病突然,來勢兇險,如處理不當,可使產婦在短時間內死亡。為此我科找出產后出血常見的風險種類,制定護理標準和制度并組織實施。

1 資料與方法

1.1 一般資料2006年1月至2007年6月在我院分娩中出現產后出血的產婦100例。其中剖宮產48例(48%),胎吸助產2例(2%),自然分娩50例(50%)。年齡17～39歲,平均年齡23.6歲,平均妊娠次數為2次,出血量最多為1600ML,最少為500ML。此100例作為對照組(A組),2007年9月至2009年12月觀察產后出血120例,此120例作為觀察組(B組)。

1.2 方法找出2006年1月至2007年6月(A組)產后出血的病例,根據風險管理方法的程序,列出風險原因種類并制定相應措施,組織全科人員學習并對2007年9月至2009年12月B組120例產后出血實施風險管理辦法。

2 風險種類和控制方法

2.1 休克休克多發生在子宮出血量多時,產婦血容量急劇下降而發生低血容量性休克。因此要控制好休克的風險就必須及時準確地判斷產后出血的原因,從而針對其原因進行有效地控制。常見出血原因有以下四種:一是子宮收縮乏力是產后出血最主要的原因。有研究報道產后出血中由宮縮乏力引起的60%～95%[3]。針對此情況我們要準確評估:產婦的心理是否緊張恐懼;產程的時間和產婦體力消耗的情況;子宮肌纖維伸展及受損情況。通過對以上三方面的分析及時解除繼續引起出血的原因,從而阻止休克的發生。二是胎盤因素引起的出血。針對此因素護士要正確地判斷胎盤是滯留、粘連植入還是部分殘留,通過找出原因及時處理,從而減少出血。三是軟產道損傷。通過及時行陰道檢查發現損傷的部位,進行縫合從而達到有效止血。四是凝血功能障礙引起。產婦入院時要認真詢問病史,和查看有關的化驗結果從而了解有無血液系統方面的疾病,以做好預防。因此在臨床中一旦發現產后出血,應在最短的時間內尋找到原因,立即建立靜脈通道,做好針對原因的處理措施,針分奪秒,防止進一步出血,減少休克的風險。

2.2 感染產后出血后產婦免疫力下降,加上子宮復舊不良,而成為產褥感染的誘因。產褥感染是產婦四大死亡原因之一。因此做好產后出血后引起感染危險因素的控制非常重要。針對產后出血的病人要加強營養增強全身抵抗力,及時按壓宮底,清除宮腔殘留物,保持會清潔,墊消毒的衛生墊,勤換內衣,防止逆行感染,同時及早應用抗生素。

2.3 彌散性血管內凝血(DIC)妊娠時母血呈高凝狀態,大量出血時,消耗了大量凝血因子及纖維蛋白原,出現難以控制的全身廣泛性出血,典型的特征是出血不凝,全身皮膚黏膜有出血。此風險重在早期控制,一旦發生后果嚴重。對于產后出血要及時發現原因及時處理,正確處理產程,提高預見性,防止DIC的發生。

3 結 果

產后出血常見風險發生率比較,經統計學X2檢驗,兩組比較,P

表1常見風險發生率 例(%)

組別 休克 感染彌散性血管內凝血

A組(100例) 8(8.00) 7(7.00)3(3.00)

B組(120例) 2 (1.67)2(1.67)0 (0.00)

P

4 討 論

產后出血雖然是產科急癥之一,但愈后跟醫務人員的搶救是否及時、措施是否得當、程序是否規范有密切的關系。以往我們在搶救及護理產后出血時只注重爭分奪秒,做好醫生的助手,而很少考慮到病人日后的生活質量。自從我科開展風險管理方法,對產后出血的風險有全面的評估,并制定相應的防范措施,真正實現了在緊急情況下仍堅持以病人為中心,考慮病人預后,減少并發癥的原則。休克、感染、彌散性血管內凝血是產后出血常見的風險,降低三者的發生率能提高產婦的生活質量。

產后出血的原因雖然有四個大的方面,但在臨床中往往不是一層不變,或不是單一出現,有時多種原因同時存在,因此要想降低產后出血的風險,必須減少產后出血的量,及時找出出血的原因,快速止血。在處理產后出血的病人時,一定要做到認真評估,準確測量出血量,嚴格執行風險管理的程序。

本研究顯示,風險管理方法降低了產后出血的風險,同時提高了護士的風險意識和責任意識,使安全隱患的發生率大大降低,此方法值得在臨床中運用和推廣。

【參考文獻】

[1] 蔡學聯.護理務實―風險管理[M].北京:軍事醫學科學出版社,2003,5.

風險管理方法范文3

【關鍵詞】風險評估；驗證；偏差管理

1.背景介紹

某企業新建一個口服固體制劑廠房，該廠房需要通過中國2010版GMP，需要對整個廠房進行驗證，本文介紹了該廠房前期的驗證/確認活動，包括設計確認（DQ）、工廠驗收測試（FAT）、現場驗收測試（SAT）、安裝確認（IQ）、運行確認（OQ）等。

2.驗證/確認流程

整個廠房的驗證流程如圖1所示，首先對廠房所涉及的所有系統進行目標結構分解（OBS），然后對每個系統進行系統影響評估（SIA），編制驗證主計劃（VMP）和驗證計劃（VP）、用戶需求說明（URS）、用戶需求分級（RCL）和需求追溯矩陣（RTM），接下來根據項目進度依次執行DQ/FAT/SAT/IQ/OQ，最后編寫驗證報告（VR）和驗證主報告（VMR）。以下將詳細介紹每部分的內容。

圖1 驗證流程圖 圖2 系統影響評估流程圖

2.1目標結構分解（OBS）/系統影響評估（SIA）

該新建廠房要符合GMP要求，需要進行驗證，但并非該廠房所有的系統都需要驗證，只有影響產品質量的系統才需要進行驗證。OBS列出了廠房所涉及的所有系統，并對每個系統進行了編號。然后對每個系統執行SIA，判斷該系統是直接影響、間接影響或無影響系統。按以下問題進行評估：

（1）系統是否直接接觸產品？（2）系統是否提供賦形劑，是否生產某一組分或溶劑？（3）系統是否用于清潔、消毒或滅菌？（4）系統是否用于保持產品狀態？（5）系統是否產生數據，用于放行或拒收產品？（6）系統是否用于控制影響產品質量的工藝過程，且沒有對控制系統的功能進行獨立控制的系統？

回答以上幾個問題，若以上幾個問題的答案有一個或幾個為“是”，那么該系統是直接影響系統；若以上幾個問題的答案均為“否”，那么該系統是間接影響系統或無影響系統，需要繼續進行判定。若系統與直接影響系統相關聯，用于支持直接影響系統（如冷卻水系統），且系統和直接影響系統之間有一個屏障（barrier）存在（屏障是指一種措施或手段，可以將直接影響系統和其相關聯的系統隔離開來，使相關聯的系統對產品質量無影響。例如冷卻水系統用于工藝設備的降溫，工藝設備上會安裝溫度傳感器來控制降溫溫度，且溫度傳感器會定期校準，那么溫度傳感器就是一個屏障，使冷卻水系統和工藝設備隔離開來），則該系統是間接影響系統；若系統不與直接影響系統相關聯，則該系統為無影響系統。

直接影響、間接影響和無影響系統都需要遵循GEP的原則進行調試。所不同的是，直接影響的系統還需要進行驗證；間接影響的系統不需要進行驗證，但隔離的屏障（barrier）需要進行驗證；無影響的系統，不需要進行驗證。系統影響評估流程如圖2所示。

2.2驗證主計劃（VMP）和驗證計劃（VP）

VMP對驗證活動的總體情況進行了描述，包括驗證活動的計劃、實施和報告。需要驗證的系統按其功能屬性分為三大部分：

（1）廠房，包括C級、D級潔凈區及其相應的空調系統（HVAC系統）。（2）潔凈公用工程（制藥用水系統、潔凈壓縮空氣系統等）（3）工藝設備（壓片機、包衣機、包裝線等），針對每一部分，均有一個對應的VP來規定其驗證活動的詳細步驟。VMP里規定了驗證模式以及調試、確認和驗證的順序。如圖3所示：

圖3 驗證模式圖

上圖中，DQ/FAT/SAT/IQ/OQ階段中的每一步在報告未批準的情況下，不能進入下一步驟。某些簡單系統的IQ和OQ可以合并在一起起草方案并執行。

如果經過評估，測試環境未改變，且測試成功或相關的偏差已關閉，重新測試已完成，那么IQ/OQ可以引用FAT/SAT的測試結果，不需要進行重復測試。用戶3.需求、分級及追溯

3.1用戶需求說明（URS）

URS詳細描述了系統用戶對于系統功能的要求，URS應當具備可測試性，以便在今后的確認測試中可以進行測試。該廠房的所有驗證/確認活動，都是基于URS來進行的。

3.2用戶需求分級（RCL）

在RCL中，每條URS會根據是否影響產品質量、產品重現性或相關的文件來進行風險評估，風險分成高、中、低三類，如下：

（1）高風險：對產品質量、產品重現性和/或相關文件有不良影響，且沒有預防措施。

（2）中風險：對產品質量、產品重現性和/或相關文件有不良影響，但有預防措施（如報警、聯鎖或屏障等）確保在出廠前可以對產品/文件進行調整或拒絕放行。

（3）低風險：對產品質量、產品重現性和/或相關文件無影響。

其中，高風險的條款將被劃分為“Q”項，需要進行驗證；中風險的條款將被劃分為“C”項，不需要進行驗證，但是其預防措施（如報警、聯鎖或屏障等）需要進行驗證；低風險的條款將被劃分為“C”項，不需要進行驗證。

3.3需求追溯矩陣（RTM）

RTM是用來對URS進行追溯的工具，可以用在DQ/FAT/SAT/IQ/OQ各個階段。

（1）DQ階段：確認URS里所有的Q項都進行了適當的設計；

（2）FAT/SAT階段：確認所有的C項和Q項要求都在FAT/SAT的方案里分配了測試內容，并在隨后的測試活動里進行了測試；

（3）IQ/OQ階段：確認所有的Q項要求都在IQ/OQ的方案里分配了測試內容，并在隨后的測試活動里進行了測試。

在OQ結束時，更新出最終版本的RTM，確認所有的URS已執行了測試，沒有遺漏的部分。

4驗證/確認活動的執行

4.1良好記錄規范（GDP）&良好測試規范（GTP）培訓

在驗證/確認活動開始前，對所有執行測試活動和報告編寫的人員進行GDP和GTP的培訓，確保人員能夠按照要求進行測試和記錄。

4.2設計確認（DQ）

DQ是對系統或設備的設計文件進行審核，確認URS里所有的Q項要求都已經進行了適當的設計。

4.3工廠驗收測試（FAT）

FAT是對供應商制造完成的設備進行檢查，確認其符合URS要求。FAT將在供應商工廠進行。FAT完成并得到業主認可，設備可以發貨。

4.4現場驗收測試（SAT）

SAT將在廠房現場執行。當所有的設備、儀表、管道管件等已正確安裝和連接，機械竣工完成，可以開始SAT。執行SAT是為了確認URS中所有C項和Q項要求均通過測試，符合可接受標準。SAT的測試項目類似于FAT，一般不重復做FAT已執行的測試，但如果測試環境改變，影響了測試結果，那么SAT將會對FAT已執行的測試進行重新測試。

4.5安裝確認（IQ）

IQ是通過文件化的記錄來確認廠房、設備、公用工程等設施設備已按照URS正確地進行了安裝。只有直接影響系統需要進行安裝確認。

4.6運行確認（OQ）

運行確認是用文件化的記錄來確認廠房、設備、公用工程等設施設備可以按預期要求正確運行。只有直接影響系統才需要進行運行確認。

至此，新建廠房前期的驗證已完成，下一步將進行系統性能確認（PQ）及后續的工藝驗證、清潔驗證等工作。

4.7偏差管理

在驗證/確認執行過程中可能會發生各種各樣的偏差，需要有一個偏差管理程序來對偏差進行記錄、調查和處理。偏差大致應按照以下程序進行管理：

（1）描述所發生的偏差，包括偏差發生的原因，并評估該偏差是否影響已進行的和未進行的測試。（2）提出更正措施，確定是否需要重新測試，并評估該更正措施是否影響已進行的和未進行的測試。（3）執行更正措施。（4）重新進行測試。

5.驗證報告（VR）和驗證主報告（VMR）

VR詳細描述了各個階段驗證活動的執行情況，記錄了所有驗證文件的文件名、文件號、版本、批準狀態、出現的偏差數量及偏差批準狀態等，確認所有的偏差已關閉，所有的驗證文件已批準并存檔，儀表已經過校準，相關的SOP已存在，系統符合用戶需求，被批準用于日常運行。

三個驗證報告完成后，需要生成VMR，VMR對整個廠房所有驗證活動的執行情況進行了總結，確認需要驗證的所有系統已按照VMP規定的驗證策略完成了驗證活動，整個廠房前期的驗證活動已結束。

6.總結

基于風險評估的方法進行驗證是當下主流的驗證模式，本文的新建廠房驗證從系統影響評估入手，確定了驗證的范圍，用戶需求的編寫也根據風險評估的方法，將每一條需求條款確定為“Q”項或“C”項，進一步確定了詳細的驗證條款，這樣縮小了驗證的范圍，這不僅有助于節約資源，更有助于重點把握真正關鍵的部分，更好地保護產品質量。

風險管理方法范文4

    關鍵詞:敏感性缺口分析   存續期缺口分析   凸性   

    正文 :隨著利率調整的加快,利率風險的加大,我國主要依靠利息收入獲取收益的國有商業銀行開始頻繁地暴露于利率風險之下。由于在我國,商業銀行對存款利差的依賴程度很高,因而利率風險管理便顯得日益迫切。

    一、兩種利率風險度量模型概述

    1、 敏感性缺口

    銀行把在某一時期內到期或需要重新確定利率的資產和負債稱為利率敏感性資產或負債。二者之差即為重新定價缺口(Repricing GAP)或資金缺口(Funding GAP).正的重新定價缺口使銀行面臨利率下降的風險,負的重新定價缺口使銀行面臨利率上升的風險,當缺口為零時,利率變動不會影響銀行的凈利差收入。它對于貨幣市場和資本市場上利率變動的層次具有針對性,并依據銀行資產負債在央行基準利率變動時所遭受的利率沖擊的程度不同建立了不同的計量方法。

    2、存續期缺口模型

    存續期模型反映了在市場利率變動時,銀行資產與負債凈值的變動。它是以現金流量的相對現值為相權數,計量出的資產(或負債)中每次現金流量距離到期的加權平均期限,反映了現金流的時間價值。在存續期缺口模型中,有上點需要引起重視,就是債券的價格-收益率曲線的凸線性(Convexity)。由于凸效應的存在,當利率下降幅度較大時,該模型低估債券價格的上漲幅度;而當利率上升幅度較大時,又高估證券價格的下跌幅度。這使得銀行的資產負債管理人員能夠利用資產與負債組合的凸效應來規避利率風險。理想的資產負債組合應該是資產的組合的凸性大于負債組合的凸性。

    二、兩種利率管理方法在銀行實踐中運用的優缺點

    近年來已經有少數商業銀行開始嘗試運用利率敏感資產與敏感負債的分析方法來研究資產負債狀況。有資料顯示,1995至2002年利率下降期間大多數銀行依然保持著正的利率敏感性缺口。可見我國商業銀行利率風險管理的意識極為薄弱和有限。而在實踐中,敏感性缺口方法的缺點體現在:1、貸款和存款現金流在時間上的匹配。它假定一個時間段內的所有頭均是同進到期或重新定價,因而銀行是否獲益取決于每一時間段內資產與負債重新定價的實際時機。也就是說,哪怕在某一個時間段內利率敏感性資產與負債的價值相等,也可能因利率變動而蒙受損失。同樣的,對于客戶由于提前還款而造成的期權風險也不能夠準確反映。 2、缺口時間段的選取。不同的銀行根據資產管理需要的不同也不一樣。精確度較高的測量,比如選取時間段為一天,即每天都對銀行重新定價缺口進行調整,這樣成本必然很大,操作起來也比較復雜。

    存續期是是對某一種資產或負債的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量。若一家銀行的資產結構和負債結構之間存在著存續期不相匹配,它的資本凈值會因市場利率的波動而受到影響。該模型比較完全的反映了銀行資產結構與負債結構的匹配問題,為國有銀行的利率風險測量提供了較合理,科學的評價手段。這就克服了敏感性缺口分析靜態分析中僅以利差穩定為目標的局部分析法。但是,問題的關鍵是按什么樣的利率作為貼現率,這一貼現率應該能夠準確反映現金流量出現時的預期利率。由于我國利率尚未真正實現市場化,這樣,我國銀行在進行缺口管理時,究竟選擇哪種利率為參照利率仍然是一個難點。

    三、對于提高兩種利率管理方法的適用性的探討

    商業銀行現階段性進行敏感性缺口與存續期缺口的應用時,應充分了解各種方法及工具的基本特征與我國經濟與金融環境的適用性,同時結合自身對成本、效益與風險的要求,進行靈活機動的調整與選擇。因此,商業銀行應該對以下幾點做到心中有數。

    1、確定適宜的基準利率。從西方發達國家推進利率市場化的經驗來看,短期國債利率是金融市場的基準利率,是衡量市場利率水平漲跌的基本依據。我國目前已經放開了國債回購利率,下一步應該是建立起國債與其它金融工具收益率之間合理的比價關系。國債的發行不再比照銀行同業存款利率,而是以發行人的資質,信用評級結果為基礎,參照市場利率風險結構和期限結構,得出大致合理的利率空間,通過招標方式決定最后的利率水平。這樣,外匯市場遠期交易,期貨交易,互換交易,期權交易缺乏所需的參照基準收益率曲線也會建立起來。

    2、建立風險度量的評判標準,能夠反映風險的動態化。(1)利率風險模型不僅能反映當期風險而且能對影響未來收益及經營策略的利率因素提供量化依據;能夠評估與銀行資產、負債和表外業務頭寸相關聯的所有重大風險,包括銀行所有交易和非交易業務所形成的利率風險頭寸;銀行的存貸款的重新定價風險,由于存貸款利率變動幅度不一致辭導致的基差風險、收益曲線的凸性風險和以及客戶掌握的期權性風險。(2)能夠對必要的假設和慣例的進行修正。銀行的資產與負債管理人員應該嘗試針對還款人,借款人不同的還款情況及央行所賦予的授信額度,分門別類地考察與分析。商業銀行的資產負債管理人員在擬定風險—回報組合時,也要預先確定最優化的方案,即回報一定的情況下,縮小利率變動的幅度;以及在風險一定的情況最大可能提高利差的期望值。

    3、量身定做風險模型。各銀行應該根據自己的財力、技術水平和資產負債表的復雜程度選擇一套適合的利率風險衡量軟件。銀行的利率風險頭寸是由構成資產負債表的無數存款、貸款和投資交易的累積結果,每筆存貸款都有自己的現金流量特征。在編制缺口報告時,應該根據自身的資產負債結構狀況及市場利率的波動狀況自行決定這種報告編制頻率,每旬一次的周期較為適宜。太長會影響到準確性,太短又會加大操作成本。

    國有銀行應該建有負責設計風險管理系統的獨立風險控制部門,并確保有足夠多的、能夠進行穩健的風險管理的人員。

    4、加強利率預測的準確性。利率預測的準確性應該是銀行資產負債管理人員首要考慮的問題。在我國,商業銀行對利率的預測主要根據中央銀行的利率體系來判斷。央行的利率體系包括再貸款利率、準備金存款利率、備付金存款利率。在缺口模型中,銀行并不能一味地追求零缺口,因為由于期限結構的錯配,基差風險及期權風險的存在,零缺口并不能保證風險也能夠降為零,這只是在銀行不能準確判斷利率走勢時采用的一種防御措施。風險的最終消除仍信賴于利率預測的準確性。

    5、 加快現代化信息系統建設。有效的利率風險度量和管理離不開全面、準確和及時的基礎數據和信息。我國國有銀行分支機構眾多,要實現對全行的風險控制更離不開計算機網絡。因此,我國商業銀行應該加快轄內乃至全國間暢通的信息系統平臺,實現行業內的信息共享。目前,各商業銀行都加大了在電腦網絡上的投入,建立了各行的數據中心。但并沒有擁有一支掌握過硬的專業技術及能夠進行復雜數據庫操作處理的職工隊伍,而這正是保證數據資料真實準確、及時有效的前提。

    在我國,商業銀行只是金融資產價格的接受者,本身并不具有根據市場供求進行資產價格調整的自主權,但這并不意味著我國商業銀行要喪失在利率變動中,喪失從事利率風險管理的主動權。在動態中求發展,在穩健中求創新。只有這樣,我們才能在復雜多變的經濟環境中把握主動。

    參考文獻:

    1. 王光偉:《中國金融體制改革焦點問題研究》復旦大家出版社 2003年1月版。

    2. 劉錫良:《金融機構風險管理》西南財經大學出版社  1999年版

風險管理方法范文5

關鍵詞：工程造價；管理現狀；對策

Abstract: in recent years, the construction industry in our country got at breakneck speed, and at the same time construction enterprise will face more and more risk, serious impact on the construction enterprise construction efficiency, and the safety of the project and quality also have certain effect. The author combined with years of experience, in view of the engineering cost of the potential risks, and put forward several proposals, for reference.

Keywords: engineering construction; Management present situation; countermeasures

中圖分類號：TU723.3文獻標識碼：A 文章編號：

工程造價指的是用于工程項目投資所使用的全部費用，即通過建設形成相應的固定資產、無形資產所需要的一次性費用總和。在我國，盡管建筑工程造價在管理方面已經取得了一定的成績，但是相應的管理職能還有很多的不足之處，需要進行全面的改善。

一、建筑工程造價風險管理存在的問題

1風險管理意識淡薄

當前，國內建筑施工企業還未能對工程造價所存在的風險給予足夠的認識，嚴重阻礙了風險管理。許多建筑施工企業未能充分將可能存在的風險考慮進去，在投標報價中沒有通過系統的風險評估與計算，只是象征性的計取一定比例的風險系數，這樣做很有可能造成對風險的預估不足，風險費用過低。而在日后的實際施工過程中，如果施工企業不能承擔所增加的風險造價，則會嚴重影響結算工作，造成極大的不便，具體來說體現在兩個方面：第一，施工企業將風險造價通過索賠的形式向業主索要補償；第二，業主已經通過合同的形式將部分風險轉嫁給施工企業，對結算中可能增加的風險補償費用預估不足，造成投資超預算的結果。

2建筑市場不成熟

與發達國家相比，目前我國的建筑市場管理體制還不夠完善，具體表現在發包與承包方的合同意識不足，誠信有所欠缺，整體行業的行為規范尚不完善。一方面體現在，投資商的過分壓價、回扣、墊資行為沒有得到有效控制。另一方面，承包方嚴重存在轉包、資質掛靠、偷工減料等問題，而且拖欠施工人員工資，拖欠施工材料供應商貨款的行為也屢禁不止。

3工程保險尚在發展中階段

在我國，保險公司在工程保險方面的研究還不夠成熟，實際保險操作缺乏靈活性，難以適應建筑工程造價風險的復雜性，還有待進一步完善。另外，保險公司在與建筑相關方面缺乏專業人才，對于建筑工程領域風險與對應的保險解決方式的專業問題解決方面存在著嚴重的問題，不能及時、有效的提供專業的保險服務，解決問題。以至于，除非是合同中明確約定必須承保時，施工單位才會與保險公司簽訂協議，否則對保險的購買沒有任何興趣，對于保險公司對工程風險帶來的擔保效益無法預見，認為購買工程保險是一種浪費。

4 風險識別和風險處理手段落后

直到上世紀80年代，我國才逐步引入風險管理理論，同時在一些大型的重點項目中進行運用。相較于國外發達國家工程造價風險管理均具備專門的風險研究報告，我國的建筑施工企業幾乎都不具備這種設立風險管理手冊的意識。施工企業的管理者缺乏風險識別能力，不能準確預估潛在的風險，缺乏前瞻性和判斷力，而且我國工程項目造價的風險處理手段單一，難以面對越來越多樣化的風險。

二、工程造價風險管理方法

1建立專門的風險管理部門

工程造價風險管理是一個系統的、負責的管理工作，包含了工程招投標、合同簽訂、項目施工一直到工程結束等全部工作在內的管理過程。只有通過良好的組織系統才能將施工過程中所有控制的風險目標實現。風險管理部門的核心任務是從項目開始初期伊始，首先進行工程風險識別報告的編制，并制定造價風險控制的程序與管理體系。具體的管理規范如下：

第一，對風險進行準確的評估，確定潛在的損失因素，以及由此因素所引發的損失大小；

第二，針對造價風險制定財務對策；

第三，做好預防措施，防止風險的發生；

第四，針對不同的風險，提出相應的保護方案；

第五，承擔一切可索賠事項的準備、談判等工作，同時簽訂與索賠相關的所以協議和文件；

第六，負責保險會計、保費的分配，對造成的損失進行統計。

風險管理部門的工作除上述內容之外，還應積極地與施工企業其它部門保持良好的溝通與密切的聯系，例如市場部門、財務部門、項目經理等，同時還應保證與保險公司、公司等外部機構的溝通渠道暢通。

另外，根據施工企業的實際發展情況，風險管理人員應制定分散或轉移風險的方案，確保施工企業的合法利益。例如，在簽訂分包合同和材料設備供應合同時，要注意保護企業自身的權益，不能在分散或轉移義務與權利的同時，卻將風險留給了自己。

2設立項目專屬的工程造價管理部門

在過去，項目管理工作存在著一個嚴重的誤區，即單純地認為工程造價只是概預算的編制，沒有必要設立專門的造價管理部門。往往一個專職預算人員同時監管著多個項目，對項目造價難以進行全面、細致的管理。現在的工程項目對合約管理、造價控制管理以及風險管理提出了更高的要求，因此項目管理部門應根據實際情況，對項目全過程的合約管理、造價管理等工作加以監管，從而有效實現風險管理的目標。

3降低資金使用風險

在施工過程中，對資金的不合理使用會造成工程斷檔，影響施工進度，造成人力、財力、物力的極大浪費。在正式開工之前，商務部門應根據工期計劃、勞務使用計劃等內容作出與之相適應的合理計劃，計劃中應包括施工合同成本控制要求、預期施工進度安排和業主支付計劃等。同時確定資金的使用計劃時應結合施工組織設計、分包合同以及物資采購合同安排。所有開支都應做到以收定支，確保資金的合理分配而保證工程的順利進行。

4 強化項目責任制管理，全面履行工程合同

作為工程項目的第一責任人，項目經理應將企業總部針對工程所安排的各項管理目標細化，將不同的責任都落實到具體人頭，例如工程質量、造價、工期、安全等各項關鍵性指標。而且要注意風險的控制，將各項義務與效益、與企業的激勵機制掛鉤，從而提高全體施工人員的工作積極性、主動性和創造性。施工過程中，要以商務人員為主線履行施工合同，項目全體責任人在分配日常工作時要嚴格按照施工合同中的條款進行，使得項目管理做到有法可依、有理可循。在確保本企業的所有行為都符合合同條款時，根據合同條款向建設單位提出正常的管理需求，一旦發現問題要及時與建設單位的工作人員溝通，以期降低施工過程中的一切風險。

三、加強建筑工程造價風險管理的意義

作為工程價格管理的重要組成部分，施工企業工程造價管理扮演著十分關鍵的角色。工程造價管理是建筑施工企業內部根據合同條款，而取得的合法、合理消耗補償與必要利潤而進行的各種管理行為，在項目管理工作中占有重要地位。隨著市場經濟的不斷完善與發展，施工企業所獲取的工程任務的機會是通過招投標以及激烈的市場競爭得到的，而一旦中標，參與競標的價格就會成為具有法律效力的合同價格，同時也成為施工企業進行施工活動和資金分配的標準，不能突破。在此造價的控制下，施工企業必須合理控制消耗才有可能實現預期的利潤。綜上所述，可以看出施工企業對項目控制造價的管理會對后續任務的承接有著最為直接的影響，所以工程造價風險管理對于建筑施工企業有著非常重要的意義。

參考文獻

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[2] 張增慧，劉金鐸，建設單位對工程造價的控制[ J].河北水利，2006(6).

[3] 劉穎敏.論工程工程造價管理[J]，山西建筑，2007，33(11)..

[4] 唐斌斌,安義中.淺議工程項目的風險管理[ J] . 廣西工學學報, 2004, 15( 3) .

[5] 祁世芳,賈月陽.工程項目的風險管理研究[ J] . 太原理工學學報, 2002( 1) .

風險管理方法范文6

摘要：通過對比分析敏感性缺口管理和持續期缺口管理的優點，進而提出適合我國商業銀行利率風險管理的方法。

關鍵詞：利率風險；利率敏感性缺口；持續期缺口

目前我國利率市場化已經全面實施，宏觀經濟的過熱或低迷、國際金融市場利率的變動等都會引起國內市場利率的大幅波動，影響商業銀行的成本和收益，選擇適合自己的管理方法，建立有效的利率風險管理系統非常重要。

一、利率敏感性缺口分析和管理辦法

（一）利率敏感性缺口分析

利率敏感性資產（ISA）與利率敏感性負債（ISL）是指在一定時期內可重新定價的資產和負債，包括浮動利率資產和負債，以及在分析期內到期的固定利率資產和負債。兩者的差額即為利率敏感性缺口(ISG):ISG=ISA-ISL，當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時，ISG>0，稱為正缺口，存在正缺口的銀行稱為資產敏感型。當利率敏感性資產小于利率敏感性負債時，ISG

（二）管理辦法

1.主動性策略是銀行根據對利率走勢的預測而有意識地留下正或負缺口的策略。管理人員首先要預測利率的變動方向，在對利率走勢做出判斷后，就可以根據具體情況調整資產負債結構，利用利率變動來獲取更大的凈利差收入或減少損失。當預測利率上升時，保持正缺口，增加的資產利息收入將超過增加的負債利息支出，從而使凈利息收入增加。當預測利率下降時，則保持負缺口。

2.被動策略也稱“免疫策略”，其核心在于保持利率敏感性資產和負債之間的平衡，使缺口值為零或很小。采取主動性策略的關鍵問題在于利率預測的準確性上，如果利率走勢與預期相反或利率變動不如預測的來得那么快， 則銀行將蒙受損失。此外，即使利率走勢預測準確，但如果利率實際變動幅度較小，則采用主動策略就可能得不償失，調節資產組合是要付出代價的。所以，一些小規模銀行由于缺乏利率預測能力或缺乏調整資產組合的手段，往往采用被動策略。

二、持續期缺口分析和管理辦法

(一) 持續期缺口分析

持續期是金融工具未來現金流現值的加權平均與其現值之比，它衡量了未來預期的現金流的平均期限。

市場利率的上升會導致銀行固定利率的資產和負債的市場價值下降，且銀行資產和負債的期限越大，隨著市場利率上升時，其市場價值下降的幅度也越大。因此，持續期可以用來衡量資產負債的風險程度，持續期越長、利率風險越大。可以看出，利率變動對一家銀行的股本或資產凈值所產生的變化依靠三個關鍵的素：

1.持續期缺口的大小。在利率上升時，資產的持續期長于其負債的持續期（正）的銀行， 資產價值下降的幅度要大于負債的價值，因此銀行凈資產價值會下降。當利率下降時，情況相反。

2.利率(Y)變動的幅度。變動幅度越大，銀行承受的風險也越大。

3.銀行的規模。銀行規模越大，對于任何給定的利率變動，其凈值變化會越大，反之，其凈值變化會越小。

（二）管理辦法

1.主動性策略是銀行根據對利率未來變化的預測做出的， 保持適當的持續期缺口，以獲得利率變動帶來的收益或減少損失。如果預測市場利率將上升，應減少持續期正缺口或擴大其負缺口，將缺口調整為負值，使未來資產價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，從而使銀行凈資產收入得以增值。如果預測市場利率將會下降，則可采取增加正缺口或減少負缺口的方法。

2.被動性策略指在保持銀行凈值的相對穩定，采用零缺口（“完全免疫”）或微缺口(“部分免疫”)的方式避免利率風險。具體就是使一家銀行的資產持續期正好等于其經杠桿調整后的負債的持續期，無論利率如何變動，資產的收益與負債的成本以相同的幅度同向變化，從而有效避免利率風險。部分免疫的策略是從資產負債表中調出一部分資產和負債，進行持續期搭配，使資產和負債的持續期平衡，保持這部分資產負債價值不受利率變動的影響。

三、利率敏感性缺口與持續期缺口管理方法的比較

（一）利率敏感性缺口管理方法的優點和缺陷

優點有：第一，該管理方法簡便、易于理解。就缺口分析而言，通過直接觀察各時間段內利率敏感性缺口正負及大小，就可以大致了解銀行所呈現的利率敏感性類型及利率風險大小。第二，管理成本低。該管理方法也存在明顯的缺陷。因此，銀行要做到對利率的變化有準確的預測；缺口的調整要先于利率的變化。在激烈的競爭中銀行改變資產負債結構調整缺口往往受很多因素的影響和制約，缺口調整將變得非常困難。同時，缺口管理要將資產負債按一定的時期加以劃分。劃分時期的不同，利率敏感性缺口的數值也不一樣，有時甚至出現完全錯誤的信息，將正缺口表示為負缺口， 或將負缺口表示為正缺口。利率敏感性缺口管理忽視了期權性風險和基差風險。

（二）持續期缺口管理方法的優點和缺陷

持續期缺口管理方法具有以下的優點:（1）它對整個資產負債的利率風險提供了一個全面的衡量。持續期從長期角度觀察問題，有利于制定更為連續、更為系統的管理戰略。（2）充分考慮了每項資產負債在未來的現金流入或現金流出的時間價值，從而解決了利率敏感性缺口模型中分析期的劃分受主觀影響的問題。

四、現實選擇

利率敏感性缺口法來衡量利率風險更適合我國商業銀行現階段的利率風險管理狀況，其理由為：一方面，利率敏感性缺口法是以原始成本為基礎來計算資產負債價值的。另一方面，利率敏感性缺口法主要反映利率變動對利息收入的影響。隨著我國利率市場化的全面推進，商業銀行面臨的利率風險會越來越大，目前我國商業銀行還不具備推行全面的持續期缺口管理的條件。

參考文獻

[1][美]米什金(李揚等譯)。貨幣銀行學[M].中國人民大學出版社，1998

[2]洛倫茲?格利茨( 唐旭等譯)。金融工程學[M].經濟科學出版社，1998