一、財務公司信用管理及征信系統(tǒng)建設

所謂征信是指征信機構(gòu)通過提供信用信息登記、調(diào)查、報告、評級等方式來為社會信用活動服務,具體表現(xiàn)為征信機構(gòu)通過收集、整理、歸納、分析社會企業(yè)和個人的信用信息,生成信用報告并提供給有具體信用需求的社會企業(yè)或個人,以此滿足從事信用活動的主體在信用交易中獲取信用信息、判斷信用狀況的需要。企業(yè)征信包含豐富的信息量，作為企業(yè)集團內(nèi)部金融機構(gòu)，財務公司面向企業(yè)集團提供結(jié)算、信貸等類銀行的金融服務，對于企業(yè)征信同樣肩負重大職責。財務公司也根據(jù)自身情況作為接口行或非接口行接入人民銀行的征信管理系統(tǒng)，進行企業(yè)相關征信業(yè)務數(shù)據(jù)的錄入、查詢等業(yè)務。財務公司相較于商業(yè)銀行來說普遍規(guī)模較小，屬于中小金融機構(gòu)范疇，大多是以非接口行的形式接入征信系統(tǒng)。

為保障征信工作的順利開展，財務公司投入人力、財力購置專項辦公設備，指定專門的信貸人員負責征信數(shù)據(jù)的錄入和申報，保障征信管理工作順利開展。同時，財務公司也著力制定內(nèi)部征信管理辦法，規(guī)范內(nèi)部操作流程和風險防范程序，建立起財務公司企業(yè)征信管理體系，從制度上保障征信工作開展。財務公司征信管理和征信系統(tǒng)建設，一方面為自身作為金融機構(gòu)在企業(yè)信息調(diào)查和業(yè)務維護方面打下堅實的基礎，可以有效防范信貸風險；一方面也完善了企業(yè)集團在融資市場上的征信數(shù)據(jù)庫構(gòu)建，提高了企業(yè)集團各單位在融資中的資信水平。財務公司征信管理和征信系統(tǒng)建設工作，既促進了自身業(yè)務的開展，在企業(yè)集團融資業(yè)務開展工作中也起到了極大地促進作用。

二、征信管理與財務公司信用風險控制

對財務公司來說，征信管理及征信系統(tǒng)建設無疑是十分重要的。雖然財務公司是服務企業(yè)集團、服務成員單位的內(nèi)部金融機構(gòu)，但這并不意味著財務公司可以不注重信用風險管理，財務公司是一個獨立的企業(yè)法人，獨立承擔民事責任，自主經(jīng)營，自負盈虧，在從事信貸業(yè)務過程中同樣必須建立如商業(yè)銀行一樣嚴密的業(yè)務流程體系和信貸風險管理體系，也必須有完善的盡職調(diào)查，以有效的降低貸款的信用風險，而征信無疑在此過程中發(fā)揮了至關重要的作用。

通過非接口行的征信系統(tǒng)，財務公司可以完成企業(yè)信用數(shù)據(jù)的上報，也可以便捷的查詢到貸款主體信用情況，包括目前的貸款余額、貸款筆數(shù)、貸款期限、有無逾期、有無貸款被調(diào)為關注等信息，在此基礎上，財務公司可以有效地評估貸款主體的資信狀況和信用等級，評估授信額度或貸款承諾。在發(fā)放貸款后，征信系統(tǒng)還是財務公司貸后管理的重要工具，通過查詢成員單位信用報告，財務公司可以充分掌握成員單位的貸款及其償還情況，為貸后檢查提供有力依據(jù)。一旦有成員單位出現(xiàn)逾期或貸款被調(diào)為關注，則可以進行風險提示，保持密切的跟蹤，必要時候可及時要求歸還相關貸款。可以看出，財務公司征信管理和征信系統(tǒng)建設促進財務公司實現(xiàn)了信貸決策從簡單的定性分析向定量分析轉(zhuǎn)化，提升了信貸業(yè)務開展的效率，有效提高了風險管理能力。

三、財務公司征信管理對企業(yè)集團融資的作用

摘要:隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，市場經(jīng)濟模式逐漸轉(zhuǎn)變，部分企業(yè)應用非法手段獲取經(jīng)濟利益，嚴重影響了整體商業(yè)信用。本文通過法律約束力差、司法公正缺失兩個方面對淺談民商法的規(guī)制與企業(yè)商事的信用缺失原因進行了討論，并從構(gòu)建商事信用自律機制、完善企業(yè)征信制度、明確失信懲戒機制，三個方面對解決民商法的規(guī)制與企業(yè)商事的信用缺失問題的策略進行了總結(jié)，希望為關注這一話題的人們提供參考。

關鍵詞:民商法;企業(yè)商事;信用缺失

企業(yè)為獨立的經(jīng)濟體制，在運行中將獲取經(jīng)濟效益作為重點，甚至出現(xiàn)了利益失衡的問題，為了轉(zhuǎn)變這一現(xiàn)狀，推進企業(yè)運行發(fā)展，需要有針對性的構(gòu)建管理制度，杜絕以假當真、以次充好等問題，提高市場經(jīng)濟效益。并且管理人員還需要按照相關制度嚴格管理，提高企業(yè)對信用的重視程度，調(diào)整運營方式，優(yōu)化市場環(huán)境。

一、淺談民商法的規(guī)制與企業(yè)商事的信用缺失原因

(一)法律約束力差

出現(xiàn)企業(yè)商事的信用缺失問題的主要原因為法律約束力差，第一，由于現(xiàn)階段我國有關商事信用的法律不夠多，企業(yè)在運行時，常鉆法律制度的漏洞，雖然提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，但商事信用急速下降，對企業(yè)的發(fā)展有直接的影響。第二，相關部門管理人員的監(jiān)管力度不高，沒有從維護市場規(guī)范性的角度出發(fā)分析，對企業(yè)發(fā)展有直接的影響。

(二)司法公正缺失

第一篇

一、中小企業(yè)在信用管理工作中存在的問題

1.信用管理受重視程度低

我國在很長一段時間以來無論是企業(yè)還是普通的個人的信用意識和信用道德觀念都不是很強，對信用的重要性認識也不足，只把信用理解為存在于道德層面上的一種品質(zhì)，而沒法真正認識到信用其實是一項資源是一種財富。很多的企業(yè)更是只重視眼前的既得利益，而忽略了對自身信用水平的管理工作，直接導致許多企業(yè)信用銷售壞賬嚴重，拖欠賬款的情況嚴重而且拖欠時間長。結(jié)果便是我國企業(yè)整體的信用管理水平低下。可見我國中小企業(yè)對信用的理解還不夠深刻，對信用水平的高低也不夠重視。

2.專業(yè)人員缺失。

信用管理其實是一門復雜的學科，原因是它涉及了市場、財務、商法、統(tǒng)計、計算機和管理等多方面的知識，具有很強的專業(yè)性和技術性。這就要求從事信用管理工作的人員不僅要具備足夠的專業(yè)知識和技術方法，還必須有豐富的工作經(jīng)驗。但是由于各種客觀原因的限制，中小企業(yè)中總是缺少這樣的專業(yè)人員，這也是中小企業(yè)信用管理水平不高的一個重要原因。

3.信用管理的法律不完善

內(nèi)容提要：本文闡述了中國藝術品市場發(fā)展現(xiàn)狀下信用管理建設的緊要性，并圍繞目前我國藝術品市場信用管理建設面臨的誠信缺失、監(jiān)管乏力等現(xiàn)實問題，從體系建設的目的和宗旨入手，就征信渠道建設、信用信息服務完善、信用聯(lián)防構(gòu)建等方面，對如何建立科學有效的藝術品市場信用管理體系的基本內(nèi)容和要求，進行了全面論述和分析。

關鍵詞：藝術品市場；征信；信用管理；信用服務

一、藝術品市場信用管理建設的緊要性

最近數(shù)年，我國藝術品市場發(fā)展迅猛，藝術品市場交易火爆。據(jù)《TEFAF2014全球藝術品市場報告》在“聚焦中國的全球化藝術品市場”一節(jié)中所述，2014年中國藝術品市場份額已占全球總份額數(shù)的22%，中國已成為全球第二大藝術品交易國。但在國內(nèi)藝術品交易市場繁榮的背后，卻是藝術品市場法制監(jiān)管的乏力和征信建設發(fā)展的不健全。目前，我國關于藝術品交易的相關法律條文還相當匱乏。中國的拍賣法自1997年頒布實施以來，已有20年的使用時間，其中的很多條文已明顯滯后于行業(yè)發(fā)展，無法全面地保護市場參與者的合法利益。法規(guī)多方面空缺，信用誠信缺失，致使中國藝術品市場丑聞不斷，極大地制約了藝術品市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。贗品泛濫，虛假鑒定、假拍、拍假、交易炒作等問題頻現(xiàn)，藝術品交易市場儼然成為“造假制假”“知假賣假”的重災區(qū)。2011年所發(fā)生的“金縷玉衣”騙貸丑聞、2012年漢代玉凳造假案、2013年《功甫帖》真假之爭等一系列藝術品交易案件便是這種市場現(xiàn)狀的縮影。從根本上說，所有經(jīng)濟問題的核心都是利益問題，但市場經(jīng)濟的根本要求是公平公正交易。藝術品市場的問題盡管是多層面的，但歸根結(jié)底首要的還是要從“誠信”這個基點上去發(fā)現(xiàn)問題、解決問題。隨著藝術品市場業(yè)態(tài)的快速發(fā)展，尤其是以互聯(lián)網(wǎng)為代表的信息技術的迅速發(fā)展已將人類帶進全新的信息時代，僅靠行政部門和法律法規(guī)的力量，很難做到對藝術品市場進行全方位、立體化的有效管理，這就特別需要市場參與各方充分發(fā)揮各自的力量，利用民間優(yōu)勢，與政府監(jiān)管相結(jié)合，形成多方面的合力作用，實現(xiàn)對藝術品市場的“近身式”“融入式”把控。信用管理行業(yè)在我國的發(fā)展只有短短十幾年的時間，還是較為新興的產(chǎn)業(yè)，而面向藝術品市場的信用管理則是更為嶄新的探索領域。在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟時代和多維信息融合的大背景下，信用管理行業(yè)更應該把握住網(wǎng)絡時代的節(jié)奏，進行前瞻性的探索和實踐，將誠信的力量注入藝術品市場交易之中，助推中國藝術品市場走向成熟與完善。

二、中國藝術品市場現(xiàn)狀簡析

藝術品市場作為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要分支，是文化領域和經(jīng)濟領域不可或缺的組成部分，市場高度活躍，業(yè)態(tài)特征獨特。因而，要探討藝術品市場信用管理體系建設就必須立足于藝術市場的發(fā)展現(xiàn)實。

1.中國的藝術品市場層級關系嚴重倒置。在成熟規(guī)范的藝術品市場中，畫廊和拍賣行分屬于一、二級市場。前者負責發(fā)現(xiàn)、培育、推介藝術家，后者則專注于藝術品的市場交易。然而在當下的中國藝術品市場中，很多拍賣行則直接征集藝術家作品進行拍賣，而且越來越多的藝術家出于自身利益的考慮，也愿意直接進入拍賣市場。無形中拍賣行擔負起了藝術品真?zhèn)舞b定工作。拍賣行作為盈利機構(gòu)，追逐利潤最大化是其本質(zhì)需求，所以在各方利益博弈之后，就演變成了造假成風，亂象叢生。

一、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

目前，朔州轄區(qū)共設立村鎮(zhèn)銀行2家，分別為：朔城區(qū)蒙銀村鎮(zhèn)銀行和山陰縣太行村鎮(zhèn)銀行。2014年12月末，村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總計21.91億元，貸款余額9.77億元，占總資產(chǎn)的44.6%，個人貸款6.1億元，單位貸款3.67億元。存款余額17.59億元，個人存款6.86億元，單位存款10.73萬元，存貸比為55.54%。村鎮(zhèn)銀行已設立網(wǎng)點4個，共為縣域近100家中小企業(yè)和企業(yè)主個人累計投放流動資金貸款2億元；促進企業(yè)增加設備投資、升級改造達50家，累計投放中長期貸款1.8億元。先后對全縣個體工商戶與農(nóng)戶450多戶，累計發(fā)放貸款6.5億元，有力支持了縣域經(jīng)濟發(fā)展。

二、支持縣域經(jīng)濟發(fā)展的主要措施

1.營業(yè)格局逐步擴展。

從調(diào)查來看，朔州村鎮(zhèn)銀行高級管理人員和部分部門負責人都是從金融監(jiān)管部門或其他金融機構(gòu)聘請的資深人員，有一定金融工作管理經(jīng)驗且熟悉縣域經(jīng)濟環(huán)境特點，同時采用發(fā)起行的先進經(jīng)營管理理念，在立足區(qū)域的基礎上，服務領域逐步向下擴展，服務領域向鄉(xiāng)鎮(zhèn)延伸。從2013年起，朔州村鎮(zhèn)銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)開設了2家支行“，行+支行”經(jīng)營格局正基本形成。

2.不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。

隨著對縣域和農(nóng)村市場的不斷發(fā)展，朔州村鎮(zhèn)銀行深入調(diào)研，逐步推出了一系列適合三農(nóng)、小微企業(yè)和個體工商業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的信貸產(chǎn)品，滿足了地方經(jīng)濟發(fā)展“多元化”的需求。近幾年，蒙銀村鎮(zhèn)銀行適時推出“工商通”信貸產(chǎn)品，通過工商企業(yè)聯(lián)保的形式發(fā)放貸款。截至2014年12月，蒙銀村鎮(zhèn)銀行共為山西華美養(yǎng)殖有限責任公司、朔州市荷斯坦農(nóng)牧有限公司、朔州市玉收農(nóng)牧有限公司、朔州市義成綠化種苗有限公司等36家小微企業(yè)發(fā)放貸款16609萬元。太行村鎮(zhèn)銀行結(jié)合山陰縣白色乳業(yè)和養(yǎng)殖園區(qū)的特點，開發(fā)了“園區(qū)貸”信貸產(chǎn)品，推出“龍頭企業(yè)+園區(qū)+農(nóng)戶”三位一體、“龍頭企業(yè)+園區(qū)”兩位一體的批量擔保模式，有效地支持了畜牧業(yè)養(yǎng)殖的發(fā)展。

第一篇

一、企業(yè)信用管理存在的問題

1.1企業(yè)缺乏信用管理意識

中國從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的過渡只有30年時間，信用的基礎還很薄弱。計劃經(jīng)濟體制下，作為一個整體的社會是一個大型企業(yè)，各單位之間進行配置的稀缺經(jīng)濟資源是由政府通過行政命令執(zhí)行的，在資源配置中配置信貸僅是一個小的輔助手段。改革開放以來，信貸管理系統(tǒng)仍然薄弱，發(fā)展緩慢，相當多的企業(yè)對信用的重要性、信用管理的意義缺乏了解，很多商界領袖認為信貸僅僅停留在道德水平，信用文化僅用思想教育來培養(yǎng)，而忽視體制和管理。

1.2企業(yè)缺乏基本的信用管理制度

①企業(yè)內(nèi)部信用風險控制和管理制度效果差。目前我國企業(yè)的信用管理賒銷收賬方式分別是業(yè)務部門主管和財務部門主管。但這兩種方式均需要繼續(xù)完善。前者負責賒銷和收賬，可能會出現(xiàn)官商勾結(jié)和腐敗現(xiàn)象；后者也可能會出現(xiàn)管理水平低下，業(yè)務萎縮的現(xiàn)象。②缺乏有效的信用防范與管理的辦法。隨著社會主義市場經(jīng)濟體制改革的逐步深入，社會信用得到廣泛應用，但與此同時，由于社會信用體系建設的滯后，企業(yè)、銀行和政府需承受各種風險，企業(yè)和國民經(jīng)濟的健康發(fā)展受到直接威脅。

1.3缺少對客戶信息的集中統(tǒng)一管理

一、明確江蘇省企業(yè)信用管理建設思路的重要性

據(jù)課題組有針對性地對江蘇徐州、無錫、蘇州、淮安、南京等城市187家企業(yè)進行調(diào)研的結(jié)果顯示，有37%的企業(yè)已經(jīng)在進行信用管理的相關工作，比如在政府建立信用檔案，按照政府的要求提供相應的資料，接受相關部門的檢查。52%的企業(yè)表示對信用管理這個概念很陌生，雖然對于企業(yè)的應收賬款管理、建立客戶誠信檔案等工作都有涉及，但是管理者不知道這些工作是屬于信用管理的范疇，認為只是為了提高企業(yè)效益而進行的活動。11%的企業(yè)幾乎沒有從事信用管理的相關工作，而這11%的企業(yè)大都發(fā)展緩慢、維持度日。由此可見，開展信用管理工作的企業(yè)，發(fā)展呈現(xiàn)日趨壯大的趨勢，加強信用管理是企業(yè)成長發(fā)展的必要手段。課題組在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，雖然有些企業(yè)有加強信用管理的意識和愿望，但對如何加強信用管理沒有明確的思路。因此，尋找一條符合江蘇省目前現(xiàn)狀的信用管理建設思路尤為重要，它關系到江蘇省眾多企業(yè)的命脈與發(fā)展。思路是建設的前提，只有思路明確，建設才能有條不紊的進行。課題組從江蘇省企業(yè)特點出發(fā)，探索江蘇省企業(yè)信用管理建設的基本思路，為企業(yè)信用建設提供參考，使企業(yè)能夠明確建設思路，防范信用風險，避免信用損失。

二、江蘇省信用管理現(xiàn)狀及存在的問題

在課題組走訪的江蘇省企業(yè)中，可以毫不客氣地說，100%的企業(yè)都存在不同程度的信用意識淡薄、信用觀念扭曲的現(xiàn)狀，主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

1、真誠經(jīng)營的意識薄弱

這個問題主要是針對企業(yè)自身存在的問題而言，真誠是信用的一小組成部分，但是在調(diào)研過程中有17%的公司連這一點都做不到，往往為了眼前的利潤，夸大產(chǎn)品功能、售后條件。企業(yè)要開展信用管理，首先應該在自身真誠、信用的前提下進行，這樣才能使企業(yè)向著良性的發(fā)展方向循環(huán)發(fā)展。如果企業(yè)自身都不能真誠經(jīng)營，那么也就無法要求對方企業(yè)真誠經(jīng)營，更無法建立失信企業(yè)的約束機制。

2、對信用不重視

一、國內(nèi)信用管理專業(yè)教育狀況

（一）專業(yè)開設情況

中國的信用管理專業(yè)教育開始于2002年。迄今為止，經(jīng)教育部或地方教育主管部門批準開設信用管理專業(yè)的高校有18所，包括上海財經(jīng)大學、中國人民大學、首都經(jīng)貿(mào)大學、吉林大學、重慶工商大學、浙江財經(jīng)學院、山東財政學院、上海立信會計學院、對外經(jīng)濟貿(mào)易大學、南京審計學院、廣東金融學院等等。其中，中國人民大學、上海財經(jīng)大學、吉林大學和對外經(jīng)濟貿(mào)易大學等學校已招收該專業(yè)碩士研究生，上海財經(jīng)大學和中國人民大學已招收該專業(yè)博士研究生。另外，有部分高校經(jīng)當?shù)亟逃块T批準招收信用管理的高職和成教學生。經(jīng)過十多年的發(fā)展，中國信用管理專業(yè)教育已初步形成包括高職、成教、本科、研究生在內(nèi)的多層次的教育體系。

（二）課程開設情況

中國各高校的信用管理專業(yè)定位各有特色，課程設置相應有區(qū)別。以最早開辦信用管理專業(yè)且發(fā)展較為成熟的中國人民大學、上海財經(jīng)大學和吉林大學來說，前兩所高校的專業(yè)定位偏重于培養(yǎng)學生掌握金融機構(gòu)信用風險分析和控制技術，培養(yǎng)金融機構(gòu)風險管理人才，其核心課程包括：信用管理學、銀行信用管理、商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營、投資學、保險學、國際金融、金融計量學等。吉林大學的專業(yè)定位偏重于信用風險量化分析和征信相關法律，為政府經(jīng)濟管理部門和中介機構(gòu)培養(yǎng)信用人才，其核心課程包括：管理信息系統(tǒng)、市場調(diào)查與分析、國家信用管理體系、信用和市場風險管理、企業(yè)和個人信用管理、征信數(shù)據(jù)庫應用開發(fā)、資信評估等。

（三）教材建設情況

因為中國的信用管理專業(yè)是一個新興的專業(yè)，國內(nèi)相關的教材比較缺乏，權(quán)威教材更少。目前只有上海財經(jīng)大學和中國人民大學分別編寫了《信用管理系列教材》和《經(jīng)濟管理類課程教材信用系列》。2011年廣東金融學院編寫出版了該專業(yè)國內(nèi)第一本實驗教材《企業(yè)應收款管理實驗教程》，該校其他的系列實驗教程《消費者信用管理實驗教程》、《企業(yè)信用評級實驗教程》、《信用擔保實驗教程》和《征信數(shù)據(jù)庫管理實驗教程》正在編寫中。由于中國的信用管理專業(yè)教育還處于初級發(fā)展階段，從專業(yè)定位和培養(yǎng)目標來看，各校各有特色，可謂百花齊放，百家爭鳴。從課程設置來看，也沒有統(tǒng)一的模式，并且各校的課程尚處于不斷變化和完善之中。從教材建設來看，正處于探索階段，理論教材相當缺乏，而實驗教材更是難得一見。