銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊的金融企業(yè)，在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中處于核心地位，金融秩序的好壞，直接影響著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。近年來(lái)，隨著金融體制改革的逐步深化，銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，金融領(lǐng)域里發(fā)生的職務(wù)犯罪呈現(xiàn)愈演愈烈的態(tài)勢(shì)。這些犯罪行為手段隱蔽，涉及金額龐大，造成的巨額損失令人觸目驚心，嚴(yán)重?cái)_亂了正常的金融秩序。筆者作為一名金融工作者，從當(dāng)前銀行管理現(xiàn)狀出發(fā)，認(rèn)真分析了金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點(diǎn)及原因，就如何加強(qiáng)銀行監(jiān)管，預(yù)防金融職務(wù)犯罪提出自己的看法和認(rèn)識(shí)。   一金融職務(wù)犯罪產(chǎn)生的主要原因   （一）轉(zhuǎn)軌時(shí)期金融體制還不能適應(yīng)改革和發(fā)展的要求當(dāng)前金融體制改革正處于深化時(shí)期，專業(yè)銀行向商業(yè)銀行過(guò)渡，調(diào)整金融秩序的法律框架雖已大體建立，但仍過(guò)于粗疏,不能完全適應(yīng)預(yù)防違法犯罪的需要。整體上看，金融系統(tǒng)處于向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)換過(guò)程中，金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)性矛盾和利益格局不平衡是當(dāng)前金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪現(xiàn)象較為突出的社會(huì)原因。作為轉(zhuǎn)軌時(shí)期的社會(huì)問(wèn)題，金融領(lǐng)域的職務(wù)犯罪是由于尚未真正建立平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)機(jī)制與市場(chǎng)秩序的結(jié)果。金融體制的急劇變化，使金融活動(dòng)失控是產(chǎn)生犯罪的根本原因。同時(shí)，轉(zhuǎn)軌時(shí)期必然存在一些宏觀調(diào)控的空白或“盲點(diǎn)”，金融市場(chǎng)實(shí)踐超前與法制相對(duì)滯后是滋生犯罪的直接原因。   （二）銀行內(nèi)部疏于管理，防范意識(shí)差銀行內(nèi)部疏于管理，防范意識(shí)差，規(guī)章制度執(zhí)行不嚴(yán)，給職務(wù)犯罪提供了便利條件。因此內(nèi)控不力是金融職務(wù)犯罪案件高發(fā)的直接原因。在某些金融機(jī)構(gòu)中，特別是基層銀行的負(fù)責(zé)人，往往集人、財(cái)、物權(quán)力于一身，上級(jí)疏于監(jiān)導(dǎo)、下級(jí)不敢監(jiān)督，使其權(quán)力常常處于真空狀態(tài)。由于金融系統(tǒng)上下級(jí)和部門(mén)之間的監(jiān)督不力。致使有的部門(mén)規(guī)章制度形同虛設(shè)，有章不循、使涉案人員能夠作案方便，并屢屢得逞。疏于管理、制度不落實(shí)、部門(mén)崗位職責(zé)不清、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)差是金融職務(wù)犯罪案的主要原因，   (三)銀行內(nèi)部思想政治工作薄弱目前，銀行系統(tǒng)內(nèi)部一些單位和部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)干部，在工作中存在一手硬、一手軟的現(xiàn)象，他們片面抓業(yè)務(wù)、重效益，而忽視隊(duì)伍的思想教育和管理，或思想工作“一陣風(fēng)”以會(huì)議落實(shí)會(huì)議，用通知傳達(dá)通知，導(dǎo)致一些人拜金主義、利已主義、享樂(lè)主義思想潛滋暗長(zhǎng)，惡性膨脹，在僥幸心理下，最終鋌而走險(xiǎn)，走上了犯罪道路。   (四)涉案人員職業(yè)道德缺失，法律意識(shí)淡薄金融部門(mén)是一個(gè)經(jīng)營(yíng)貨幣商品的特殊行業(yè)，金錢(qián)的誘惑更為直接和強(qiáng)烈。目前，隨著現(xiàn)代社會(huì)消費(fèi)方式的日益多元化，在拜金主義的影響下，涉案人員職業(yè)道德缺失，法律意識(shí)淡薄，他們不顧法律后果，追求奢侈消費(fèi)，把黑手伸向單位公款，為獲取錢(qián)財(cái)鋌而走險(xiǎn)，最終觸犯法律。其表現(xiàn)為：1、疏忽失職行為如工作人員尤其是各層次的管理人員不盡職盡責(zé)，檢查不到位，疏忽失職，無(wú)所作為，應(yīng)防范而未防范，導(dǎo)致案件發(fā)生。2、“隔岸觀火”行為如對(duì)一些發(fā)案前的種種跡象行為明知或懷疑可能造成資金安全危害，卻采取事不關(guān)己，高高掛起，不報(bào)告、不反映，任其發(fā)展擴(kuò)大；案件發(fā)生后，不積極汲取教訓(xùn)，缺乏主人翁意識(shí)。3、“權(quán)力尋租”行為有的涉案人員經(jīng)不起誘惑，看著周圍過(guò)去還不如自己的人，一夜暴富，過(guò)著花天酒地的生活，心生浮躁，憤憤不平，轉(zhuǎn)而利用權(quán)力尋租，欣然接受行賄人的“大禮”，以至道德防線崩潰，被行賄人擊中，中、晚年操守不保，換來(lái)無(wú)盡的后悔。這些作案人員利用職務(wù)之便，以損害國(guó)家利益為代價(jià)，為自己撈好處，道德敗壞，手段隱蔽，給國(guó)家造成損害。   (五)行業(yè)間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)誘發(fā)犯罪在金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，有的單位為攬到更多的存款，違反中國(guó)人民銀行的規(guī)定，擅自采取提高或變相提高存款利率，或給儲(chǔ)戶回扣和好處費(fèi)，贈(zèng)送禮品禮金等方法違法經(jīng)營(yíng)。一些銀行為支付高出國(guó)家規(guī)定利率部分的利差，便采取攬儲(chǔ)后不入賬，進(jìn)行賬外經(jīng)營(yíng)，以更高的利息貸出，大量資金在銀行體外循環(huán)，這就給不法分子以可乘之機(jī)。一些不法分子在經(jīng)濟(jì)利益的誘惑下，利用職權(quán)化公為私進(jìn)行貪污，或“借雞下蛋”挪用公款。有的拿空白存單給客戶使用以期望能攬到客戶許諾的存款，有的挪用本行某所資金與他行某所搞“互通有無(wú)”，利用時(shí)間差頂替自己的儲(chǔ)蓄任務(wù)。有些單位對(duì)攬儲(chǔ)多的“能人”另眼看待，默許其違規(guī)操作，這些無(wú)疑為犯罪提供了條件。因此，如果銀行的這一好處或手續(xù)費(fèi)或回扣被當(dāng)事人收取歸個(gè)人所有，則極易造成當(dāng)事人的受賄行為。而有的單位把這部分回扣回收到單位的“小金庫(kù)”中，則極易造成單位的領(lǐng)導(dǎo)貪污或挪用這部分資金，從而構(gòu)成金融職務(wù)犯罪。   (六)少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律不夠一些擁有一定權(quán)力的領(lǐng)導(dǎo)干部玩忽職守，濫用職權(quán)。由于受社會(huì)不正之風(fēng)、關(guān)系網(wǎng)、貪利等因素影響，廉潔自律不夠，違章批貸、違章放貸時(shí)有發(fā)生。主要表現(xiàn)是：不考察借貸人還貸能力盲目放貸，違法向關(guān)系人發(fā)放貸款；不堅(jiān)持對(duì)借貸人的考察評(píng)估制度；不堅(jiān)持自有資金的比例制度，違規(guī)超限額放貸；不堅(jiān)持擔(dān)保借款制度，無(wú)擔(dān)保貸款；不堅(jiān)持貸款審批制度，越權(quán)放貸等。上行下效，這些違法、違規(guī)情況的存在，對(duì)犯罪起著潛移默化的作用，在一定程度上鼓勵(lì)、縱容了犯罪的發(fā)生。   (七)打擊不力，犯罪分子心存僥幸由于少數(shù)單位和部門(mén)對(duì)反腐敗的重要性和職務(wù)犯罪的社會(huì)危害性認(rèn)識(shí)不足，擔(dān)心影響自身聲譽(yù)、政績(jī)和經(jīng)濟(jì)利益，存在著“家丑不可外揚(yáng)”的錯(cuò)誤思想，致使對(duì)一些違法犯罪案件只重視挽回經(jīng)濟(jì)損失，弱化法紀(jì)懲處等；有的對(duì)發(fā)生在本單位、本部門(mén)的經(jīng)濟(jì)違法違紀(jì)問(wèn)題不嚴(yán)查、不深究，甚至對(duì)有些涉嫌貪污、賄賂、挪用公款等犯罪行為能瞞則瞞，能壓則壓，擅自進(jìn)行內(nèi)部消化處理，在壓不住或內(nèi)部消化不了時(shí)才移送檢察機(jī)關(guān)處理，從而貽誤了戰(zhàn)機(jī)，加大了案件偵破和挽回?fù)p失的難度。殊不知這些做法在一定程度上對(duì)犯罪分子起了推波助瀾的作用，使其心存僥幸，膽大妄為，有恃無(wú)恐，接連作案，難以遏制。(八)選人用人把關(guān)不嚴(yán)，使一些業(yè)務(wù)差、素質(zhì)低下的人員進(jìn)入金融隊(duì)伍前幾年由于金融業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，金融系統(tǒng)招收了不少人員。有的機(jī)構(gòu)在招聘選人過(guò)程中，存在任人唯親的傾向，有的為了解決就業(yè)，照顧性地招收了本系統(tǒng)干部職工的家屬，出現(xiàn)了一些所謂的“金融世家”，使一些不適合從事金融業(yè)的人員進(jìn)入金融隊(duì)伍，這些人員沒(méi)有經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的教育培訓(xùn)，思想政治不高，很容易在金錢(qián)的誘惑下實(shí)施犯罪。還有的機(jī)構(gòu)用人失策，對(duì)本單位人員重使用，輕管理；重工作業(yè)績(jī)，輕作風(fēng)表現(xiàn)，放任自流，久而久之使這些人借機(jī)實(shí)施犯罪也就成為可能。#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#   二、金融職務(wù)犯罪的預(yù)防對(duì)策   金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的命脈。金融安全運(yùn)轉(zhuǎn)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，社會(huì)政治穩(wěn)定具有重要保障和促進(jìn)作用。金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防工作需要金融系統(tǒng)、司法機(jī)關(guān)、黨政機(jī)關(guān)乃至全社會(huì)的關(guān)心和配合、參與和支持。從根本意義上說(shuō)，堅(jiān)持市場(chǎng)取向，推進(jìn)以建立市場(chǎng)機(jī)制為目標(biāo)模式的金融體制改革是預(yù)防和遏制金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的根本出路。因此，我認(rèn)為，預(yù)防金融職務(wù)犯罪應(yīng)從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)工作：   （一）深化金融體制改革，加大金融監(jiān)管力度預(yù)防和減少金融領(lǐng)職務(wù)犯罪的發(fā)生，必須適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，結(jié)合金融行業(yè)特點(diǎn)，深化金融體制改革，加強(qiáng)金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)督，真正發(fā)揮人民銀行在執(zhí)行貨幣政策和金融監(jiān)督中的作用，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的自我約束，自我發(fā)展，靈活經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作。既要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的監(jiān)督，也要加強(qiáng)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的管理；既要有預(yù)防性的監(jiān)管措施，也要建立事后化解性的監(jiān)管制度，以保證國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)的運(yùn)行情況和管理過(guò)程實(shí)施有效監(jiān)控，減少在金融領(lǐng)域?qū)嵤┓缸锏目赡苄浴＝鹑谡{(diào)控監(jiān)督部門(mén)要強(qiáng)化宏觀調(diào)控，建立起適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的合法、合規(guī)的宏觀控制機(jī)制，同時(shí)要切實(shí)履行好金融監(jiān)督職能，督促金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)，杜絕不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，從而減少各種職務(wù)犯罪現(xiàn)象。   （二）完善金融立法，強(qiáng)化金融執(zhí)法要在現(xiàn)有銀行法、證券法等法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定統(tǒng)一的金融交易法律法規(guī)，以規(guī)范市場(chǎng)行為。對(duì)現(xiàn)行刑事立法也要作出相應(yīng)的修改和補(bǔ)充，針對(duì)金融犯罪的特點(diǎn)，制訂相應(yīng)的條文，使刑事法律的威懾作用和預(yù)防效能能夠充分發(fā)揮出來(lái)。同時(shí)，要重視金融執(zhí)法，加大金融監(jiān)督執(zhí)法力度，監(jiān)督各類金融機(jī)構(gòu)的行為，禁止違規(guī)金融活動(dòng)，防范和遏制金融犯罪。   （三）加強(qiáng)金融隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)拒腐防變的能力有針對(duì)性地在金融工作人員中抓好世界觀、人生觀教育，抓好職業(yè)道德和法制教育。嚴(yán)格人事管理制度，把嚴(yán)人員“入口觀”，疏通“出口觀”，建立和完善崗位責(zé)任制和考核審查制，選擇優(yōu)秀人員上崗。從解決思想問(wèn)題入手，提高干部職工的整體政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，這就要求一是要在全體銀行員工中開(kāi)展拒腐防變、廉潔奉公、遵紀(jì)守法的教育，樹(shù)立良好的職業(yè)道德和職業(yè)紀(jì)律，自覺(jué)提高廉潔自律，反腐防腐的自覺(jué)性。二是要不斷加強(qiáng)法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)法制觀念。因?yàn)殂y行系統(tǒng)工作人員整天與錢(qián)打交道，如不學(xué)法、不懂法，就有可能在自覺(jué)不自覺(jué)中做出違法的事情。因此，從思想上不想犯罪這是預(yù)防犯罪的基礎(chǔ)。   （四）強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制，切實(shí)保障制度落實(shí)首先要加強(qiáng)上級(jí)金融系統(tǒng)對(duì)下級(jí)金融系統(tǒng)的外部管理，核心在于建立健全反映各金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)動(dòng)作狀況和各項(xiàng)控制指標(biāo)的預(yù)警系統(tǒng)、金融機(jī)構(gòu)重要事項(xiàng)的檔案和內(nèi)部稽核系統(tǒng)、信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管數(shù)據(jù)系統(tǒng)，一旦有違規(guī)操作行為便迅速反應(yīng)并及時(shí)進(jìn)行查處。其次，加強(qiáng)和完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的的監(jiān)督制約機(jī)制，實(shí)行崗位輪換制度。第三，層層建立崗位責(zé)任制，把制度落實(shí)到實(shí)處，建立起“包、保、核”三位一體的責(zé)任制網(wǎng)絡(luò)體系。第四、重視和加強(qiáng)電腦的安全保密工作。建立嚴(yán)格的紀(jì)律制度，如嚴(yán)禁金融工作人員利用職務(wù)之便參與股市交易和其他經(jīng)商活動(dòng)等。只有嚴(yán)格的工作制度、審計(jì)制度、責(zé)任制度落實(shí)到實(shí)際的日常生活中，才能使想犯罪的人不敢犯。嚴(yán)格的制度預(yù)防是預(yù)防各類犯罪的關(guān)鍵所在。   （五）加大打擊力度，依法懲治金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪預(yù)防犯罪發(fā)生最有震攝作用是使每個(gè)人在強(qiáng)有力的打擊下不敢犯罪。要做到這一點(diǎn)，就必須加大打擊力度首先是我們檢察機(jī)關(guān)要嚴(yán)格執(zhí)法，集中力量查處一批大案要案，不管涉及到什么人都要一查到底，并通過(guò)典型案例搞好法制宣傳教育，開(kāi)展專項(xiàng)治理。二是金融機(jī)構(gòu)的一把手要切實(shí)負(fù)起本系統(tǒng)、本單位的反腐敗、查辦職務(wù)違法亂紀(jì)的責(zé)任工作，建立和落實(shí)工作責(zé)任制，在干部職工中深入持久地進(jìn)行廉政建設(shè)教育和防范教育，真正做到警中長(zhǎng)鳴，防患于未然。要加強(qiáng)同紀(jì)檢、監(jiān)察和檢察機(jī)關(guān)的聯(lián)系，對(duì)構(gòu)成犯罪的案件，應(yīng)及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)查處，嚴(yán)禁壓案不查自行消化或以罰代刑等情況的發(fā)生。

作者：藺霆鈞 單位：工商銀行通遼分行

目前,工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行以及其他一些商業(yè)銀行的電子銀行服務(wù)板塊,都設(shè)立了資金自動(dòng)歸集模塊,通過(guò)個(gè)人網(wǎng)上銀行資金自動(dòng)歸集功能,可以很方便地解決企業(yè)查詢各直營(yíng)店資金是否入戶的需求。企業(yè)可以指定一人開(kāi)立個(gè)人結(jié)算網(wǎng)上銀行賬戶(可以稱其為“主賬戶”),將所選銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可覆蓋服務(wù)范圍內(nèi)直營(yíng)店數(shù)量在此人名下開(kāi)立相應(yīng)數(shù)量的借記卡(如果有按班組考核的需要,也可以一個(gè)直營(yíng)店開(kāi)兩張卡,一個(gè)班組一張),指定每一特定卡號(hào)代表一個(gè)直營(yíng)店(或班組)。將所有直營(yíng)店(班組)對(duì)應(yīng)的卡與主賬戶卡相關(guān)聯(lián),開(kāi)通個(gè)人網(wǎng)上銀行自動(dòng)歸集,各個(gè)直營(yíng)店(或班組)每天向所選銀行網(wǎng)點(diǎn)存入銷貨款(由于各家銀行設(shè)置的每天自動(dòng)歸集資金的時(shí)間段有所不同,但是一般在當(dāng)日24時(shí)前,都會(huì)自動(dòng)歸集完畢)。企業(yè)的管理人員可以在次日一上班,通過(guò)“資金歸集明歷史細(xì)查詢”功能,進(jìn)行各直營(yíng)店(或班組)是否按時(shí)存入銷貨款的查詢,配合企業(yè)對(duì)下屬各網(wǎng)點(diǎn)制定行之有效的“存款是否及時(shí)的考核辦法”,可以有效解決企業(yè)這方面的迫切需求。上面說(shuō)的是多家直營(yíng)店式企業(yè)的金融服務(wù)模式,如果一家公司擁有多家連鎖經(jīng)營(yíng)企業(yè),且這些企業(yè)是獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu),企業(yè)對(duì)這些下屬企業(yè)具有直接的資金管控需要,可以通過(guò)開(kāi)通企業(yè)網(wǎng)上銀行或更高層次的“銀企互聯(lián)”,以企業(yè)對(duì)企業(yè)方式,進(jìn)行集團(tuán)資金自動(dòng)歸集,形成具有一定資金規(guī)模的資金池,這樣就可以極大提高企業(yè)的資金使用效率。

目前該企業(yè)上、下游企業(yè)近5000家,企業(yè)進(jìn)貨、銷貨業(yè)務(wù)頻繁,匯款業(yè)務(wù)量大,匯款手續(xù)費(fèi)是企業(yè)一個(gè)比較大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。企業(yè)希望找到一種合適的方式,有效降低資金匯劃成本支出。具體解決方案:建議企業(yè)根據(jù)自己的年度匯款業(yè)務(wù)量,選擇銀行提供的商友卡匯款套餐服務(wù)。2010年2月,為更好地服務(wù)于個(gè)體工商戶、專業(yè)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)業(yè)主等個(gè)人間商貿(mào)資金匯劃結(jié)算需求旺盛的客戶群體,工商銀行率先推出了個(gè)人匯款套餐服務(wù)。2010年11月8日,工商銀行又牽頭成立“商友俱樂(lè)部”并首發(fā)了功能強(qiáng)大的商友卡。據(jù)了解,針對(duì)私營(yíng)企業(yè)主經(jīng)常使用的轉(zhuǎn)賬、匯款業(yè)務(wù),工銀商友卡為持卡人提供了7款優(yōu)惠套餐,包含的匯款筆數(shù)分別有100、200、300、500、1000、3000和10000筆,客戶可以根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇。如客戶選擇匯款筆數(shù)10000筆的套餐,套餐費(fèi)用只需3558元,每筆匯款最低只需要0.36元手續(xù)費(fèi),相當(dāng)劃算!工商銀行的個(gè)人匯款套餐和商友卡匯款套餐適用于工行各個(gè)交易渠道。客戶無(wú)論通過(guò)工行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜面辦理匯款、還是通過(guò)個(gè)人網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行(WAP)、手機(jī)銀行(短信)、電話銀行、ATM、自助終端辦理匯款,都會(huì)計(jì)入套餐優(yōu)惠范圍。目前工行提供的匯款套餐服務(wù),既包括個(gè)人對(duì)個(gè)人也包括個(gè)人對(duì)企業(yè);匯款優(yōu)惠既包括異地工行之間的匯款,也包括向他行的匯款。

該企業(yè)手工簽訂銀行承兌匯票筆數(shù)多,接受的銀行承兌匯票數(shù)量大,票據(jù)真?zhèn)未_定難,業(yè)務(wù)操作流程繁瑣,財(cái)務(wù)工作效率低下。具體解決方案:找到合適的銀行,開(kāi)通電子銀行票據(jù)業(yè)務(wù)。由中國(guó)人民銀行組織建設(shè)的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(簡(jiǎn)稱ECDS),按照安全可靠、高效節(jié)約、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、統(tǒng)籌兼顧、分步實(shí)施和前瞻性原則,經(jīng)過(guò)人民銀行總行和十幾家商業(yè)銀行近一年時(shí)間的開(kāi)發(fā)、測(cè)試和模擬運(yùn)行,2009年10月28日在全國(guó)正式上線運(yùn)行,首批上線運(yùn)行的有包括工商銀行、招商銀行、五礦財(cái)務(wù)公司在內(nèi)的共18家商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)⑵。開(kāi)立電子票據(jù),首先要開(kāi)通企業(yè)網(wǎng)上銀行或銀企互聯(lián),其次,根據(jù)銀行要求提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人身份證等基礎(chǔ)資料并填寫(xiě)銀行單據(jù),每家銀行的要求不盡相同。只有銀行確認(rèn)了企業(yè)開(kāi)立電子銀行承兌匯票的資格,才能通過(guò)銀行提供的企業(yè)網(wǎng)上銀行或銀企互聯(lián)渠道,辦理電子銀行承兌匯票的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

電子商業(yè)匯票最重要的意義就是大大降低票據(jù)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn),提高交易效率。存儲(chǔ)在人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中的電子票據(jù),通過(guò)采用電子簽名和可靠的安全認(rèn)證機(jī)制,能夠保證其唯一性、完整性和安全性,相對(duì)于紙質(zhì)票據(jù)容易被克隆、變?cè)臁卧煲约皝G失、損毀而言各種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)大為降低;電子商業(yè)匯票的出票、保證、承兌、交付、背書(shū)、質(zhì)押、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等一切票據(jù)行為均在ECDS上記載完成,并支持在線交割票款,相對(duì)目前紙質(zhì)票據(jù)要多次審驗(yàn)審核、查詢照票、長(zhǎng)途運(yùn)轉(zhuǎn)交付等繁瑣操作環(huán)節(jié),不僅大大降低了人力及財(cái)務(wù)成本,而且將交付及交易時(shí)間由幾天縮短至幾小時(shí)或幾十分鐘,有效加速了物流和資金流,有效完善了銀行和商業(yè)票據(jù)的流通環(huán)境。

企業(yè)上、下游企業(yè)多,資金占用量大。通遼市各旗、縣、市的大小醫(yī)院,大部分是該企業(yè)的下游客戶,但是這些醫(yī)院尤其是大醫(yī)院醫(yī)藥銷貨款結(jié)算不及時(shí)現(xiàn)象極為普遍,企業(yè)感覺(jué)資金壓力大,迫切尋求解決良方。具體解決方案:加強(qiáng)銀企深度合作,爭(zhēng)取由銀行提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)。

供應(yīng)鏈金融(SupplyChainFinance),SCF,是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的一個(gè)專業(yè)領(lǐng)域,也是企業(yè)尤其是中小企業(yè)的一種融資渠道。供應(yīng)鏈金融就是在一條供應(yīng)鏈上核心企業(yè)與某商業(yè)銀行合作,其上下游企業(yè)在尋得核心企業(yè)同意的條件下,以核心企業(yè)為擔(dān)保與合作銀行進(jìn)行融資業(yè)務(wù).主要就是“1+N”的運(yùn)作模式(1是核心企業(yè),N是上下游企業(yè))⑶。案例中的企業(yè)在其他地區(qū)可能算不上什么核心企業(yè),但在通遼市這樣一個(gè)相對(duì)落后的少數(shù)民族地區(qū)來(lái)說(shuō),有這樣的經(jīng)營(yíng)規(guī)模,有這樣多的上下游企業(yè),相信是會(huì)有銀行將其視為“核心企業(yè)”開(kāi)辦供應(yīng)鏈金融服務(wù)的。關(guān)鍵是企業(yè)要主動(dòng)向銀行推銷自己,將自身作為核心企業(yè)的優(yōu)勢(shì)介紹給銀行,這樣就會(huì)奠定深入合作的基礎(chǔ)。

【摘要】

最新修改的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》取消了存貸比不超過(guò)75%的監(jiān)管約束，本文試圖分析取消的原因，及政策調(diào)整對(duì)地方中小銀行產(chǎn)生的影響，并就如何適應(yīng)政策變動(dòng)提出相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】

取消；存貸比；監(jiān)管；地方中小銀行

2015年10月1日，最新修改的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》開(kāi)始實(shí)施，其中刪去了商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%的監(jiān)管約束，將其調(diào)整為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，自1995年起存在了20年之久的存貸比剛性限制正式解除。

一、取消的原因分析

近年來(lái)，我國(guó)金融體系正在發(fā)生著深刻地變革，金融脫媒不斷深化，存款保險(xiǎn)制度已推出，利率市場(chǎng)化改革已近完成。對(duì)單家銀行而言，實(shí)施存貸比監(jiān)管約束，是為防止過(guò)度放貸，保證其流動(dòng)性，但在資產(chǎn)運(yùn)用與資金來(lái)源日趨多元化的現(xiàn)實(shí)下，存貸比高低與單家銀行的流行性好壞并無(wú)對(duì)應(yīng)關(guān)系。銀行機(jī)構(gòu)資本金再多，也不能用于信貸投放，只能靠吸收存款以促進(jìn)信貸增長(zhǎng)，存貸比監(jiān)管已越來(lái)越難以適應(yīng)金融體系現(xiàn)實(shí)需求。

一、銀行金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)

外包業(yè)務(wù)的發(fā)展能為金融機(jī)構(gòu)降低投入成本，為其業(yè)務(wù)付水平的提升提供技術(shù)支持，但是我們還應(yīng)注意到，這種工作結(jié)合與權(quán)力下放造成了外包服務(wù)商提供不受監(jiān)督管理，進(jìn)行離岸操作的局面，一旦外包服務(wù)商在運(yùn)營(yíng)管理上出現(xiàn)錯(cuò)誤和問(wèn)題，就會(huì)產(chǎn)生各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。加上權(quán)利的下放與轉(zhuǎn)讓，要對(duì)其進(jìn)行有效的管理則具有一定的難度。金融機(jī)構(gòu)的外包業(yè)務(wù)正在快速發(fā)展，我們對(duì)外包風(fēng)險(xiǎn)的控制意識(shí)與識(shí)別意識(shí)的提高也成為了目前的當(dāng)務(wù)之急，并且一定要清楚的了解外包所帶來(lái)的具體風(fēng)險(xiǎn)。

二、銀行金融服務(wù)外包的國(guó)際監(jiān)管策略

利用外包業(yè)務(wù)可以降低金融機(jī)構(gòu)的資金成本輸出，并有效提高其專業(yè)化管理水平，但是我們也不能忽視這種外包業(yè)務(wù)存在的各種安全風(fēng)險(xiǎn)。為了避免各種安全風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，控制安全風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失，各金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身的外包業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定了相應(yīng)的監(jiān)管條例，有效提高了外包業(yè)務(wù)的管理水平和服務(wù)水平。為了實(shí)現(xiàn)銀行金融外包業(yè)務(wù)的國(guó)際監(jiān)管能力，應(yīng)該做到以下幾點(diǎn)。

1．外包服務(wù)供應(yīng)商的選擇

目前很多銀行都開(kāi)始利用外包服務(wù)供應(yīng)商來(lái)完善銀行的業(yè)務(wù)和職能，如何選擇服務(wù)質(zhì)量高的外包供應(yīng)商成為銀行外包業(yè)務(wù)的主要工作內(nèi)容之一。在選擇供應(yīng)商方面，要綜合考察其外包業(yè)務(wù)的供應(yīng)實(shí)力，選擇社會(huì)信譽(yù)好，管理規(guī)范的供應(yīng)商。在選擇好供應(yīng)商之后，針對(duì)供應(yīng)商的具體特點(diǎn)和自身的業(yè)務(wù)要求來(lái)協(xié)商和制定合同，確定成本收益的范圍，有效地將銀行要求的外包服務(wù)要求與外包供應(yīng)商的工作特點(diǎn)相結(jié)合，制定出具有可行性的合同。

2．外包業(yè)務(wù)的限制規(guī)定

摘要：網(wǎng)絡(luò)在給我們的生活帶來(lái)便捷的同時(shí)，也存著相當(dāng)高危的隱患，在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域尤為突出。在日常生活中，人們對(duì)個(gè)人隱私的保護(hù)，對(duì)個(gè)人財(cái)產(chǎn)安全的擔(dān)憂，網(wǎng)絡(luò)銀行中發(fā)生的糾紛，屢見(jiàn)不鮮。這些問(wèn)題無(wú)時(shí)無(wú)刻在提醒我們，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行的安全監(jiān)管，利用法律手段，杜絕網(wǎng)絡(luò)漏洞造成的欺詐、糾紛等。如果不加以解決，也將嚴(yán)重阻礙網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)用的發(fā)展和普及。

關(guān)鍵詞：網(wǎng)上銀行；監(jiān)管

一、我國(guó)網(wǎng)上銀行監(jiān)管現(xiàn)狀

1、關(guān)于網(wǎng)上銀行

網(wǎng)上銀行是指利用互聯(lián)網(wǎng)為產(chǎn)品、信息等提供服務(wù)，這些產(chǎn)品和服務(wù)包括儲(chǔ)蓄和貸款、轉(zhuǎn)賬支付、賬戶管理等，打破了傳統(tǒng)的支付方式，大大提高了商品交易的便捷程度，改變了人的生活方式，同時(shí)也成為了人們?nèi)粘Ｉ钪胁豢苫蛉钡囊粋€(gè)部分，甚至給我們帶來(lái)“無(wú)現(xiàn)金社會(huì)”這樣一個(gè)新型的消費(fèi)觀念。

2、我國(guó)對(duì)于網(wǎng)上銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀

隨著互聯(lián)網(wǎng)這一新興事物的發(fā)展，也產(chǎn)生了許多亟待解決的法律問(wèn)題。而中國(guó)現(xiàn)有的法律對(duì)電子商務(wù)普遍缺乏強(qiáng)制性，借由網(wǎng)絡(luò)這個(gè)虛擬的載體，存在著許多我們看不見(jiàn)、摸不著甚至無(wú)法理清的現(xiàn)象。目前，中國(guó)有超過(guò)20家銀行，200多個(gè)網(wǎng)站和網(wǎng)頁(yè)開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。可想而知，每天通過(guò)網(wǎng)上銀行交易的數(shù)量之大，卻都在網(wǎng)絡(luò)這個(gè)大背景下悄悄地進(jìn)行著。如果對(duì)于電子商務(wù)、網(wǎng)上銀行沒(méi)有明確的立法，隨之而來(lái)的問(wèn)題會(huì)不斷的爆發(fā)，直接影響人們的生活。

摘要:基于國(guó)際國(guó)內(nèi)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境及當(dāng)前金融體系強(qiáng)監(jiān)管背景,城市商業(yè)銀行發(fā)展所面臨的區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)發(fā)展受限問(wèn)題日益凸顯。本文以南京銀行為研究案例,探索新監(jiān)管環(huán)境下如何采取相應(yīng)政策和改革措施來(lái)促進(jìn)城市商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展。

關(guān)鍵詞:城市商業(yè)銀行;南京銀行;金融監(jiān)管;轉(zhuǎn)型發(fā)展

1城商行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與發(fā)展路徑的局限

(1)城商行“本土—全國(guó)—本土”發(fā)展路徑演變。從二十世紀(jì)70年代開(kāi)始,為填補(bǔ)傳統(tǒng)大型金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)空白,更好地為城鄉(xiāng)廣大小微企業(yè)和農(nóng)戶提供金融服務(wù),各省紛紛設(shè)立城市信用社與農(nóng)村信用社。1995年7月,國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于組建城市合作銀行的通知》,決定在城市信用社的基礎(chǔ)上組建城商行(以下簡(jiǎn)稱城商行),各省城商行如雨后春筍般的涌現(xiàn)出來(lái)。隨著城商行發(fā)展規(guī)模不斷擴(kuò)大,監(jiān)管部門(mén)對(duì)城商行經(jīng)營(yíng)范圍的限制也隨之改變。自2006年銀監(jiān)會(huì)放寬城商行跨區(qū)經(jīng)營(yíng)的限制后,城商行紛紛加入異地設(shè)立分行的隊(duì)伍,迅速擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模。然而,大部分城商行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模的快速擴(kuò)張并不匹配,出現(xiàn)了票據(jù)糾紛等金融案件,引發(fā)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)。2012年,監(jiān)管部門(mén)重新定位城商行發(fā)展方向,要求其專注完善小城鎮(zhèn)建設(shè)金融服務(wù)的功能,限制跨區(qū)經(jīng)營(yíng)。(2)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的局限性日益凸顯。長(zhǎng)期以來(lái),傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)是我國(guó)城商行的立業(yè)之本,是經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷積累擴(kuò)大的關(guān)鍵。但隨著我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展不斷加快和利率市場(chǎng)化改革不斷深入,金融子行業(yè)(銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等)之間以及商業(yè)銀行(全國(guó)性大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城商行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu))之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越大。同時(shí)因?yàn)槭艿絽^(qū)域經(jīng)營(yíng)等各方面的限制,城商行在信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展上面臨著很多的困難。

2城商行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型發(fā)展與業(yè)務(wù)創(chuàng)新———以南京銀行為例

2.1“三大計(jì)劃”全面啟動(dòng),確立實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)體系

2017年,南京銀行圍繞服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì),全面啟動(dòng)并推廣“鑫火計(jì)劃”、“淘金計(jì)劃”、“鑫伙伴計(jì)劃”三大計(jì)劃,對(duì)大中小企業(yè)提供綜合金融服務(wù),有效增強(qiáng)客戶粘性。“鑫火計(jì)劃”取得良好開(kāi)端,產(chǎn)融基金籌建工作積極推進(jìn),浙江區(qū)域三方合作協(xié)議、鑫通創(chuàng)新管理公司落戶協(xié)議完成簽約;“淘金計(jì)劃”全面推開(kāi),聯(lián)席會(huì)議和重點(diǎn)聯(lián)系行制度有效運(yùn)行,基礎(chǔ)性研究和目標(biāo)行業(yè)篩選等工作有序開(kāi)展;“鑫伙伴計(jì)劃”成長(zhǎng)計(jì)劃縱深推進(jìn),審批通道持續(xù)優(yōu)化,獲客來(lái)源不斷拓展,基礎(chǔ)客戶數(shù)量顯著增長(zhǎng)。

摘要：2018年，在亞洲博鰲論壇上宣布我國(guó)金融業(yè)將進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放規(guī)模，屆時(shí)中國(guó)銀行業(yè)將全面放開(kāi)外資市場(chǎng)準(zhǔn)入。外國(guó)資本的涌入勢(shì)必會(huì)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展造成一定程度的影響，對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)的安全構(gòu)成極大隱患。新形勢(shì)下銀行業(yè)總體結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜，原有監(jiān)管體系無(wú)法盡數(shù)囊括，這就迫切需要改變現(xiàn)有的監(jiān)管模式，有效展開(kāi)金融監(jiān)管的國(guó)際合作，以適應(yīng)全球化金融發(fā)展浪潮。聚焦全面開(kāi)放背景下銀行業(yè)的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合國(guó)際上金融監(jiān)管的先進(jìn)理念，分析我國(guó)銀行業(yè)未來(lái)的監(jiān)管方向并進(jìn)一步思考我國(guó)應(yīng)對(duì)全球化金融風(fēng)險(xiǎn)的法律規(guī)制。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)；金融風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)際合作；新巴塞爾協(xié)議；法律規(guī)制

1全面開(kāi)放下背景下銀行業(yè)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)

1．1系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)

即全局性風(fēng)險(xiǎn)，是一種通過(guò)局部風(fēng)險(xiǎn)傳遞而造成的連鎖反應(yīng)，對(duì)金融體系與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定具備摧毀作用。本文涉及的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)主要是為政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)。

1．1．1政策風(fēng)險(xiǎn)

銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放必然會(huì)使得更多的外國(guó)金融機(jī)構(gòu)參與到中國(guó)的金融市場(chǎng)中，為了在金融市場(chǎng)占得一席之地，也為了爭(zhēng)奪更多的市場(chǎng)資源，這些金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)采取一些較為激進(jìn)的方式來(lái)擴(kuò)展自己的金融產(chǎn)品。然而這些行為極有可能觸碰到國(guó)家的底線從而起到反噬作用，增加金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)上的成本，使得投資者承擔(dān)了更大的風(fēng)險(xiǎn)。

摘要:隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的持續(xù)發(fā)展，我國(guó)多個(gè)行業(yè)領(lǐng)域發(fā)生了極大轉(zhuǎn)變，尤其是傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)模式得到了全面性改革，并在多種技術(shù)的結(jié)合應(yīng)用下形成了網(wǎng)絡(luò)銀行，使銀行用戶在進(jìn)行資金支配的時(shí)候更具有便捷性和簡(jiǎn)單性，極大提高了銀行企業(yè)的發(fā)展進(jìn)程。但是網(wǎng)絡(luò)的安全性問(wèn)題則成為了網(wǎng)絡(luò)銀行的重要風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，一旦網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)出現(xiàn)安全問(wèn)題勢(shì)必會(huì)造成極高的經(jīng)濟(jì)損失，為此就必須要采取有效措施，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及防范措施。

關(guān)鍵詞:網(wǎng)絡(luò)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理;防范策略

網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)使銀行客戶在辦理業(yè)務(wù)的時(shí)候更加方便和快速，使得銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展得到了有效加快。但是網(wǎng)絡(luò)銀行與傳統(tǒng)銀行相比面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜，不僅包括著傳統(tǒng)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，更包括著信息安全風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題不僅極大影響著網(wǎng)絡(luò)銀行的健康發(fā)展，在很大程度上也會(huì)損害到銀行客戶的利益，對(duì)于我國(guó)金融體系的穩(wěn)定性也會(huì)造成極大問(wèn)題。因此，在網(wǎng)絡(luò)銀行的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，應(yīng)做好網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題進(jìn)行深入研究，以便能夠采取有效的防范措施保證網(wǎng)絡(luò)銀行的安全運(yùn)行。

一、網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題

(一)銀行內(nèi)部控制機(jī)制有待完善

內(nèi)部控制機(jī)制是網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，對(duì)于網(wǎng)絡(luò)銀行的安全控制起著至關(guān)重要的作用，也是整個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的起始點(diǎn)。就目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行對(duì)于銀行內(nèi)部控制機(jī)制的完善還沒(méi)有較高的重視程度，導(dǎo)致銀行內(nèi)部的審計(jì)工作無(wú)法充分發(fā)揮效用，網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)來(lái)往也缺乏合理的監(jiān)督和控制。同時(shí)，由于銀行內(nèi)部的內(nèi)部制度不全面，相關(guān)的工作人員不具備良好的內(nèi)部控制意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平相對(duì)不高。

(二)監(jiān)管體系和手段的欠缺