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風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)范文1
關(guān)鍵詞：新形勢(shì)；煤炭地質(zhì)；勘查項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
中圖分類號(hào)：P624 文章編號(hào)：1009-2374（2015）24-0162-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.24.080
煤炭地質(zhì)行業(yè)具有極大的風(fēng)險(xiǎn)性，隨著全球政治、經(jīng)濟(jì)和自然環(huán)境的變化，該行業(yè)又增加了一些不確定的風(fēng)險(xiǎn)因素。因此，我們需要分析、研究在新形勢(shì)下，煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，并且對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地管理，保證地質(zhì)勘查項(xiàng)目的順利進(jìn)行。
1 煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的概念
由于煤炭地質(zhì)勘查自身的特點(diǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)來自于方方面面，整體可以分為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)與非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)一步分為設(shè)計(jì)技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)、施工手段的風(fēng)險(xiǎn)和工藝方面的風(fēng)險(xiǎn)等。非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)包含的方面較廣，例如自然環(huán)境帶來的風(fēng)險(xiǎn)、施工設(shè)備潛在的風(fēng)險(xiǎn)等。
煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目在進(jìn)行時(shí)將會(huì)面臨著各種各樣不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)單位需要結(jié)合各方面的因素進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理在煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目中發(fā)揮著巨大的作用，是該項(xiàng)目管理的重要組成部分。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，首先研究人員要正確地識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的類型，綜合各方面因素進(jìn)行相關(guān)的研究、評(píng)價(jià)，選擇科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，一方面可以減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，另一方面對(duì)于已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)可以將其損失控制到最低的程度。
2 煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)的分類及其特點(diǎn)
2.1 政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
目前，從國(guó)家政治的角度進(jìn)行分析，中央和地方均加大了找礦的力度，同時(shí)社會(huì)的投資力度也有了很大程度的提高。但是一個(gè)不容忽視的問題是，對(duì)于中央利益和地方利益并沒有取得完全的一致，地方上的政府官員有著不同的政績(jī)觀，這勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致賦煤地方政府在執(zhí)行政策時(shí)會(huì)有一定的差異，在煤炭勘查項(xiàng)目實(shí)施的過程中，則表現(xiàn)為存在較多的不穩(wěn)定因素。例如：整裝勘查跨區(qū)域內(nèi)各地方政府對(duì)地質(zhì)項(xiàng)目實(shí)施的支持態(tài)度明顯的有所不同，執(zhí)行的稅收、金融等一系列的優(yōu)惠政策也不一樣。對(duì)于地質(zhì)勘查項(xiàng)目，其特點(diǎn)之一即是施工地域較為分散，前面所述的不一致將會(huì)帶來很多政治經(jīng)濟(jì)的
風(fēng)險(xiǎn)。
2.2 經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)
目前，我國(guó)對(duì)資源勘探和開發(fā)政策進(jìn)行的重大的改革，我國(guó)各類大中型的國(guó)有企業(yè)均可以作為投資方投資于煤炭地質(zhì)勘查行業(yè)，對(duì)于投資的主體和業(yè)主均出現(xiàn)多元化的趨勢(shì)，這些勢(shì)必會(huì)提高項(xiàng)目實(shí)施的資金供需風(fēng)險(xiǎn)、合同違約和守約風(fēng)險(xiǎn)等。
煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目在地域上的特點(diǎn)是具有分散性，在時(shí)間上的特點(diǎn)是具有階段性，這些項(xiàng)目特點(diǎn)均使得在進(jìn)行項(xiàng)目的管理時(shí)淠延行У囟勻恕⒉啤⑽锏確矯行靈活的調(diào)控，同時(shí)伴隨著物價(jià)因素和勞動(dòng)力供給因素的影響，煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目具有很大的經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)。
2.3 技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)
煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目具有典型的階段性和隱蔽性。在進(jìn)行地質(zhì)勘查項(xiàng)目時(shí)，整體可以明確地分為預(yù)查、普查、詳查和勘探這四個(gè)階段，每個(gè)階段都需要準(zhǔn)確地分析其風(fēng)險(xiǎn)性。另外，地質(zhì)勘查工作具有明顯的隱蔽性，地質(zhì)的變化在不斷的探查中應(yīng)力求精準(zhǔn)。所以，勘察設(shè)計(jì)技術(shù)和施工技術(shù)對(duì)于煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目十分重要。設(shè)計(jì)技術(shù)存在缺陷、施工工藝存在漏洞、施工經(jīng)驗(yàn)不充足等都會(huì)對(duì)地質(zhì)勘查帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。
2.4 自然和人文風(fēng)險(xiǎn)
在進(jìn)行煤炭地質(zhì)勘查時(shí)，周圍的環(huán)境往往是偏僻落后、人跡罕見的地區(qū)，而且基礎(chǔ)設(shè)施也較為落后，加之當(dāng)?shù)氐娜宋沫h(huán)境、風(fēng)俗習(xí)慣，都會(huì)增加項(xiàng)目的難度和風(fēng)險(xiǎn)性。
3 煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策
結(jié)合地勘項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容及特點(diǎn)，進(jìn)行煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)于煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目的重要性已不言而喻，總結(jié)為以下兩個(gè)方面：
3.1 提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
對(duì)于相關(guān)工作人員而言，自身需要具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明確煤炭地質(zhì)勘查的風(fēng)險(xiǎn)性和可能的后果；對(duì)于煤炭地勘單位而言，需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理功能，科學(xué)、合理地構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃。
3.2 建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)
3.2.1 分解煤炭地勘項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)已有的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確、有效的識(shí)別，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)。例如：以時(shí)間或者階段為根據(jù)，可以分解為項(xiàng)目獲得探礦權(quán)階段的風(fēng)險(xiǎn)、普查階段的風(fēng)險(xiǎn)、詳查階段的風(fēng)險(xiǎn)和勘探階段的風(fēng)險(xiǎn)；以目標(biāo)關(guān)系為根據(jù)，可以分解為費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)等；以因素關(guān)系為根據(jù)，可以分解為材料設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、施工工藝風(fēng)險(xiǎn)和設(shè)備選型風(fēng)險(xiǎn)等。
如果一個(gè)信息可以作為潛在問題的識(shí)別，則可以用來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。這樣的信息包括已經(jīng)備案項(xiàng)目中的經(jīng)驗(yàn)記錄和當(dāng)前項(xiàng)目的有關(guān)文件，同時(shí)還有該行業(yè)專家的經(jīng)驗(yàn)判斷。
3.2.2 準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和制定相應(yīng)措施的基礎(chǔ)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別之后，需要從定量和定性兩個(gè)方面進(jìn)行分析，制定科學(xué)、合理的措施。在分析項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，主要的內(nèi)容是推測(cè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小及其后果的嚴(yán)重程度，并且量化風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)概率及其產(chǎn)生的影響，確定該風(fēng)險(xiǎn)在社會(huì)和經(jīng)濟(jì)層面上的意義，并分析其處理費(fèi)用和效益。
筆者根據(jù)已有資料和經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)了以下方面的應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)：
首先，根據(jù)實(shí)際情況，不斷調(diào)整和變更勘查項(xiàng)目的具體方案，對(duì)于可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，消除其產(chǎn)生的條件，盡可能地避免風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。在煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目進(jìn)行的早期，可以通過獲取信息、加強(qiáng)交流、尋求相關(guān)專家意見等渠道，避免風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。雖然避免所有風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是不現(xiàn)實(shí)的，但是對(duì)于一些特定的風(fēng)險(xiǎn)還是可以盡可能的避免其發(fā)生的。
其次，可以將可能的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)利轉(zhuǎn)交給第三方，實(shí)現(xiàn)分析策略的轉(zhuǎn)移。在這個(gè)方面最典型的方法是，煤炭地質(zhì)勘察項(xiàng)目可以購買相關(guān)的保險(xiǎn)或類似的方法，將風(fēng)險(xiǎn)的后果降到最低，而且可以有效地降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目產(chǎn)生的影響。
對(duì)于不可避免的風(fēng)險(xiǎn)，其中一個(gè)很好的應(yīng)對(duì)措施是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩解，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)或者專家建議等手段降低風(fēng)險(xiǎn)事件的概率或者將風(fēng)險(xiǎn)事件的后果降到可以接受的范圍之內(nèi)。當(dāng)然在初期盡可能降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是最科學(xué)也是最有效的方法。
總而言之，在進(jìn)行項(xiàng)目的實(shí)施時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理是必備的環(huán)節(jié)，而且這一環(huán)節(jié)貫穿于整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施的過程。對(duì)于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，其最大的特點(diǎn)之一就是不定性，隨著周圍的環(huán)境或者條件的改變，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)也隨之變化，對(duì)于煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目，這方面的特點(diǎn)表現(xiàn)得更為明顯。因此，在煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目實(shí)施的過程中，相關(guān)單位應(yīng)具備高度的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立、健全風(fēng)險(xiǎn)管理體制，積極積累風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，以便于在之后的項(xiàng)目進(jìn)行中可以科學(xué)、有效地防范風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)，為煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目的順利開展提供保障。
4 結(jié)語
煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目是我國(guó)十二五規(guī)劃中的重頭項(xiàng)目，在新時(shí)期我國(guó)提出地質(zhì)找礦突破戰(zhàn)略。煤炭地質(zhì)行業(yè)具有極大的風(fēng)險(xiǎn)性，且其風(fēng)險(xiǎn)會(huì)隨著周圍的環(huán)境和外界條件不斷變化，因此，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理尤為重要，科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是保證煤炭地質(zhì)勘查項(xiàng)目順利開展和完成的基礎(chǔ)和前提。
參考文獻(xiàn)
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1 研究地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理的意義
首先有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的新常態(tài)發(fā)展。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的要求以及自然資源的日益緊缺，加強(qiáng)對(duì)礦產(chǎn)資源的勘查，擴(kuò)大我國(guó)礦產(chǎn)資源的探明量，成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)。我國(guó)地質(zhì)勘查施工區(qū)域以及范圍在不斷擴(kuò)大，勘查施工作業(yè)當(dāng)前主要集中在人煙稀少的環(huán)境中，施工人員在施工過程中不僅要面臨各種惡劣自然環(huán)境的威脅，還要面對(duì)來自施工作業(yè)過程中的不安全因素，因此加強(qiáng)對(duì)地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目的分級(jí)管理是降低安全事故發(fā)生的根本，是構(gòu)建和諧社會(huì)的根本途徑。
其次有利于促進(jìn)地勘單位的經(jīng)濟(jì)效益。地質(zhì)勘查項(xiàng)目的分級(jí)管理可以全面的了解地質(zhì)勘查項(xiàng)目施工過程中的安全管理現(xiàn)狀，并且能夠確定項(xiàng)目施工中的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，進(jìn)而及時(shí)的發(fā)現(xiàn)施工中的安全管理弱點(diǎn)，從而提前采取相應(yīng)的安全管理措施，避免因?yàn)楣芾韱栴}而導(dǎo)致的安全事故的發(fā)生，避免勘查單位因?yàn)榘l(fā)生安全事故而影響地質(zhì)勘查施工進(jìn)度以及增加經(jīng)濟(jì)費(fèi)用支出。
最后有利于指導(dǎo)地質(zhì)勘查項(xiàng)目的安全管理，提高施工安全管理效率。通過地勘項(xiàng)目綜合安全評(píng)價(jià)分級(jí)管理可以實(shí)現(xiàn)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)施工環(huán)節(jié)的監(jiān)管，并且根據(jù)安全綜合評(píng)價(jià)的結(jié)果，對(duì)施工項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)的定位與分析，及時(shí)幫助地勘單位降低或者消除各種安全隱患，為地勘單位的項(xiàng)目施工管理工作提供全面的參考分析。
2 地質(zhì)勘查項(xiàng)目施工的程序以及危險(xiǎn)因素
2.1 地質(zhì)勘查項(xiàng)目施工的程序 地質(zhì)勘查項(xiàng)目施工程序是指在地質(zhì)勘查施工過程中施工人員必須要遵守的施工程序，是指導(dǎo)施工流程的具體規(guī)范，它是經(jīng)過科學(xué)的論證與實(shí)施而得出了的施工管理規(guī)范。地質(zhì)勘查項(xiàng)目施工程序包括：接受任務(wù)、施工準(zhǔn)備、組織施工以及竣工驗(yàn)收四個(gè)階段。
①接受任務(wù)。地質(zhì)勘查單位獲取經(jīng)濟(jì)效益的主要途徑就是接受來自不同主體的勘查任務(wù)，目前我國(guó)地質(zhì)勘查任務(wù)主要來源于：政府立項(xiàng)項(xiàng)目和市場(chǎng)招投標(biāo)項(xiàng)目。政府立項(xiàng)主要包括中央、地方政府地質(zhì)勘查基金項(xiàng)目、礦山資源補(bǔ)償費(fèi)礦產(chǎn)勘查項(xiàng)目以及國(guó)外礦產(chǎn)資源風(fēng)險(xiǎn)勘查項(xiàng)目等等。其具體流程是：地質(zhì)勘查單位提出申請(qǐng)，申請(qǐng)經(jīng)過政府部門審核之后，向地勘單位下達(dá)勘查施工任務(wù)書，地質(zhì)勘查單位按照任務(wù)書的要求實(shí)施;市場(chǎng)招投標(biāo)項(xiàng)目，主要是對(duì)于從政府項(xiàng)目中獲取比較困難的地質(zhì)勘查單位需要通過參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)投標(biāo)的方式獲得地質(zhì)勘查項(xiàng)目，并與市場(chǎng)地質(zhì)勘查的主體簽訂具體的施工合同。②施工準(zhǔn)備。地勘單位在獲得相應(yīng)的地勘施工項(xiàng)目任務(wù)后，需要對(duì)地勘施工的主體進(jìn)行施工的前期準(zhǔn)備工作，首先要了解施工區(qū)域的自然環(huán)境，并且根據(jù)施工的特點(diǎn)、施工進(jìn)度以及工程質(zhì)量的要求編制地質(zhì)勘查施工方案;其次要根據(jù)施工現(xiàn)實(shí)需要組織好施工人員，保證施工人員的質(zhì)量與數(shù)量，同時(shí)也要征用相應(yīng)的施工場(chǎng)地;最后要制定具體的施工安全管理制度等。③組織施工。在經(jīng)過地質(zhì)勘查施工方案的預(yù)定之后，需要根據(jù)施工要求，做好勘查工程的施工組織工作：一是要保障各種地質(zhì)勘查施工設(shè)備的到位、施工人員的進(jìn)場(chǎng)，合理分配不同施工人員的工作內(nèi)容;二是要站在地勘工作的全局戰(zhàn)略高度，合理協(xié)調(diào)各工種之間的關(guān)系，保證施工項(xiàng)目在預(yù)定的方案中進(jìn)行;三是要做好各種后期保障工作。地質(zhì)勘查施工由于多是在人煙稀少的惡劣環(huán)境中進(jìn)行，因此地勘單位施工管理人員必須要做好各種后期保障工作，避免因?yàn)楹笃谖镔Y的不到位而導(dǎo)致施工進(jìn)度中斷。④竣工驗(yàn)收。竣工驗(yàn)收是指對(duì)地質(zhì)勘查項(xiàng)目成果和施工質(zhì)量的檢驗(yàn)，竣工驗(yàn)收是對(duì)地質(zhì)勘查項(xiàng)目的最終評(píng)價(jià)，也是地質(zhì)勘查單位向地質(zhì)勘查主體單位履行其義務(wù)的終結(jié)標(biāo)準(zhǔn)。
2.2 地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目分項(xiàng)工程 地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目分項(xiàng)工程主要包括：一是野外踏勘。野外踏勘要求地質(zhì)項(xiàng)目施工人員進(jìn)行區(qū)域踏勘，根據(jù)表面的地形等進(jìn)行查勘，從而確定了解當(dāng)?shù)氐臉?gòu)造特征等。二是地質(zhì)測(cè)量。通過系統(tǒng)的踏勘之后，對(duì)本區(qū)域的地層結(jié)構(gòu)特點(diǎn)等進(jìn)行總結(jié)，進(jìn)而編制相關(guān)的基礎(chǔ)性資料。三是工程物探。工程物探就是借助先進(jìn)的探測(cè)儀器，對(duì)地質(zhì)體空間展布范圍進(jìn)行勘測(cè)，并且測(cè)定巖石體的物性參數(shù)。四是鉆探工程。鉆探工程主要是利用淺鉆和機(jī)械回轉(zhuǎn)鉆對(duì)礦體走向、產(chǎn)狀以及品位等進(jìn)行檢查驗(yàn)證。
2.3 地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目危險(xiǎn)因素辨識(shí) 由于地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目的環(huán)境比較惡劣，施工過程復(fù)雜，因此在施工過程中存在很多危險(xiǎn)因素，這些危險(xiǎn)因素既有人的原因、也有物的原因，總體而言地質(zhì)勘查危險(xiǎn)因素的存在是由“人、物、環(huán)境以及管理”四個(gè)方面共同作用的結(jié)果。
①人的不安全行為。人的不安全行為是構(gòu)成地質(zhì)勘查安全事故發(fā)生的主要原因，也是在地質(zhì)勘查中經(jīng)常容易出現(xiàn)的不安全行為現(xiàn)象之一。由于人是具有主觀意識(shí)的，在具體的安全管理中很難做到全面的控制人的行為，在具體的地質(zhì)勘查施工中人的不安全行為主要包括：違反機(jī)械使用規(guī)定，施工過程中沒有采取相應(yīng)的安全保護(hù)措施，冒險(xiǎn)進(jìn)入舊礦井、叢林、高山等危險(xiǎn)區(qū)域，忽視安全警告標(biāo)志等。②物的不安全狀態(tài)。在地質(zhì)勘查中物的不安全狀態(tài)主要包括：機(jī)械設(shè)備的保養(yǎng)不及時(shí)導(dǎo)致安全性能下降，電氣設(shè)備的安裝存在安全隱患，易燃易爆品的保存不當(dāng)以及相關(guān)機(jī)械設(shè)備存在超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)的現(xiàn)象等等。③不良環(huán)境條件。不良環(huán)境條件是影響地質(zhì)勘查施工安全的最主要特點(diǎn)，由于地質(zhì)勘查施工作業(yè)多是在人煙稀少的惡劣環(huán)境中，因此地質(zhì)勘查施工作業(yè)受到不良環(huán)境條件的影響比較大，比如施工作業(yè)中經(jīng)常會(huì)遇到各種惡劣的天氣以及照明、采光以及通風(fēng)等方面的限制。結(jié)合筆者的工作經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)前面臨的主要不良環(huán)境包括：作業(yè)區(qū)域地形復(fù)雜、山溝比較多、現(xiàn)場(chǎng)施工環(huán)境不理想、高海拔、缺氧環(huán)境作業(yè)等。④管理缺陷。管理缺陷主要是在安全管理中存在的問題以及漏洞，其主要包括：項(xiàng)目安全管理制度不完善、施工人員安全教育培訓(xùn)制度落實(shí)不到位、操作規(guī)程不健全以及應(yīng)急救援預(yù)案制度存在漏洞等。
3 地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理的對(duì)策
3.1 安全工程技術(shù)對(duì)策 ①強(qiáng)化安全防護(hù)措施。做好安全防護(hù)措施是保護(hù)作業(yè)施工人員安全，降低安全事故發(fā)生的根本措施。加強(qiáng)安全防護(hù)措施一是要加強(qiáng)對(duì)施工人員自身安全的防護(hù)，地質(zhì)勘查施工單位要嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)部門的規(guī)定采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。二是要加強(qiáng)機(jī)械設(shè)備的安全防護(hù)，尤其是要避免機(jī)械設(shè)備對(duì)施工人員造成人身安全事故。機(jī)械運(yùn)行過程中要采取安全防護(hù)措施，比如在機(jī)械外部安裝防護(hù)罩。三是加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)臨邊安全防護(hù)措施。在地質(zhì)勘查施工中經(jīng)常會(huì)在懸崖邊上或山坡上進(jìn)行施工，因此要在懸崖邊上或山坡上安裝防護(hù)欄，避免施工人員出現(xiàn)墜崖或滑下事故的發(fā)生。②加強(qiáng)危險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)價(jià)。加強(qiáng)對(duì)地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目的危險(xiǎn)因素的識(shí)別評(píng)價(jià)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理評(píng)價(jià)時(shí)一定要結(jié)合施工作業(yè)的實(shí)際情況開展，尤其要對(duì)施工項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行評(píng)價(jià)，并且要結(jié)合不同的施工工藝和技術(shù)等進(jìn)行對(duì)危險(xiǎn)辨識(shí)的評(píng)價(jià)。對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目要采取不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)度較高的項(xiàng)目則可以采取定量評(píng)價(jià)。
3.2 安全教育對(duì)策 ①增強(qiáng)安全教育培訓(xùn)的針對(duì)性。加強(qiáng)人員的安全教育培訓(xùn)，提高施工人員的安全防范意識(shí)是降低地質(zhì)勘查安全施工發(fā)生、提高地質(zhì)勘查施工管理效率的主要途徑。加強(qiáng)安全教育培訓(xùn)要在堅(jiān)持原來的統(tǒng)一安全教育的基礎(chǔ)上做到有針對(duì)性的教育。一是要根據(jù)不同的施工人員進(jìn)行專門的安全教育，比如對(duì)電氣設(shè)備使用人員則要重點(diǎn)開展安全用電等方面的培訓(xùn)。二是培訓(xùn)的模式要具有針對(duì)性。在開展安全教育培訓(xùn)前一定要結(jié)合施工的實(shí)際情況，站在參加培訓(xùn)人員的需求角度，通過開展不同形式的安全教育培訓(xùn)活動(dòng)提高安全教育培訓(xùn)的效果。三是培訓(xùn)的內(nèi)容要側(cè)重針對(duì)性。②保障安全教育培訓(xùn)的實(shí)效性。為切實(shí)提高安全教育培訓(xùn)的效果，地質(zhì)勘查單位要對(duì)安全教育的培訓(xùn)結(jié)果進(jìn)行考核，并且通過合理安排培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)形式以及設(shè)定培訓(xùn)目標(biāo)等作為提高安全教育培訓(xùn)實(shí)效性的主要手段。地質(zhì)勘查單位要定期對(duì)參加安全教育培訓(xùn)的人員進(jìn)行考核，評(píng)價(jià)培訓(xùn)的效率。同時(shí)單位也要提高對(duì)安全培訓(xùn)的資金投入，加大對(duì)安全培訓(xùn)工作的支持。
3.3 成本控制對(duì)策 ①準(zhǔn)確編制工程預(yù)算書，科學(xué)選擇地質(zhì)勘查施工業(yè)務(wù)。由于地質(zhì)勘查施工的環(huán)節(jié)比較多，其不可預(yù)測(cè)的事項(xiàng)比較復(fù)雜，因此在具體的施工過程中會(huì)出現(xiàn)各種不可預(yù)測(cè)的資金支出項(xiàng)目，因此地質(zhì)勘查單位在承攬各種地質(zhì)勘查施工項(xiàng)目時(shí)，一定要組織相關(guān)的專業(yè)人員，對(duì)該業(yè)務(wù)進(jìn)行成本預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并且要編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。同時(shí)在決定是否承接該業(yè)務(wù)時(shí)一定要有地質(zhì)勘查企業(yè)的相關(guān)決策者召開相關(guān)的論證會(huì)等，以便保證決策的科學(xué)性。②做好工程結(jié)算工作。由于地質(zhì)勘查施工中出現(xiàn)不可預(yù)測(cè)的支出因素導(dǎo)致施工的成本超出了預(yù)期的預(yù)算，因此地質(zhì)勘查單位在發(fā)生預(yù)算支出增減時(shí)一定要及時(shí)與委托方進(jìn)行溝通，并且形成文字并現(xiàn)場(chǎng)簽證，以便在項(xiàng)目完工后與委托方進(jìn)行工程結(jié)算提供文字依據(jù)。在工程完工后，地質(zhì)勘查施工的單位要及時(shí)的編制工程結(jié)算書并且報(bào)送委托方，以此按照合同約定的內(nèi)容履行其相應(yīng)的權(quán)利與義務(wù)。同時(shí)財(cái)務(wù)部門也要及時(shí)的與委托方進(jìn)行最終的工程結(jié)算。
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【關(guān)鍵詞】 PPP；內(nèi)涵；風(fēng)險(xiǎn)管理；建議
PPP是Public-Private-Partnerships的縮寫，其中“Public”指政府方，“Private”指社會(huì)投資人，通常譯為“公私合作/合營(yíng)”，2014年9月21日，《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（外界熟知的國(guó)發(fā)43號(hào)文）出臺(tái)后，被統(tǒng)一描述為“政府與社會(huì)資本合作模式”。
一、PPP模式的內(nèi)涵
PPP的定義為在基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，政府和社會(huì)資本建立的一種基于合同之上的長(zhǎng)期合作關(guān)系，利用市場(chǎng)機(jī)制合理分配風(fēng)險(xiǎn)，提高公共產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量和效率。但事實(shí)上，這只是其狹義的范疇。廣義來看，在平等合作的基礎(chǔ)上，政府利用市場(chǎng)機(jī)制，提高政府資源利用效率，增加、改進(jìn)和優(yōu)化公共產(chǎn)品和服務(wù)的供給，實(shí)現(xiàn)物有所值目標(biāo)的行為，都可視為PPP行為，包括上個(gè)世紀(jì)70年代興起的土地承包責(zé)任制和90年代的國(guó)企改革。
PPP模式繼國(guó)發(fā)43號(hào)文出臺(tái)后備受熱捧，作為緩解地方財(cái)政壓力、創(chuàng)新融資途徑的新模式被各方寄予厚望。財(cái)政部在2014年10月23日的《地方政府存量債務(wù)納入預(yù)算管理清理甄別辦法》中明確：“通過PPP模式轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務(wù)的，不納入政府債務(wù)”。這對(duì)于債務(wù)爆表、平臺(tái)融資受限的地方政府來說，通過推動(dòng)PPP突破債務(wù)瓶頸、保持地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，是現(xiàn)實(shí)的不二選擇。
然而，不能簡(jiǎn)單將PPP等同為一種融資手段。從推廣運(yùn)用PPP的必要性上來說，它是國(guó)家治理現(xiàn)代化的一次體制機(jī)制變革以及轉(zhuǎn)變政府職能的需要。十八屆三中全會(huì)《全面社會(huì)體制改革決定》兩個(gè)核心為“依法治國(guó)”及“讓市場(chǎng)起決定性作用”，PPP是實(shí)現(xiàn)上述兩大核心目標(biāo)的重要手段；同時(shí)，通過以PPP模式進(jìn)行項(xiàng)目運(yùn)作，能夠從機(jī)制上保障政府資源配置和管理效率提高，達(dá)成政府市場(chǎng)雙輪驅(qū)動(dòng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展“新常態(tài)”，從而實(shí)現(xiàn)物有所值，通過平滑財(cái)政支出，拓寬政府經(jīng)濟(jì)發(fā)展空間，最終實(shí)現(xiàn)績(jī)效財(cái)政。因此，PPP的精髓和內(nèi)涵在于以下四點(diǎn)：第一，依法平等合作，遵循規(guī)范、公正、公開的契約精神；第二，全生命周期績(jī)效管理；第三，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、利益共享；第四，物有所值，少花錢、多辦事、辦好事。總而言之，PPP不只是一場(chǎng)婚禮，而是一段婚姻。
同時(shí)，通過分析其內(nèi)涵，也可以發(fā)現(xiàn)PPP固有的局限性包括：首先，流程全、標(biāo)準(zhǔn)細(xì)、耗時(shí)長(zhǎng)；其次，政府可通過過度承諾掩飾長(zhǎng)期債務(wù)，增加財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；第三，如果在模式中設(shè)計(jì)不當(dāng)、交易結(jié)構(gòu)不合理、采購競(jìng)爭(zhēng)不充分、監(jiān)督不到位，則很難實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的真正有效分散轉(zhuǎn)移，影響項(xiàng)目執(zhí)行；最后，并不是所有項(xiàng)目都適合采用PPP模式，在采用該模式之前，需要完成市場(chǎng)測(cè)試（即物有所值評(píng)價(jià)）和財(cái)政可承受力評(píng)估，謹(jǐn)防PPP濫用。
二、建立合理的PPP模式風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制
PPP項(xiàng)目本質(zhì)是政府向社會(huì)資本購買公共產(chǎn)品和服務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)是多方面的，涉及法律政策調(diào)整、組織協(xié)調(diào)欠缺、融資不到位、運(yùn)營(yíng)收入不足、政府違約等多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。因此建立合理的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)保證項(xiàng)目順利運(yùn)營(yíng)、為公眾提供高效優(yōu)質(zhì)的社會(huì)公共服務(wù)至關(guān)重要。
提升PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，首要措施是充分發(fā)揮第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)作用。一個(gè)PPP項(xiàng)目涉及項(xiàng)目識(shí)別、準(zhǔn)備、采購、運(yùn)營(yíng)、移交等五個(gè)環(huán)節(jié)19個(gè)節(jié)點(diǎn)，第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)可在其中發(fā)揮專業(yè)顧問（編制項(xiàng)目實(shí)施方案或技術(shù)方案、物有所值評(píng)價(jià)、設(shè)計(jì)交易結(jié)構(gòu)等）、財(cái)務(wù)顧問（進(jìn)行資產(chǎn)確認(rèn)、會(huì)計(jì)處理、物有所值定量分析等）、采購顧問、融資顧問、法律顧問（合同起草談判等）等五大作用，且鑒于其相對(duì)政府與社會(huì)資本兩方的中立性、客觀性和專業(yè)性，充分發(fā)揮其作用的重要性不言而喻。
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關(guān)鍵詞：政府投資項(xiàng)目；代建；風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)準(zhǔn)入；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
中圖分類號(hào)：F830.59文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A
政府投資項(xiàng)目代建制模式概述
（一）政府投資項(xiàng)目
政府投資項(xiàng)目是指為了適應(yīng)和推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)或區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為了滿足社會(huì)文化、生活的需要，以及出于政治、國(guó)防等因素的考慮，由政府通過財(cái)政投資，發(fā)行國(guó)債或地方財(cái)政債券，利用外國(guó)政府贈(zèng)款以及國(guó)家財(cái)政擔(dān)保的國(guó)內(nèi)外金融組織貸款等方式獨(dú)資或合資興建的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。
政府投資項(xiàng)目大多為大型或特大型基礎(chǔ)設(shè)施和公益項(xiàng)目，項(xiàng)目投資大，風(fēng)險(xiǎn)大，項(xiàng)目建設(shè)關(guān)系到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高。如果項(xiàng)目失敗，帶來的將是沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)以及資源環(huán)境的破壞污染。所以，政府投資項(xiàng)目往往受到社會(huì)各界的關(guān)注。
（二）代建制模式
代建制最早起源于美國(guó)的建設(shè)經(jīng)理制（CM），是結(jié)合我國(guó)實(shí)踐而衍生出來的一種政府投資項(xiàng)目管理模式，其特點(diǎn)是投資效率高、專業(yè)化管理程度高、委托關(guān)系復(fù)雜。2004年7月，《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》中明確提出“對(duì)非經(jīng)營(yíng)性政府投資項(xiàng)目加快推行代建制，建立政府投資責(zé)任追究制度”。由于代建制符合我國(guó)政府投資項(xiàng)目管理模式改革的方向，因而在國(guó)內(nèi)各省市得到了迅速的推廣應(yīng)用。但是，隨著代建制度的實(shí)行，其所帶來的風(fēng)險(xiǎn)問題，也逐漸凸現(xiàn)出來，成為了我們關(guān)注的熱點(diǎn)之一。
政府投資項(xiàng)目代建管理模式的風(fēng)險(xiǎn)來源
項(xiàng)目代建風(fēng)險(xiǎn)自代建合同簽訂之時(shí)起就存在，并貫穿于整個(gè)代建服務(wù)行為過程。
（一）外部環(huán)境所帶來的風(fēng)險(xiǎn)
法律環(huán)境尚不健全
我國(guó)現(xiàn)行的建設(shè)工程管理體制，實(shí)行業(yè)主、設(shè)計(jì)、勘察、監(jiān)理、施工“五方負(fù)責(zé)”制，各方的責(zé)、權(quán)、利及其相互關(guān)系已經(jīng)相對(duì)固定并在相關(guān)的法律、法規(guī)條文中有明確的規(guī)定。而有關(guān)代建制的內(nèi)容，在我國(guó)的法律體系中，尚屬空白，僅在《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》中有相關(guān)的規(guī)定。雖然目前我國(guó)部分省份和大型基礎(chǔ)工程建設(shè)了一些代建制的指導(dǎo)性政策和法規(guī)，但是這也僅僅是政府部門的規(guī)范性文件，權(quán)威性不夠，統(tǒng)一性不強(qiáng)。
相關(guān)保障機(jī)制有待完善
除相關(guān)的法律尚不健全外，有關(guān)代建制的配套保障機(jī)制也有待完善。
第一，對(duì)于代建單位的資格認(rèn)定、等級(jí)劃分和市場(chǎng)準(zhǔn)入、清出條件尚未作出統(tǒng)一規(guī)定。這就致使代建市場(chǎng)較為混亂，一些代建單位渾水摸魚，管理能力低下，資金規(guī)模不夠，人員素質(zhì)不高，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力嚴(yán)重不足。
第二，缺乏相應(yīng)的監(jiān)督、激勵(lì)措施。無論實(shí)行哪一種模式，其相應(yīng)的監(jiān)督和激勵(lì)手段都是必不可少的。
（二）項(xiàng)目實(shí)施過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)
1、代建單位所帶來的風(fēng)險(xiǎn)
首先，由于在正常情況下，代建單位的管理費(fèi)用是按照項(xiàng)目概算的一定比例收取的，因此代建單位可能會(huì)與設(shè)計(jì)單位、概算評(píng)估機(jī)構(gòu)以及政府有關(guān)職能部門相互串通，提高項(xiàng)目的概算。由于我國(guó)現(xiàn)階段有關(guān)代建制度的監(jiān)督機(jī)制尚不健全，易使一些官員在概算審批時(shí)產(chǎn)生尋租的行為，最終導(dǎo)致政府在項(xiàng)目投資中的風(fēng)險(xiǎn)增加。
其次，由于當(dāng)前在招標(biāo)環(huán)節(jié)中，常采用最低價(jià)中標(biāo)的原則，為了能夠謀求更大的非法利益，代建單位在投標(biāo)時(shí)紛紛降低代建費(fèi)用，其后，再與施工單位、監(jiān)理單位、材料與設(shè)備供應(yīng)商等一道，虛增項(xiàng)目成本，以求各方都能獲得利益，給我國(guó)家?guī)磔^大的投資損失。
2、合同管理過程所帶來的風(fēng)險(xiǎn)
由于沒有相應(yīng)的委托代建合同示范文本，在具體實(shí)施工程中，常常造成項(xiàng)目主體各方之間的責(zé)任、權(quán)利界定不明，不能合理分?jǐn)偤涂刂祈?xiàng)目的各類風(fēng)險(xiǎn)。而合同條款的定義與措詞等得含混不清，在執(zhí)行階段也容易造成合同糾紛。同時(shí)由于相關(guān)文件中沒有明確設(shè)置代建單位的取費(fèi)下限和嚴(yán)格的支付標(biāo)準(zhǔn)，極易出現(xiàn)惡性競(jìng)爭(zhēng)的情況。處于對(duì)未來收益的不確定性、合同條款的不完整性以及合同約束作用的有限性，在追求自身利益最大化的驅(qū)使下，代建單位可能選擇消極怠工和機(jī)會(huì)主義行為。
政府投資項(xiàng)目代建模式風(fēng)險(xiǎn)控制的策略
（一）制定完善代建制的法規(guī)政策
目前我國(guó)沒有一個(gè)全國(guó)統(tǒng)一的指導(dǎo)規(guī)范來管理政府投資項(xiàng)目代建，很多地方出臺(tái)的暫行規(guī)定都是比較混亂、各自為政的。為了有效地避免政府投資項(xiàng)目代建風(fēng)險(xiǎn)，筆者認(rèn)為應(yīng)該盡快地建立起代建制的基本框架。出臺(tái)全國(guó)性的政府投資項(xiàng)目代建制管理法律法規(guī)，為代建制的發(fā)展和實(shí)施指明行動(dòng)的方向，法律法規(guī)應(yīng)該涉及防止腐敗條款、代建項(xiàng)目終止與中止、代建項(xiàng)目的移交與驗(yàn)收、代建項(xiàng)目報(bào)告制度、代建項(xiàng)目執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、代建單位的責(zé)任與權(quán)利、代建項(xiàng)目執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、代建項(xiàng)目報(bào)告制度、代建工作內(nèi)容、代建項(xiàng)目工作程序、代建項(xiàng)目類型、代建項(xiàng)目咨詢管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)與支付方式、項(xiàng)目代建單位條件等諸多內(nèi)容，并加大宣傳力度，擴(kuò)大代建制影響面。
（二）完善代建市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制
代建單位應(yīng)是根據(jù)項(xiàng)目法人需要，具有足夠的工程建設(shè)人員和建設(shè)管理能力的機(jī)構(gòu)，目前來說，建筑市場(chǎng)的代建單位較為混亂。因此，應(yīng)該完善代建市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制。對(duì)于那些不具備資質(zhì)資格的建筑企業(yè)， 應(yīng)該將其淘汰，同時(shí)，及時(shí)整合造價(jià)咨詢、招標(biāo)、工程監(jiān)理企業(yè)，按照“培育一批、轉(zhuǎn)化一批、浮出一批”的培養(yǎng)原則來培育市場(chǎng)。只有達(dá)到相應(yīng)的資質(zhì)條件，才能夠承接代建業(yè)務(wù)。
另外，政府部門應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)管代建單位從業(yè)行為和執(zhí)業(yè)人員資格，必要時(shí)還應(yīng)該制定出其在人員數(shù)量、注冊(cè)資金、專業(yè)方面做出具體的標(biāo)準(zhǔn)。
（三）建立完善的獎(jiǎng)勵(lì)與懲處制度
政府應(yīng)根據(jù)代建單位的投資控制合理、優(yōu)化程度建立獎(jiǎng)勵(lì)與懲處制度，對(duì)代建單位在項(xiàng)目管理過程中采取用新技術(shù)、新工藝，使投資節(jié)約、工期提前、質(zhì)量等級(jí)提高的實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)因代建單位原因，造成工期拖延或工程質(zhì)量低及超概算等問題，給予罰款，造成的損失由代建單位賠償。
（四）明確項(xiàng)目各方的職責(zé)關(guān)系
從管理學(xué)的角度來講，“責(zé)、權(quán)、利”的關(guān)系應(yīng)相一致，只有責(zé)任沒有權(quán)利，將很難發(fā)揮真正作用，而只有權(quán)利沒有責(zé)任，也必將會(huì)導(dǎo)致權(quán)力的失控。因此，項(xiàng)目業(yè)主、代建單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位等項(xiàng)目主體應(yīng)在合同中充分體現(xiàn)出各方的權(quán)利與義務(wù)，明確具體操作辦法，使整個(gè)項(xiàng)目管理具有較強(qiáng)的可控性，令項(xiàng)目在實(shí)施過程中有據(jù)可依、有章可循，避免推諉扯皮現(xiàn)象的產(chǎn)生，在真正意義上做到“責(zé)、權(quán)、利”的相互統(tǒng)一。
同時(shí)，還應(yīng)改變?cè)O(jiān)理單位的法律關(guān)系，使其從由項(xiàng)目業(yè)主聘請(qǐng)，變?yōu)橛杀ｋU(xiǎn)公司聘請(qǐng)，這樣就可使監(jiān)理單位，完全獨(dú)立出來，不再受項(xiàng)目業(yè)主的限制，能夠更好的實(shí)施監(jiān)理工作。
（五）代建制模式風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移
代建制模式風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，可推行工程擔(dān)保制度和工程保險(xiǎn)制度。由于政府投資項(xiàng)目往往規(guī)模較大，風(fēng)險(xiǎn)較高，而代建制在我國(guó)又尚屬起步階段，大部分代建單位無法承擔(dān)較大的合同風(fēng)險(xiǎn)和工程風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)有效的解決途徑就是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，對(duì)政府投資代建項(xiàng)目實(shí)行工程擔(dān)保制度和工程保險(xiǎn)制度。出于自身利益的考慮，擔(dān)保人和保險(xiǎn)公司必然會(huì)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行監(jiān)管，這樣就通過市場(chǎng)的手段，加強(qiáng)了對(duì)代建制項(xiàng)目的管理與控制，大大的降低了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。
同時(shí)，應(yīng)建立代建單位的信用評(píng)價(jià)體系，通過不同的評(píng)價(jià)等級(jí)，實(shí)行浮動(dòng)的擔(dān)保與保險(xiǎn)費(fèi)率，使誠實(shí)有信的企業(yè)受到獎(jiǎng)勵(lì)，失信違約的企業(yè)得到懲處，這樣就可以通過經(jīng)濟(jì)的手段，實(shí)現(xiàn)代建市場(chǎng)的優(yōu)勝劣汰，將那些魚目混珠的代建單位，逐步淘汰出建筑市場(chǎng)。
結(jié)語
項(xiàng)目代建服務(wù)無法脫離建筑行業(yè)環(huán)境，更無法脫離市場(chǎng)這一大環(huán)境，市場(chǎng)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)證明，風(fēng)險(xiǎn)控制較好的企業(yè)，才能在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，并獲得不斷發(fā)展，這些企業(yè)有一個(gè)共同特點(diǎn)，就是建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、管理制度，而且擁有網(wǎng)絡(luò)化的的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。項(xiàng)目代建制是建筑市場(chǎng)的新生事物，項(xiàng)目代建風(fēng)險(xiǎn)的防控也是一個(gè)綜合性的課題，將隨著代建市場(chǎng)的發(fā)展而不斷地更新、完善。
參考文獻(xiàn)
風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)范文5
內(nèi)部控制是一種管理過程，其實(shí)施受到董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層及其他職員的影響，其目的是為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性目標(biāo)、報(bào)告性目標(biāo)和合規(guī)性目標(biāo)提供合理保證。風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo),通過在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程,培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng),從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。從上述定義可以看出，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理具有共性，都是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而提供合理保證的方法。
從構(gòu)成內(nèi)容來看，內(nèi)部控制系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一個(gè)組成部分，風(fēng)險(xiǎn)管理體系更為系統(tǒng)全面，它既包括對(duì)企業(yè)交易事項(xiàng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的管理，也包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)模式風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)因素的管理，它體現(xiàn)了內(nèi)部控制的延伸和發(fā)展。因此，企業(yè)應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)思想下，對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)循環(huán)和作業(yè)流程進(jìn)行梳理，識(shí)別、評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地分析、設(shè)計(jì)和實(shí)施內(nèi)部控制流程，構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向、價(jià)值增值責(zé)任為主線的內(nèi)控體系框架。施工企業(yè)是高危行業(yè)，質(zhì)量安全事故頻頻發(fā)生，加上房地產(chǎn)業(yè)與城市建設(shè)的蓬勃發(fā)展，施工企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素與日俱增，因此構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制框架對(duì)施工企業(yè)有著極為重要的意義，它既有利于規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，防范各種風(fēng)險(xiǎn)，也有利于協(xié)調(diào)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好，將企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)緊密聯(lián)系，有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)總體戰(zhàn)略目標(biāo)。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下施工企業(yè)內(nèi)部控制體系的構(gòu)建框架
（一）為什么控制———內(nèi)部控制的目標(biāo)構(gòu)建
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將內(nèi)部控制的目標(biāo)確定為“合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整,提高經(jīng)營(yíng)效率和效果,促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。”施工企業(yè)與其他行業(yè)相比，具有項(xiàng)目周期性長(zhǎng)、協(xié)作關(guān)系復(fù)雜、流動(dòng)性強(qiáng)、露天作業(yè)等特點(diǎn)，這就決定了其風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式比一般企業(yè)更為復(fù)雜，無論是項(xiàng)目初期的投標(biāo)決策還是項(xiàng)目結(jié)束的竣工驗(yàn)收交付與決算，在合同管理、經(jīng)營(yíng)承包模式、施工進(jìn)度、質(zhì)量、安全等多種風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，除了實(shí)現(xiàn)提高經(jīng)營(yíng)效率、維護(hù)資產(chǎn)免受損失等一般企業(yè)的內(nèi)部控制目標(biāo)外，施工企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)還需要綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量、安全等多種元素。本文認(rèn)為，在風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下，施工企業(yè)應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，通過對(duì)工程業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，嚴(yán)格制定質(zhì)量和安全技術(shù)規(guī)范，合理設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系，并對(duì)其嚴(yán)格實(shí)施、全面監(jiān)督和及時(shí)改進(jìn)，其內(nèi)控目標(biāo)是在符合施工企業(yè)質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的前提下，最大程度上減少項(xiàng)目施工成本、合理保證項(xiàng)目施工進(jìn)度、降低施工企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和安全管理風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)機(jī)械物資等項(xiàng)目資產(chǎn)的安全性、項(xiàng)目信息的客觀性提供合理保證，最終提高施工項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)效率和效益，保質(zhì)保量地完成施工任務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值增值和企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。
（二）控制誰———內(nèi)部控制的對(duì)象和層次構(gòu)建
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》指出，在企業(yè)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督中應(yīng)貫穿內(nèi)部控制的管理要求，內(nèi)部控制應(yīng)體現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的所有業(yè)務(wù)和交易事項(xiàng)中。也就是說，構(gòu)建和實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)整合企業(yè)人員、資金、物資設(shè)備等各項(xiàng)資源，通過風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的設(shè)置和內(nèi)控制度的安排滲透企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的所有業(yè)務(wù),簡(jiǎn)而言之,企業(yè)的價(jià)值活動(dòng)及其增值過程構(gòu)成了內(nèi)部控制的對(duì)象。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下施工企業(yè)內(nèi)部控制的對(duì)象應(yīng)涵蓋從合同簽訂階段、前期策劃階段、工程施工階段到工程終結(jié)階段的所有業(yè)務(wù)。具體來說，我們可以將施工企業(yè)內(nèi)部控制的對(duì)象分為兩個(gè)層次：組織層面控制和流程層面控制。組織層面控制是企業(yè)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，是指公司管理層通過制定、頒布及實(shí)施一系列規(guī)章制度而確保企業(yè)內(nèi)部控制安全、有效運(yùn)行，包括：企業(yè)管理層決策程序、企業(yè)基本會(huì)計(jì)制度、主要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的授權(quán)審批制度、不相容職務(wù)分離制度、人力資源管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、信息管理制度等。企業(yè)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是流程層面內(nèi)部控制，它是指公司為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值增值和戰(zhàn)略目標(biāo),在業(yè)務(wù)流程中采用的控制，根據(jù)施工企業(yè)實(shí)際情況，施工企業(yè)主要圍繞著工程項(xiàng)目的承接和分包、合同簽訂、采購管理、施工管理、資金管控、工程價(jià)款結(jié)算等等業(yè)務(wù)建立控制措施和程序。根據(jù)企業(yè)重要性原則、成本效益原則的要求，施工企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)對(duì)企業(yè)的重點(diǎn)交易事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)予以特別重視，并把其作為影響企業(yè)價(jià)值增值的關(guān)鍵業(yè)務(wù)，設(shè)計(jì)和實(shí)施內(nèi)部控制方案，以適當(dāng)成本實(shí)現(xiàn)有效的控制。
（三）如何控制———內(nèi)部控制的構(gòu)建步驟
在明確內(nèi)部控制目標(biāo)和對(duì)象的基礎(chǔ)上，可以按以下步驟構(gòu)建施工企業(yè)內(nèi)部控制體系：（1）識(shí)別和分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。通過梳理企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理流程，董事會(huì)、管理層和專家集體討論、判斷和鑒定企業(yè)潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)及其來源和性質(zhì)，可以通過定性和定量相結(jié)合的方法如專家打分法、敏感性分析法等對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)因素帶來的損失程度、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行合理分析，明確各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的大小及對(duì)工程項(xiàng)目的影響，從而為制定不同的應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。（2）制定內(nèi)部控制措施。根據(jù)相關(guān)的準(zhǔn)則、指引、實(shí)踐，有針對(duì)性地選擇控制措施，將控制點(diǎn)嵌入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以規(guī)避、降低和控制可能的風(fēng)險(xiǎn)。（3）監(jiān)督和評(píng)價(jià)。定期檢查、嚴(yán)格監(jiān)督控制措施的執(zhí)行情況，并采用合理的評(píng)價(jià)方法對(duì)相關(guān)的控制措施是否有效控制風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)論及時(shí)糾正和完善內(nèi)部控制體系。
三、風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下施工企業(yè)內(nèi)部控制的具體構(gòu)建
—以工程施工階段為例施工項(xiàng)目主要業(yè)務(wù)階段為：（1）合同簽訂階段：包括市場(chǎng)調(diào)查、施工投標(biāo)、簽訂施工合同等；（2）前期策劃階段：包括投標(biāo)交底與合同評(píng)審、選派項(xiàng)目經(jīng)理與組建項(xiàng)目經(jīng)理部、施工組織設(shè)計(jì)和項(xiàng)目管理規(guī)劃等；（3）工程施工階段：主要內(nèi)容是投入機(jī)械材料和勞力進(jìn)行施工并形成工程實(shí)體，具體包括資源（人員、材料、機(jī)械）管理、質(zhì)量管理、成本管理、進(jìn)度管理、職業(yè)健康安全和環(huán)境管理等。（4）工程終結(jié)階段。主要內(nèi)容是工程施工驗(yàn)收、決算、簽署工程回訪保修證書、建筑物使用說明、工程移交、施工項(xiàng)目管理總結(jié)評(píng)價(jià)等。工程施工是施工企業(yè)的核心業(yè)務(wù)，其內(nèi)部控制的順利實(shí)施對(duì)于施工企業(yè)有著非常重要的影響。因此本文以工程施工階段為例，探討內(nèi)部控制構(gòu)建框架的具體實(shí)施問題。
（一）構(gòu)建內(nèi)部控制對(duì)象和目標(biāo)
施工階段內(nèi)部控制屬于流程層面控制，其控制對(duì)象是投入機(jī)械材料和勞力進(jìn)行施工并形成工程實(shí)體時(shí)的一切業(yè)務(wù)活動(dòng)，結(jié)合其業(yè)務(wù)特點(diǎn)，內(nèi)部控制目標(biāo)既應(yīng)當(dāng)與企業(yè)整體層面的內(nèi)部控制目標(biāo)一致，又應(yīng)該同時(shí)側(cè)重以下方面：一是投資不超過合同價(jià)款。通過工程造價(jià)控制、費(fèi)用變更控制、預(yù)防并處理好費(fèi)用索賠、挖掘節(jié)約投資潛力來努力實(shí)現(xiàn)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用不超過計(jì)劃投資，工程造價(jià)不超過合同價(jià)款。二是進(jìn)度符合合同工期約定。通過工程控制進(jìn)度計(jì)劃的制定和審查，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)加強(qiáng)管理、嚴(yán)格施工，對(duì)各項(xiàng)施工任務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)控制，對(duì)施工中的問題積極協(xié)調(diào)和解決，使施工進(jìn)度能夠如期完成，項(xiàng)目竣工時(shí)間符合合同約定。三是質(zhì)量達(dá)到驗(yàn)收規(guī)范。通過加強(qiáng)對(duì)施工人員的資質(zhì)管理、加強(qiáng)物資與施工機(jī)械的質(zhì)量控制、制定審核科學(xué)的施工方案等方法對(duì)施工環(huán)境實(shí)施全面、全程控制。對(duì)每一個(gè)影響工程質(zhì)量的因素嚴(yán)格把關(guān)，實(shí)現(xiàn)合同約定的施工質(zhì)量目標(biāo)。四是安全施工。通過加大安全設(shè)施投入、建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制以及安全監(jiān)理等舉措綜合治理，實(shí)現(xiàn)施工企業(yè)安全生產(chǎn)目標(biāo)。
（二）識(shí)別和分析內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)
在工程施工階段，內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)主要有：一是成本風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)成本主要由分包款、材料費(fèi)、人工費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、管理費(fèi)等組成。施工中常常出現(xiàn)工程項(xiàng)目成本超支的問題，主要原因有預(yù)算成本執(zhí)行粗放式管理，不能全面控制成本；工程物資管控力度較弱，對(duì)材料使用量的監(jiān)督流于形式；材料消耗定額核算不準(zhǔn)確，不能根據(jù)消耗定額和施工進(jìn)度科學(xué)安排用料；施工現(xiàn)場(chǎng)中以班組承包的方式較多，技術(shù)水平也存在較大差異，技術(shù)不熟練、施工能力薄弱的班組存在著施工質(zhì)量不高、資源使用浪費(fèi)的現(xiàn)象。二是質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)量是施工企業(yè)永恒的生命線，然而有的企業(yè)為了追求施工進(jìn)度和成本控制，忽略了對(duì)于質(zhì)量的嚴(yán)格要求。由于施工企業(yè)人員流動(dòng)性強(qiáng)，有時(shí)施工人員技術(shù)水平有限，達(dá)不到合同規(guī)定的要求。三是安全風(fēng)險(xiǎn)。一些施工企業(yè)對(duì)安全管理重視不夠，責(zé)任心不強(qiáng)，存在著僥幸心理。施工現(xiàn)場(chǎng)防護(hù)和管理不到位，存在著安全隱患。一旦發(fā)生安全事故，會(huì)致使企業(yè)資質(zhì)降級(jí)甚至吊銷，給企業(yè)帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。四是工期進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)項(xiàng)目大，周期長(zhǎng)，影響因素眾多，施工活動(dòng)又受到天氣等自然條件的影響，存在著不能按時(shí)完成工期進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）制定內(nèi)部控制措施
1.成本控制措施
在保證質(zhì)量和安全的前提下，企業(yè)應(yīng)努力做好成本控制，力爭(zhēng)以最低的成本獲取最大的效益。首先施工企業(yè)應(yīng)制定科學(xué)的成本核算制度。選擇合理的費(fèi)用分配方法；完善原始記錄的登記、審核和保管制度，為正確核算施工成本提供原始依據(jù)；修訂和審核工時(shí)定額、費(fèi)用定額等資料。其次，將材料控制、勞動(dòng)控制、機(jī)械設(shè)備控制、項(xiàng)目費(fèi)用控制作為成本控制重點(diǎn)。材料領(lǐng)用應(yīng)嚴(yán)格控制、定期盤點(diǎn)；周轉(zhuǎn)材料要及時(shí)回收、整理；精簡(jiǎn)管理機(jī)構(gòu)，減少不必要的工資支出；科學(xué)選用機(jī)械并對(duì)其定期保養(yǎng)，提高機(jī)械使用效能；嚴(yán)格審核費(fèi)用支出，控制非生產(chǎn)性開支。再次，明確成本考核目標(biāo)。定期考核成本控制結(jié)果，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，并將其納入項(xiàng)目經(jīng)理的績(jī)效考核指標(biāo)。最后，及時(shí)了解技術(shù)進(jìn)步信息，采取先進(jìn)的技術(shù)流程降低成本，盡可能地?cái)U(kuò)大成本控制范圍和深度。
2.質(zhì)量控制措施
施工企業(yè)應(yīng)高度重視質(zhì)量控制問題。首先，在工程施工前期，應(yīng)根據(jù)合同有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求明確施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量規(guī)范，同時(shí)將質(zhì)量控制責(zé)任分解，并層層落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，使項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、監(jiān)理人員和施工人員都主動(dòng)參與到質(zhì)量控制過程中來。其次，建立和完善質(zhì)量管理體系。日常材料采購、設(shè)備管理、專業(yè)人員設(shè)計(jì)和施工能力以及施工方法都會(huì)對(duì)施工質(zhì)量產(chǎn)生重要影響，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理，把好每個(gè)環(huán)節(jié)的質(zhì)量關(guān)，并對(duì)其實(shí)時(shí)監(jiān)督。再次，平衡質(zhì)量控制和成本控制以及工期進(jìn)度的關(guān)系。既不能為了追求成本低，工期短而降低對(duì)質(zhì)量的要求，也不能因?yàn)樽非筚|(zhì)量的盡善盡美而延長(zhǎng)工期，超支成本，盡量在保證工程質(zhì)量的基礎(chǔ)上按時(shí)高效地完成工程項(xiàng)目。
3.安全控制措施
施工階段安全生產(chǎn)的控制要點(diǎn)包括：內(nèi)外架子及洞口防護(hù)、作業(yè)面交叉施工及臨邊防護(hù)、大模板及現(xiàn)場(chǎng)堆料防倒坍，機(jī)械設(shè)備使用安全等。具體措施方面，企業(yè)首先要加強(qiáng)安全管理，加大安全設(shè)施投入，杜絕使用不安全防護(hù)用品，加強(qiáng)對(duì)一線作業(yè)人員和特殊工種作業(yè)人員的技能和安全教育。其次，施工區(qū)域的封閉、腳手架的搭建等安全防護(hù)措施應(yīng)通過監(jiān)督部門審查合格，特種作業(yè)必須通過申請(qǐng)審批方可開始施工。施工中要嚴(yán)格遵循工程技術(shù)規(guī)范和安全操作規(guī)程的要求，不得違章施工作業(yè)，從而減少和消滅安全隱患。再次，工程監(jiān)理單位和監(jiān)理工程師要嚴(yán)格落實(shí)安全監(jiān)理責(zé)任，加強(qiáng)安全監(jiān)理。
4.工期進(jìn)度控制措施
影響工期進(jìn)度的因素較為復(fù)雜，包括施工設(shè)計(jì)方案變更、材料供應(yīng)不及時(shí)、設(shè)備故障、氣候環(huán)境等多種因素。因此要確保工期進(jìn)度，企業(yè)在施工前應(yīng)按合同的規(guī)定安排科學(xué)的施工進(jìn)度，合理規(guī)劃資源配置、設(shè)備檢修、人員培訓(xùn)等工作，做好施工準(zhǔn)備；施工中保質(zhì)保量，避免返工耽誤工期；有序做好各工種的銜接和交叉；建立以項(xiàng)目經(jīng)理為主要責(zé)任者的全員責(zé)任體系，使每個(gè)人都明確自己的任務(wù)、目標(biāo)和實(shí)施期限，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)施工進(jìn)度的統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)；在施工過程中，要定期追蹤檢查工程的實(shí)際進(jìn)展，如果發(fā)現(xiàn)前期計(jì)劃有不合理之處，應(yīng)隨時(shí)向管理者和決策者匯報(bào)，對(duì)施工進(jìn)度及時(shí)調(diào)整修正，確保施工任務(wù)能按時(shí)并保質(zhì)保量地完成；遭遇導(dǎo)致工期拖延的情況，冷靜分析問題及成因，及時(shí)協(xié)調(diào)解決工期拖延因素，以減少違約風(fēng)險(xiǎn)。
（四）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和監(jiān)督
風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)范文6
引言
PPP模式對(duì)監(jiān)理企業(yè)既是一次挑戰(zhàn)又是一次機(jī)遇，企業(yè)必須在此基礎(chǔ)上分析哪些影響因素能給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)效益，哪些因素對(duì)企業(yè)是不利的，才能有針對(duì)的去調(diào)節(jié)企業(yè)投資項(xiàng)目發(fā)展方向，為企業(yè)創(chuàng)造更多經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。
一、PPP模式下監(jiān)理企業(yè)不利因素分析
1.監(jiān)理企業(yè)不能跟進(jìn)PPP模式的發(fā)展而改變內(nèi)部工作模式，僅僅停留在項(xiàng)目管理服務(wù)階段，政府和社會(huì)公眾將監(jiān)理工作等同于建設(shè)項(xiàng)目的安全、施工監(jiān)督的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。沒有做好進(jìn)入PPP項(xiàng)目管理服務(wù)的內(nèi)部?jī)?chǔ)備。
2.監(jiān)理制度落實(shí)不到位，缺少相關(guān)法律法規(guī)保護(hù)。在我國(guó)約束監(jiān)理企業(yè)的相關(guān)制度已在推行，但在實(shí)際實(shí)踐過程中發(fā)現(xiàn)有不少企業(yè)不能落實(shí)監(jiān)理制度，沒有將其應(yīng)用于工程項(xiàng)目的整個(gè)過程，甚至很多情況下僅僅是施工階段的質(zhì)量控制。監(jiān)理企業(yè)的監(jiān)理過程是需要法律法規(guī)約束和保護(hù)的，但當(dāng)前我國(guó)對(duì)監(jiān)理企業(yè)的監(jiān)理流程相關(guān)法規(guī)尚不完善，不能對(duì)監(jiān)理流程進(jìn)行有效的約束。
3.區(qū)域性分布明顯。建設(shè)市場(chǎng)條塊分割，保護(hù)主義傾向嚴(yán)重。阻礙監(jiān)理企業(yè)跨地區(qū)、跨行業(yè)發(fā)展的腳步，這對(duì)市場(chǎng)份額較小的企業(yè)發(fā)展是極其不利的，長(zhǎng)期沒有充足的市場(chǎng)資源，一些中小型的監(jiān)理企業(yè)會(huì)慢慢消逝，長(zhǎng)此以往，監(jiān)理企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)方式演變成壟斷性競(jìng)爭(zhēng)，監(jiān)理項(xiàng)目質(zhì)量得不到有效保障。
4.監(jiān)理企業(yè)自身規(guī)模、人員配備不完善。監(jiān)理企業(yè)的規(guī)模較小，人力資源較為單一，認(rèn)識(shí)配備不完善，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理機(jī)構(gòu)被束縛在現(xiàn)場(chǎng)，缺乏專業(yè)監(jiān)理人員和專業(yè)設(shè)備對(duì)施工全過程進(jìn)行可行性測(cè)試，內(nèi)部各專業(yè)技能沒形成系統(tǒng)銜接。無法適應(yīng)在PPP模式下對(duì)項(xiàng)目管理的要求，拼湊起來的管理有可能給未來帶來災(zāi)難。
二、PPP模式下監(jiān)理企業(yè)有利因素分析
1.政府對(duì)監(jiān)理企業(yè)定位約束了企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，但在一定程度夯實(shí)了監(jiān)理企業(yè)的業(yè)務(wù)能力，通過政府和社會(huì)的間接監(jiān)督企業(yè)的工作行為，促使監(jiān)理人員深入施工現(xiàn)場(chǎng)測(cè)算質(zhì)量、安全等問題，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，尋找解決方案，有效促進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，還能能夠提升自身的工作經(jīng)驗(yàn)，尤其是在質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)范圍的把控能力上，監(jiān)理企業(yè)遠(yuǎn)比PPP項(xiàng)目公司更有經(jīng)驗(yàn)。
2.監(jiān)理企業(yè)的工作特點(diǎn)是逐漸深入施工現(xiàn)場(chǎng)，在安全、質(zhì)量、投資管理上，招商人（政府）更傾向信任理企業(yè)的人員，而不是PPP項(xiàng)目公司投資人（兼承包商）的人員，在一定程度上為企業(yè)的發(fā)展提供有力的競(jìng)爭(zhēng)因素。
三、PPP項(xiàng)目中企業(yè)業(yè)務(wù)管理方面的不利因素和項(xiàng)目實(shí)施中的風(fēng)險(xiǎn)因素
組成項(xiàng)目投資公司所關(guān)注的利益不同，因此他們的出發(fā)點(diǎn)和著重點(diǎn)是不同的，在一定程度上為監(jiān)理企業(yè)帶來機(jī)遇。
1.招商人（政府）對(duì)PPP所關(guān)注的是項(xiàng)目管理的可行性、資金使用效率和項(xiàng)目完工進(jìn)度。
2.招商人（政府）在PPP業(yè)務(wù)管理中存在的不利因素
（1）招商人會(huì)因PPP模式的投資、競(jìng)標(biāo)模式影響，對(duì)項(xiàng)目基本信息了解不多，缺少傳統(tǒng)項(xiàng)目的控制權(quán)，不能有效控制施工項(xiàng)目進(jìn)度和施工質(zhì)量。當(dāng)投資人的業(yè)務(wù)能力差、執(zhí)行力差、經(jīng)驗(yàn)不足時(shí)，招商人會(huì)因可干預(yù)性差等原因，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)施工過程中存在的問題，延誤施工進(jìn)度。
（2）信息不對(duì)稱的存在，干預(yù)了招商人與投資人之間的信息交流，使得招商人對(duì)施工項(xiàng)目的進(jìn)度和質(zhì)量了解少之又少，PPP模式下的競(jìng)標(biāo)會(huì)在一定程度上降低工程造價(jià)，一些問題會(huì)因信息傳遞不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致一些項(xiàng)目資金結(jié)語進(jìn)入投資人“叩打”，甚至出現(xiàn)采購和施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)果，傳遞到最后才能完全體現(xiàn)，導(dǎo)致大量施工損失。
3.招商人（政府）在PPP項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)因素
（1）相關(guān)費(fèi)用失控。在PPP模式下的項(xiàng)目施工過程中所采利用的原材料和建設(shè)技術(shù)等都是由投資人所承擔(dān)的，一些招商人會(huì)采用一些較低廉的原材料等設(shè)備建設(shè)項(xiàng)目，招商人對(duì)項(xiàng)目各環(huán)節(jié)的費(fèi)用控制力較弱，若招商人提出修改意見，投資人往往會(huì)提出相關(guān)索賠費(fèi)用。
（2）施工項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量不能得到有效保障。PPP模式下的施工項(xiàng)目招商人（政府）是以授權(quán)方式將項(xiàng)目建設(shè)事責(zé)權(quán)權(quán)交由投資人，因而對(duì)施工項(xiàng)目的控制力和監(jiān)管工作較為薄弱。投資人的利益是由原材料采購、施工環(huán)節(jié)緊密相連的。不排除投資人（兼承包商）為了多節(jié)余費(fèi)用，而犧牲施工質(zhì)量和進(jìn)度的情況，導(dǎo)致一些施工項(xiàng)目在驗(yàn)收工作中發(fā)現(xiàn)不合格現(xiàn)象。
四、PPP模式下?O理企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理應(yīng)對(duì)措施
1.監(jiān)理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)重視PPP模式下實(shí)施項(xiàng)目的特點(diǎn)，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理能力和自設(shè)特點(diǎn)，制定完善的組織計(jì)劃，使之能夠更好的發(fā)揮企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。建立信息溝通平臺(tái)，不僅能及時(shí)反映施工項(xiàng)目各種信息和施工進(jìn)度，還能夠是招商人及時(shí)了解施工情況，反應(yīng)問題，是企業(yè)能夠及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略計(jì)劃，才能有效避免各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。
2.提升監(jiān)理企業(yè)自身能力。PPP模式不僅要求監(jiān)理企業(yè)擁有強(qiáng)大的資金運(yùn)作能力還要求企業(yè)擁有完善的人事、機(jī)器、技術(shù)水平的配備，因此企業(yè)應(yīng)引進(jìn)專業(yè)監(jiān)理人才和先進(jìn)的專業(yè)機(jī)械設(shè)備共同完成項(xiàng)目施工過程，以此保障施工項(xiàng)目的進(jìn)度和質(zhì)量，提高企業(yè)資金利用率為企業(yè)謀取更多利潤(rùn)。
3.樹立現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)觀念。監(jiān)理企業(yè)的發(fā)展不僅要和PPP模式的要求相適應(yīng)，還應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)發(fā)展需求來完善自身的不足，樹立現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)管理觀念不僅能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)成本效益追求，還能在不斷創(chuàng)新的過程中獲取好口碑。尤為突出的是企業(yè)現(xiàn)代化營(yíng)銷工作，營(yíng)銷工作作為現(xiàn)代監(jiān)理企業(yè)的生存發(fā)展基礎(chǔ)，在企業(yè)的各項(xiàng)工作中的作用不可忽視。企業(yè)用利用自身的市場(chǎng)資源和對(duì)項(xiàng)目信息的調(diào)查，積極充當(dāng)業(yè)主和設(shè)計(jì)院之間的聯(lián)系人，在項(xiàng)目前期取得政府信任和依賴，及時(shí)獲取設(shè)計(jì)信息，做好標(biāo)前策劃，擴(kuò)大企業(yè)影響力和知名度，突破監(jiān)理企業(yè)的地域性限制。
