【摘要】設(shè)立并試點(diǎn)科創(chuàng)板是資本市場(chǎng)增量改革的一項(xiàng)重要任務(wù)。為保證資本市場(chǎng)改革沿著“市場(chǎng)化”“法治化”的方向穩(wěn)健推進(jìn)并實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，證券公司加強(qiáng)科創(chuàng)板業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制體系建設(shè)、增強(qiáng)與證券公司內(nèi)部控制相關(guān)信息披露有效性顯得尤為緊迫和重要。文章圍繞上海證券交易所152家科創(chuàng)板申報(bào)企業(yè)公開(kāi)披露的信息，研究證券公司與科創(chuàng)板業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制及其存在的主要問(wèn)題、潛在缺陷，提出有針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施和改進(jìn)建議，助力科創(chuàng)板業(yè)務(wù)積極防控金融風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)提升注冊(cè)制下證券公司內(nèi)部控制能力，從源頭保障科創(chuàng)板塊穩(wěn)健運(yùn)行。

【關(guān)鍵詞】科創(chuàng)板；內(nèi)部控制；信息披露

一、引言

2018年11月在首屆中國(guó)國(guó)際進(jìn)口博覽會(huì)開(kāi)幕式上宣布將在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制。設(shè)立科創(chuàng)板并試行注冊(cè)制是資本市場(chǎng)的一項(xiàng)重要的增量改革，是我國(guó)優(yōu)化實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資渠道、提升資本市場(chǎng)融資效率和推動(dòng)科技創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展的重要舉措。科創(chuàng)板是新設(shè)立的獨(dú)立板塊，試點(diǎn)“注冊(cè)制”，實(shí)行先由證券交易所審核、之后在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的發(fā)行審核模式，全程實(shí)行電子化申報(bào)，發(fā)行審核過(guò)程透明、高效，交易所采取多輪問(wèn)詢與反饋回復(fù)，期望“問(wèn)出一個(gè)真公司”。截至2019年9月初，上海證券交易所已受理39家證券公司保薦的152家科創(chuàng)板申報(bào)企業(yè)，完成33家科創(chuàng)板企業(yè)注冊(cè)。上述152家申報(bào)企業(yè)行業(yè)屬性涵蓋專用設(shè)備制造業(yè)，計(jì)算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)，軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，醫(yī)藥制造業(yè)等20類國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)，具有鮮明的科技性、創(chuàng)新性屬性，呈現(xiàn)出“資本服務(wù)科技創(chuàng)新”的新氣象。

二、科創(chuàng)板企業(yè)偏好少數(shù)頭部券商，申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)積聚態(tài)勢(shì)

科創(chuàng)板屬于上海證券交易所新設(shè)獨(dú)立證券交易板塊。Wind數(shù)據(jù)顯示，國(guó)內(nèi)39家保薦機(jī)構(gòu)累計(jì)推薦申報(bào)152家科創(chuàng)板企業(yè)；推薦5個(gè)以上科創(chuàng)板項(xiàng)目的證券公司有11家，該11家證券公司累計(jì)保薦科創(chuàng)板項(xiàng)目101家，約占全部申報(bào)項(xiàng)目的66.45%。可見(jiàn)，科創(chuàng)板企業(yè)在選聘科創(chuàng)板保薦機(jī)構(gòu)時(shí)偏好少數(shù)頭部券商，申報(bào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)向頭部券商積聚，一旦發(fā)生欺詐發(fā)行或重大違法強(qiáng)制退市，保薦機(jī)構(gòu)將面臨賠付投資者的潛在風(fēng)險(xiǎn)和巨大損失。近期，多家科創(chuàng)板申報(bào)企業(yè)涉嫌財(cái)務(wù)造假的消息進(jìn)入公眾視野，引發(fā)社會(huì)高度關(guān)注。某科創(chuàng)板申報(bào)企業(yè)公司招股說(shuō)明書(shū)披露數(shù)據(jù)與大客戶披露數(shù)據(jù)相差甚遠(yuǎn)，被媒體質(zhì)疑存在財(cái)務(wù)造假。某醫(yī)療器械科創(chuàng)企業(yè)被國(guó)家藥監(jiān)局查出9項(xiàng)缺陷且毛利率顯著高于同行，被輿論質(zhì)疑財(cái)務(wù)造假。某高科技科創(chuàng)企業(yè)的技術(shù)人員薪酬甚至低于當(dāng)?shù)仄骄べY，被市場(chǎng)認(rèn)為存在很大的財(cái)務(wù)造假嫌疑。針對(duì)招股說(shuō)明書(shū)暴露的諸多信息披露問(wèn)題，上海證券交易所明確表示發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)在發(fā)行上市環(huán)節(jié)對(duì)落實(shí)以信息披露為中心的監(jiān)管要求“理解深度不夠、重視程度不夠、執(zhí)行力度不夠”。2019年7月，兩家頭部券商擅自改動(dòng)發(fā)行人注冊(cè)申請(qǐng)文件被監(jiān)管部門采取行政監(jiān)管措施，由此暴露出證券公司內(nèi)部控制制度仍存在諸多薄弱環(huán)節(jié)。2019年9月前后科創(chuàng)板申報(bào)企業(yè)國(guó)科環(huán)宇被終止審查、恒安嘉新被證監(jiān)會(huì)不予注冊(cè)，兩個(gè)科創(chuàng)板申報(bào)項(xiàng)目接連被否表明上交所與證監(jiān)會(huì)對(duì)科創(chuàng)板企業(yè)嚴(yán)格審核把關(guān)，同時(shí)反映出保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制未能有效防范和處置申報(bào)企業(yè)存在的問(wèn)題。2018年底中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確指出，資本市場(chǎng)在金融運(yùn)行中牽一發(fā)而動(dòng)全身，要深化資本市場(chǎng)改革，提高上市公司質(zhì)量，打造一個(gè)規(guī)范、透明、開(kāi)放、有活力、有韌性的資本市場(chǎng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)主席易會(huì)滿在2019年中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)年會(huì)上表示，必須堅(jiān)持從源頭上提升上市公司質(zhì)量，杜絕“病從口入”。面對(duì)科創(chuàng)板金融風(fēng)險(xiǎn)向頭部券商積聚，申報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)造假現(xiàn)象抬頭，證券公司科創(chuàng)板項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控能力預(yù)期將承受嚴(yán)峻考驗(yàn)。證券公司是聯(lián)結(jié)科創(chuàng)板企業(yè)和證券交易所的“橋梁”和“紐帶”，深入貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，充分落實(shí)監(jiān)管部門從源頭上提高上市公司質(zhì)量的要求以及順利實(shí)施注冊(cè)制改革的關(guān)鍵在于證券公司充分履行實(shí)質(zhì)性審核的“把關(guān)”職責(zé)。在注冊(cè)制環(huán)境下，證券公司有效防控內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的核心在于練好內(nèi)功，強(qiáng)化內(nèi)部控制體系建設(shè)，及時(shí)完善和持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)流程，充分解決內(nèi)部控制的潛在問(wèn)題和缺陷，有效化解金融風(fēng)險(xiǎn)積聚。

三、科創(chuàng)板業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)狀及其潛在問(wèn)題

1項(xiàng)目管理存在的問(wèn)題

1.1重申報(bào)，輕管理

1.1.1重立項(xiàng)材料編寫(xiě)，輕調(diào)查研究

這有3方面原因，一是由于項(xiàng)目指南下發(fā)后距材料申報(bào)時(shí)間短；二是項(xiàng)目申報(bào)者對(duì)項(xiàng)目實(shí)施工作不重視；三是上級(jí)在審批項(xiàng)目的時(shí)候，只注重項(xiàng)目材料，不開(kāi)展評(píng)審。因此，多數(shù)單位把項(xiàng)目管理重心放在立項(xiàng)階段，單位領(lǐng)導(dǎo)非常重視，安排專門人員進(jìn)行編寫(xiě)立項(xiàng)報(bào)告，在材料編印上舍得花錢，請(qǐng)文人、找專家對(duì)材料反復(fù)修改，項(xiàng)目申報(bào)材料達(dá)到高質(zhì)量編寫(xiě)、高質(zhì)量印刷，但是對(duì)項(xiàng)目缺乏前期調(diào)研和可行性論證，編寫(xiě)的立項(xiàng)報(bào)告與實(shí)際實(shí)施脫節(jié)，導(dǎo)致項(xiàng)目較難按照申報(bào)材料中計(jì)劃的實(shí)施。

1.1.2項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)縮水走樣

項(xiàng)目計(jì)劃批準(zhǔn)下達(dá)后領(lǐng)導(dǎo)重視的是給了多少項(xiàng)目資金，對(duì)實(shí)施工作抓而不力，落而不實(shí)，有應(yīng)付現(xiàn)象，項(xiàng)目沒(méi)有按照進(jìn)度開(kāi)展；在項(xiàng)目實(shí)施中舍不得花錢、資金使用不合理或者未完成項(xiàng)目申報(bào)書(shū)提出的指標(biāo)現(xiàn)象比較普遍，甚至有項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)后根本不看項(xiàng)目申報(bào)書(shū)，憑自己意愿實(shí)施項(xiàng)目。

1.1.3項(xiàng)目監(jiān)管缺乏具體措施

為推進(jìn)高技能人才隊(duì)伍建設(shè)，加快形成具有我縣“兩山工匠”特色的高技能人才評(píng)價(jià)體系，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，助力企業(yè)發(fā)展，決定在全縣開(kāi)展2020年度企業(yè)高技能人才直接認(rèn)定工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、直接認(rèn)定的范圍

在本縣企業(yè)、重點(diǎn)是生產(chǎn)制造型企業(yè)范圍內(nèi)具有絕技絕活、業(yè)績(jī)突出、貢獻(xiàn)較大的，予以高級(jí)工（三級(jí)）的直接認(rèn)定，并從中選拔一批突出人員推薦參加全市的技師（二級(jí)）職業(yè)資格的直接認(rèn)定。其中準(zhǔn)入類職業(yè)（工種）須具有相關(guān)行業(yè)部門核發(fā)的特種作業(yè)上崗操作證書(shū)。實(shí)施直接認(rèn)定的職業(yè)（工種）為國(guó)家職業(yè)資格證書(shū)范疇，不包括全國(guó)、全省統(tǒng)一鑒定職業(yè)（工種）。（詳見(jiàn)附件1）

二、直接認(rèn)定主要內(nèi)容

（一）思想品德：重點(diǎn)考評(píng)職業(yè)道德、勞動(dòng)態(tài)度等；

（二）工作能力：以職業(yè)能力為導(dǎo)向，考核實(shí)際操作能力、解決關(guān)鍵生產(chǎn)技術(shù)難題的能力、創(chuàng)新能力、傳授技藝能力等；

（三）培訓(xùn)提高：參加相關(guān)業(yè)務(wù)或技能培訓(xùn)情況，學(xué)習(xí)應(yīng)用新技術(shù)、新設(shè)備、新材料、新工藝情況；

【摘要】停征強(qiáng)制檢定費(fèi)本是一項(xiàng)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的利企政策，但是由于申報(bào)審批方式落后，給計(jì)量行政管理部門、法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)和企業(yè)都帶來(lái)了一定困難。本文介紹了一套我院自主開(kāi)發(fā)的強(qiáng)制檢定管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)可以使相關(guān)工作實(shí)現(xiàn)信息化和網(wǎng)絡(luò)化，提高工作效率，方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，提升企業(yè)用戶體驗(yàn)。

【關(guān)鍵詞】強(qiáng)制檢定；管理系統(tǒng)；開(kāi)發(fā)

強(qiáng)制檢定指的是由政府計(jì)量行政部門所屬的法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)或授權(quán)的計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)，對(duì)社會(huì)公用計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)、部門和企事業(yè)單位使用的最高計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)，用于貿(mào)易結(jié)算、安全防護(hù)、醫(yī)療衛(wèi)生及環(huán)境監(jiān)測(cè)四個(gè)方面列入國(guó)家強(qiáng)檢目錄的工作計(jì)量器具，實(shí)行定點(diǎn)定期的一種檢定。2017年4月1日起，原國(guó)家質(zhì)檢總局發(fā)文停征強(qiáng)制檢定費(fèi)用，即強(qiáng)制檢定費(fèi)用不再向企業(yè)用戶征收，而是改為政府財(cái)政補(bǔ)貼，這是惠及企業(yè)，為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)的一項(xiàng)有力舉措。通過(guò)與多個(gè)地區(qū)的計(jì)量行政管理部門和法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，筆者了解到，現(xiàn)階段大部分地區(qū)的強(qiáng)制檢定申報(bào)審批工作都是采用遞交紙質(zhì)文件或發(fā)送電子郵件的方式進(jìn)行，審批部門對(duì)材料進(jìn)行人工審核。人工審核的缺點(diǎn)顯而易見(jiàn)，例如，效率低、易出錯(cuò)，人力成本高，保存紙材料占用空間，后續(xù)查找、統(tǒng)計(jì)十分困難等。因此，開(kāi)發(fā)一套適用于強(qiáng)制檢定申報(bào)審批的系統(tǒng)成了擺在計(jì)量行政管理部門和法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)面前的一項(xiàng)重要工作。基于上述情況，我院開(kāi)發(fā)了一套系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了強(qiáng)制檢定申報(bào)審批工作信息化和網(wǎng)絡(luò)化。

1系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)

本系統(tǒng)采用的是Client/Server（客戶機(jī)/服務(wù)器）架構(gòu)設(shè)計(jì)，工作結(jié)構(gòu)分為三層，系統(tǒng)的工作原理如圖1所示。系統(tǒng)實(shí)際運(yùn)行時(shí)，使用人員只需要在用戶界面操作即可。通過(guò)統(tǒng)一的接口，由界面層向數(shù)據(jù)處理層發(fā)送一系列的請(qǐng)求。數(shù)據(jù)處理層在接收到請(qǐng)求后，依據(jù)既定的邏輯規(guī)則對(duì)請(qǐng)求進(jìn)行分析和處理，然后發(fā)送至數(shù)據(jù)庫(kù)。存儲(chǔ)層將數(shù)據(jù)返回到數(shù)據(jù)處理層，最后數(shù)據(jù)處理層將數(shù)據(jù)反饋給用戶界面。采用上述三層結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)主要有三方面：第一，安全可靠。此結(jié)構(gòu)不對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行任何操作，因此數(shù)據(jù)庫(kù)的安全性大大提升。第二，方便維護(hù)。在此結(jié)構(gòu)下界面層可以忽略數(shù)據(jù)庫(kù)的結(jié)構(gòu)，在實(shí)際維護(hù)時(shí)只需維護(hù)界面層與數(shù)據(jù)處理層之間的接口即可。第三，易于上手。此結(jié)構(gòu)架構(gòu)簡(jiǎn)單，對(duì)開(kāi)發(fā)人員的要求較低，不需要其掌握復(fù)雜的開(kāi)發(fā)工具，同時(shí)又能滿足系統(tǒng)的需求。本系統(tǒng)基于windows7操作系統(tǒng)進(jìn)行開(kāi)發(fā)，使用Power-Builder12.5作為開(kāi)發(fā)工具，詳細(xì)情況見(jiàn)表1。

2系統(tǒng)的功能及模塊

在系統(tǒng)開(kāi)發(fā)籌備階段，我們進(jìn)行了充分的調(diào)研，既與計(jì)量行政管理部門加強(qiáng)聯(lián)系，又與多家其他省級(jí)法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)進(jìn)行交流，同時(shí)與大量的企業(yè)用戶進(jìn)行溝通，明確具體需求，最后確定建立以下6個(gè)子系統(tǒng)，具體如圖2所示。

【摘要】停征強(qiáng)制檢定費(fèi)本是一項(xiàng)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的利企政策，但是由于申報(bào)審批方式落后，給計(jì)量行政管理部門、法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)和企業(yè)都帶來(lái)了一定困難。本文介紹了一套我院自主開(kāi)發(fā)的強(qiáng)制檢定管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)可以使相關(guān)工作實(shí)現(xiàn)信息化和網(wǎng)絡(luò)化，提高工作效率，方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，提升企業(yè)用戶體驗(yàn)。

【關(guān)鍵詞】強(qiáng)制檢定；管理系統(tǒng)；開(kāi)發(fā)

強(qiáng)制檢定指的是由政府計(jì)量行政部門所屬的法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)或授權(quán)的計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)，對(duì)社會(huì)公用計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)、部門和企事業(yè)單位使用的最高計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)，用于貿(mào)易結(jié)算、安全防護(hù)、醫(yī)療衛(wèi)生及環(huán)境監(jiān)測(cè)四個(gè)方面列入國(guó)家強(qiáng)檢目錄的工作計(jì)量器具，實(shí)行定點(diǎn)定期的一種檢定。2017年4月1日起，原國(guó)家質(zhì)檢總局發(fā)文停征強(qiáng)制檢定費(fèi)用，即強(qiáng)制檢定費(fèi)用不再向企業(yè)用戶征收，而是改為政府財(cái)政補(bǔ)貼，這是惠及企業(yè)，為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)的一項(xiàng)有力舉措。通過(guò)與多個(gè)地區(qū)的計(jì)量行政管理部門和法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，筆者了解到，現(xiàn)階段大部分地區(qū)的強(qiáng)制檢定申報(bào)審批工作都是采用遞交紙質(zhì)文件或發(fā)送電子郵件的方式進(jìn)行，審批部門對(duì)材料進(jìn)行人工審核。人工審核的缺點(diǎn)顯而易見(jiàn)，例如，效率低、易出錯(cuò)，人力成本高，保存紙材料占用空間，后續(xù)查找、統(tǒng)計(jì)十分困難等。因此，開(kāi)發(fā)一套適用于強(qiáng)制檢定申報(bào)審批的系統(tǒng)成了擺在計(jì)量行政管理部門和法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)面前的一項(xiàng)重要工作。基于上述情況，我院開(kāi)發(fā)了一套系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了強(qiáng)制檢定申報(bào)審批工作信息化和網(wǎng)絡(luò)化。

1系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)

本系統(tǒng)采用的是Client/Server（客戶機(jī)/服務(wù)器）架構(gòu)設(shè)計(jì)，工作結(jié)構(gòu)分為三層，系統(tǒng)的工作原理如圖1所示。系統(tǒng)實(shí)際運(yùn)行時(shí)，使用人員只需要在用戶界面操作即可。通過(guò)統(tǒng)一的接口，由界面層向數(shù)據(jù)處理層發(fā)送一系列的請(qǐng)求。數(shù)據(jù)處理層在接收到請(qǐng)求后，依據(jù)既定的邏輯規(guī)則對(duì)請(qǐng)求進(jìn)行分析和處理，然后發(fā)送至數(shù)據(jù)庫(kù)。存儲(chǔ)層將數(shù)據(jù)返回到數(shù)據(jù)處理層，最后數(shù)據(jù)處理層將數(shù)據(jù)反饋給用戶界面。采用上述三層結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)主要有三方面：第一，安全可靠。此結(jié)構(gòu)不對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行任何操作，因此數(shù)據(jù)庫(kù)的安全性大大提升。第二，方便維護(hù)。在此結(jié)構(gòu)下界面層可以忽略數(shù)據(jù)庫(kù)的結(jié)構(gòu)，在實(shí)際維護(hù)時(shí)只需維護(hù)界面層與數(shù)據(jù)處理層之間的接口即可。第三，易于上手。此結(jié)構(gòu)架構(gòu)簡(jiǎn)單，對(duì)開(kāi)發(fā)人員的要求較低，不需要其掌握復(fù)雜的開(kāi)發(fā)工具，同時(shí)又能滿足系統(tǒng)的需求。本系統(tǒng)基于windows7操作系統(tǒng)進(jìn)行開(kāi)發(fā)，使用Power-Builder12.5作為開(kāi)發(fā)工具，詳細(xì)情況見(jiàn)表1。

2系統(tǒng)的功能及模塊

在系統(tǒng)開(kāi)發(fā)籌備階段，我們進(jìn)行了充分的調(diào)研，既與計(jì)量行政管理部門加強(qiáng)聯(lián)系，又與多家其他省級(jí)法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)進(jìn)行交流，同時(shí)與大量的企業(yè)用戶進(jìn)行溝通，明確具體需求，最后確定建立以下6個(gè)子系統(tǒng)，具體如圖2所示。

摘要：企業(yè)的檔案體現(xiàn)了企業(yè)的成長(zhǎng)及發(fā)展路程，是企業(yè)的信息資源與重要資產(chǎn)。對(duì)于企業(yè)而言，檔案資質(zhì)申報(bào)十分重要。企業(yè)檔案工作的質(zhì)量?jī)?yōu)劣影響到企業(yè)的權(quán)益，反映了企業(yè)的文化沉淀。在檔案資質(zhì)申報(bào)中，加強(qiáng)企業(yè)的檔案工作收集與檔案文化建設(shè)具有重要意義，值得相關(guān)人員進(jìn)行分析與探索。

關(guān)鍵詞：檔案資質(zhì)申報(bào)；檔案工作收集；檔案文化建設(shè)

自改革開(kāi)放后，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，市場(chǎng)上的企業(yè)也日益發(fā)展壯大。企業(yè)規(guī)模隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平提升而逐漸擴(kuò)大，檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富，在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可以起到十分重要的作用。企業(yè)會(huì)在管理過(guò)程中產(chǎn)生大量檔案，并且檔案數(shù)量會(huì)隨著時(shí)間的流逝而日益增多，檔案作為信息資源的同時(shí)還有著文化屬性，檔案文化建設(shè)展示著一個(gè)企業(yè)的文化。如今，我國(guó)企業(yè)越來(lái)越關(guān)注檔案管理工作，重視檔案文化建設(shè)。

一、檔案工作收集與檔案文化建設(shè)的基本概述

檔案是最初的歷史記錄，事后無(wú)法再造，需要及時(shí)留存當(dāng)時(shí)形成的文件材料才能在后續(xù)進(jìn)行利用。企業(yè)的檔案工作質(zhì)量?jī)?yōu)劣或多或少能夠影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，檔案收集工作是進(jìn)行檔案管理的前提與基礎(chǔ)。目前，許多企業(yè)的各職能部門雖然會(huì)配合檔案部門的工作，但有許多員工對(duì)于檔案收集都不夠積極，甚至有許多企業(yè)不夠重視檔案工作。因此，檔案工作會(huì)存在材料收集不齊全、資料不完整、資料不準(zhǔn)確等情況。想要改善企業(yè)檔案收集工作，首先需要提升企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)于檔案工作的重視程度與檔案工作人員的檔案意識(shí)，提高專業(yè)水平，重視行政指導(dǎo)，建立完善健全的考核機(jī)制。檔案文化建設(shè)是檔案工作的重要組成部分，深入企業(yè)管理經(jīng)營(yíng)中的各個(gè)環(huán)節(jié)，包含企業(yè)的管理理念、經(jīng)營(yíng)思路、人員精神、員工規(guī)范、科技創(chuàng)新等，能夠有效引導(dǎo)企業(yè)的文化建設(shè)，是企業(yè)重要的無(wú)形資產(chǎn)。企業(yè)檔案在記錄企業(yè)發(fā)展史的同時(shí)還提供了許多實(shí)際的歷史文獻(xiàn)，記載了企業(yè)的文化。企業(yè)的方案不僅只有記錄功能，其整理分析的過(guò)程也是企業(yè)人員加深對(duì)企業(yè)文化認(rèn)識(shí)的過(guò)程。企業(yè)檔案文化是一種將檔案作為基礎(chǔ)的文化形式，能夠幫助相關(guān)人員發(fā)掘企業(yè)文化內(nèi)涵。社會(huì)發(fā)展至現(xiàn)階段，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正在進(jìn)行轉(zhuǎn)型，企業(yè)加強(qiáng)檔案文化建設(shè)能夠有效提高企業(yè)的凝聚力與創(chuàng)造力，充分發(fā)揮檔案的文化價(jià)值，能夠增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。對(duì)于一個(gè)企業(yè)而言，其檔案收集工作與檔案文化建設(shè)能夠做到相互促進(jìn)、共同發(fā)展。企業(yè)檔案收集工作的好壞會(huì)影響到企業(yè)檔案文化的建設(shè)，檔案工作人員在收集檔案的過(guò)程中需要堅(jiān)持真實(shí)客觀的原則，努力完整且準(zhǔn)確地展現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展路徑與企業(yè)的文化歷程。檔案工作人員在進(jìn)行檔案收集時(shí)既要重視宏觀又要重視微觀，既重視企業(yè)的宏觀政策、重大事件、重要成就等，又要關(guān)注企業(yè)的宣傳資料、活動(dòng)材料等。企業(yè)在進(jìn)行檔案收集時(shí)需要堅(jiān)持集中領(lǐng)導(dǎo)、分類管理，在維護(hù)檔案安全與完善的前提下進(jìn)行有效利用的原則。例如說(shuō)檔案工作人員收集企業(yè)的典型人物事跡的相關(guān)資料，此類資源可以用以宣傳，那么檔案工作人員既是進(jìn)行企業(yè)文化建設(shè)，也是在進(jìn)行檔案管理工作。

二、檔案資質(zhì)申報(bào)中加強(qiáng)企業(yè)檔案工作收集與檔案

文化建設(shè)的重要性《企業(yè)文件材料歸檔范圍和檔案保管期限規(guī)定》10號(hào)令中第六條規(guī)定：凡屬企業(yè)歸檔范圍的文件材料，必須按有關(guān)規(guī)定向本企業(yè)檔案部門移交，實(shí)行集中統(tǒng)一管理，任何個(gè)人不得據(jù)為己有或拒絕歸檔。由此可見(jiàn)，國(guó)家重視檔案工作并且支持企業(yè)進(jìn)行檔案資質(zhì)申報(bào)。以江蘇省為例，江蘇省于2012年印發(fā)了有關(guān)《江蘇省數(shù)字檔案室等級(jí)評(píng)估辦法》的通知并積極推動(dòng)執(zhí)行，要求各有關(guān)單位要高度重視，統(tǒng)籌規(guī)劃，落實(shí)措施，明確職責(zé)和分工，積極開(kāi)展數(shù)字檔案室等級(jí)評(píng)估工作，全面提高各單位檔案工作現(xiàn)代化水平。檔案資質(zhì)申報(bào)首先需要提交申報(bào)材料，具體包括：申請(qǐng)報(bào)告、自評(píng)報(bào)告、評(píng)估申報(bào)表、評(píng)估打分表以及相關(guān)印證性材料。企業(yè)想要進(jìn)行檔案資質(zhì)申報(bào)的第一步就是收集制作這些申報(bào)材料，如果企業(yè)在日常工作中不重視檔案收集工作，那么企業(yè)收集檔案資質(zhì)申報(bào)材料的難度會(huì)加大，并且質(zhì)量也難以保證。檔案文化建設(shè)是檔案資質(zhì)申報(bào)的關(guān)鍵，優(yōu)秀的檔案文化建設(shè)是企業(yè)進(jìn)行檔案資質(zhì)申報(bào)的底氣。檔案資質(zhì)申報(bào)是一個(gè)企業(yè)實(shí)力與成績(jī)的體現(xiàn)，為完成市政施工總承包特級(jí)資質(zhì)申報(bào)工作，中億豐市政分公司于2017年6月歷經(jīng)3個(gè)月繁鎖辛勤工作，收集并篩選了大量資質(zhì)維護(hù)及升級(jí)所需要的原始證明材料。如申報(bào)中需整理累計(jì)修建城市道路長(zhǎng)度30公里以上、累計(jì)修建直徑1米以上的供、排、中水管道（含凈寬1米以上方溝）工程30公里以上、累計(jì)修建單跨40米以上的城市橋梁5座以上、合同額8000萬(wàn)元以上的市政綜合工程總承包項(xiàng)目5項(xiàng)以上等工程業(yè)績(jī)，排查了市政分公司歷年來(lái)施工的所有施工項(xiàng)目后，最終篩選出“人民路西延工程”、“鱸鄉(xiāng)南路（云龍路-南劉路）道路工程”等19個(gè)項(xiàng)目作為市政升特的最終項(xiàng)目業(yè)績(jī)，工程檔案庫(kù)起到了無(wú)可替代的作用。

[摘要]隨著經(jīng)濟(jì)和高新技術(shù)的發(fā)展，高新技術(shù)企業(yè)逐漸在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用不可小覷，受到國(guó)家高度重視和社會(huì)的廣泛關(guān)注。為了促進(jìn)高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展，國(guó)家提供了很多優(yōu)惠政策支持，有利于提高企業(yè)在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，以保持發(fā)展活力。為了使優(yōu)惠政策精準(zhǔn)到有需要有能力的企業(yè)，國(guó)家對(duì)于高新技術(shù)企業(yè)的申報(bào)進(jìn)行了較為嚴(yán)格的管理，其中有很多重難點(diǎn)需要仔細(xì)準(zhǔn)備材料以應(yīng)對(duì)。針對(duì)這一問(wèn)題，本文將進(jìn)行相應(yīng)的制度討論，并提出切實(shí)可行的措施，希望能對(duì)高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)提供幫助。

[關(guān)鍵詞]高新技術(shù)企業(yè)；申報(bào)流程；難點(diǎn)問(wèn)題

1引言

高新技術(shù)企業(yè)的核心是技術(shù)具有先進(jìn)性，他們往往在市場(chǎng)上具有前瞻性，受到社會(huì)廣泛關(guān)注，結(jié)合科技網(wǎng)絡(luò)發(fā)展，高新技術(shù)有利于打開(kāi)市場(chǎng)，提高企業(yè)知名度，同時(shí)根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策規(guī)定，高新技術(shù)企業(yè)可以享受到國(guó)家的大力扶持，有利于提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。這些優(yōu)勢(shì)提高了企業(yè)申報(bào)高新技術(shù)企業(yè)的活躍度，但是由于很多企業(yè)對(duì)申報(bào)的了解不夠深入，申報(bào)資料準(zhǔn)備地不全面，無(wú)法充分響應(yīng)政策，也降低了申報(bào)的成功率。本文將針對(duì)高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)相關(guān)政策中的重點(diǎn)和難點(diǎn)進(jìn)行分析，并根據(jù)政策提出具體措施，以期可以在高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)中提供幫助。

2高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)過(guò)程中的難點(diǎn)與重點(diǎn)

2.1知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)淡薄

相對(duì)于西方發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，我國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度建立并使用的時(shí)間要短很多，相應(yīng)的我國(guó)民眾對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)意識(shí)還不夠強(qiáng)烈，這對(duì)于富有創(chuàng)新性的科技企業(yè)的發(fā)展來(lái)說(shuō)是不利的，尤其是中小型企業(yè)會(huì)受到較為嚴(yán)重的影響。企業(yè)內(nèi)如果法律意識(shí)淡薄、不注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，不利于保障企業(yè)自身的技術(shù)安全，面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能被利用漏洞而在被侵權(quán)時(shí)無(wú)法運(yùn)用法律武器保護(hù)企業(yè)的技術(shù)，一定程度上限制企業(yè)發(fā)展。在企業(yè)申報(bào)高新技術(shù)企業(yè)時(shí)，可能由于專利不達(dá)標(biāo)而導(dǎo)致申報(bào)失敗[1]。

按照《推進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新2020年工作要點(diǎn)》，我局結(jié)合工作實(shí)際認(rèn)真履行了大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新工作職能職責(zé)，現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一、2020年工作進(jìn)展情況

1.充分發(fā)揮政府引導(dǎo)作用。作為企業(yè)技改創(chuàng)業(yè)投資備案部門，我局會(huì)同有關(guān)部門，從資金引導(dǎo)工商登記稅收優(yōu)惠等各方面進(jìn)一步為廣大企業(yè)主創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。一是積極做好招引對(duì)接，政策咨詢和產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)，用活用足各級(jí)創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)基金；二是建設(shè)好工業(yè)園創(chuàng)業(yè)基地，吸引縣內(nèi)外創(chuàng)業(yè)人才落地創(chuàng)業(yè)。

2.聚焦鞋服首位產(chǎn)業(yè)跨越發(fā)展。出臺(tái)了《加快推進(jìn)現(xiàn)代鞋服產(chǎn)業(yè)發(fā)展特惠政策》、《招商興工扶持政策規(guī)定》、《鞋服產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)廠房租售辦法》，從用地、人才、稅收、政策方面支持鞋服首位產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

3.強(qiáng)化服務(wù)助推工業(yè)發(fā)展。對(duì)愛(ài)威亞、斯哌紋奇，等重點(diǎn)規(guī)模以上企業(yè)和在建重點(diǎn)項(xiàng)目，加大安商服務(wù)力度，實(shí)施精準(zhǔn)幫扶，由縣領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)掛點(diǎn)責(zé)任單位，深入企業(yè)走訪，幫扶企業(yè)發(fā)展。

4.開(kāi)展園區(qū)企業(yè)安全生產(chǎn)和管理知識(shí)培訓(xùn)班，有90余名企業(yè)管理人員參加培訓(xùn)。

5.幫助公司成功申報(bào)市重大工業(yè)投資項(xiàng)目引導(dǎo)資金，獲批重大項(xiàng)目引導(dǎo)資金2.5億元。