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反饋意見整改實施方案范文1

一、行動迅速，方案具體。

2011年12月6日市《實施方案》印發后，市科協黨組對此工作非常重視，及時召開黨組會議研究成立了活動領導小組。同時，上報了市科協《關于開展營造風清氣正發展環境活動實施方案》。認真學習領會徐廣國書記在進一步營造風清氣正的發展環境活動動員大會上的講話精神，及時召開機關干部學習會就開展此項工作進行了動員部署。會議進一步明確了領導小組成員以及具體工作責任人，要求領導小組辦公室迅速制定市科協實施方案，并提交主席辦公會討論通過。市科協結合市活動方案，緊緊圍繞科協工作實際，以治理“庸、懶、散、亂、奢”為突破口，從9項內容4個階段制定了市科協活動方案。活動方案的制定為該項活動的全面開展提供了強有力的保障，市科協以抓活動方案的落實來推進各項業務工作的順利開展。

二、廣泛征求，自查扎實

市科協緊緊圍繞“優化發展環境”主題，針對黨風政風、工作制度規范化管理等，積極開展自查。在治理“庸、懶、散、亂、奢”的問題上，主要做到“五個堅持、五個反對，著力解決五個方面問題”。即堅持奮發向上、大有作為，反對滿足現狀、不思進取，著力解決創新意識和進取意識不強的問題；堅持深入實際、調查研究，反對作風漂浮、脫離群眾，著力解決形式主義、為科技工作者服務意識淡薄的問題；堅持遵紀守法、愛崗敬業，反對紀律松弛、精神不振，著力解決大局意識差、自由散漫的問題；堅持清正廉潔、勤儉節約，反對、鋪張浪費，著力解決廉潔意識差的問題；堅持理論學習、學以致用，反對不求甚解、一知半解，著力解決疏于學習、學而不思的問題。

結合市2011年民主生活會的召開廣泛征求多方意見、建議，共發放征求意見表84份，通過手機短信、電子郵箱反饋的形式收回反饋意見46份，經過認真梳理分析共查找出7條突出問題，征求到9條意見，并在市黨務政務網和科普網公示。在完成科協機關自查的同時，從思想觀念、能力素質、履職盡責和紀律作風4個方面，認真完成個人自查。3月8日召開了市科協第二階段自查自糾點評會，同時將自查自糾工作總結上報市開展營造風清氣正的發展環境領導小組辦公室。在自查自糾階段，市科協通過領導干部帶頭查、科室查、個人查的形式深入開展自查，在自查過程中邊查邊改解決問題3個。通過開展自查自糾活動，使科協機關工作人員成為崇尚學習、精通業務的表率；遵章守紀、嚴于律己的表率；奮發有為，開拓創新的表率；追求完美、踏實工作的表率。

三、積極整改，措施完善

在完成第二階段自查自糾工作后，市科協按照市風清辦的要求積極提出轉段申請，被列為第一批同意轉段的單位。在整改提高階段，市科協領導小組辦公室專門印發了市科協營造風清氣正發展環境活動整改方案征求意見稿、市科協營造風清氣正發展環境活動整改方案測評表，廣泛征求意見，使整改方案更加完善。整改中，主要從近期整改的三項目標、中期整改的三項目標、長期整改的三項目標出發，明確了責任領導、責任人和完成時限，使得整改措施有的放矢，確保了整改效果。5月22日，召開了個人整改方案評議會。會前將個人整改措施進行了公示，此次會議做到了全員參加，逐個點評，針對個別同志整改措施不實的問題、思想意識不深刻的問題，在整改會上得到了及時的糾正，使得干部職工的整改措施切實可行。

通過整改，大家充分認識到科協工作在黨委、政府工作大局中和推動我市科學事業發展中的重要地位和作用。在今后的工作中要積極發揮優勢，自覺服務全市工作大局；圍繞中心工作，搭建為科技工作者服務、學術交流、科普活動等不同形式、不同層次、不同載體的活動平臺，充分調動科技工作者的積極性，發揮他們的作用。努力把市科協自身擁有的各種資源和開發利用社會資源有機結合起來，實現資源共建共享，推進建立社會化大科普工作格局；牢固樹立為科學發展觀服務的意識，加強自身建設，提升服務能力，務求工作實效，讓科技工作者滿意。

四、改進不足，整改提高。

市科協在該項活動的開展中存在以下幾個方面的不足：

一是思想上的問題。活動中仍有極少數人，思想認識不到位，流于形式。總認為科協是個群團單位，沒有行政審批的權利，與市上所要求的營造良好發展環境離得太遠，只要把常規工作干好就行了；沒有從服務大局的觀念上查找自身不足，沒有清醒地認識到當前開展此項活動的重要性。在個人自查和整改中，書面報告內容不深刻、上交不及時，甚至還有以業務工作為由逃避活動開展的現象。這些現象在活動中得到了市科協領導小組辦公室的及時糾正，對自查不到位、整改措施不明確的個人提出了嚴厲的批評。同時，要求領導小組辦公室嚴格按照實施方案的進程對照個人自查的4個方面逐項開展工作，做到人員、時間、內容、效果的落實。

二是組織上的問題。在活動的組織上，從征求意見到整改提高，不能確保工作的時效性。對征求到的意見、建議的梳理上報環節中，沒有進行很好的歸納和審定。特別是沒有將市風清辦和第三方評價反饋到的意見、建議進行綜合梳理，而是直接上報風清辦建立臺帳，導致工作被動。其中一些不是科協的工作和一些不切合實際的意見、建議都作為臺帳建立，使得活動開展中不能及時按照市風清辦的要求及時銷號。在整改措施完成環節上，依然有不按完成時限要求完成的現象，工作的主動性不強、思想認識不高。在召開自查自糾、個人整改點評會的環節上，個人準備的不充分、不全面、不深刻，開展批評與自我批評的能力不強。沒有形成一種熱烈的、開誠布公的發言局面。科協活動領導小組針對以上在推進實施方案過程中出現的問題，及時提出了三點要求：一是進一步對4條需要上級部門協調解決和一時解決不了的意見、建議與相關部門溝通，及時向市風清辦說明原因，按時銷帳；二是對在召開點評會和整改會中，發言不深刻、問題找得不準的個人提出批評，并責令在周二的集體學習會上重新發言；三是對提交書面報告不及時、質量不高的個人和部室在全體機關會議上提出批評，要求各分管副主席把關負責。通過以上整改，科協活動開展的氛圍濃郁，主題更加鮮明，組織保障更加得力。

反饋意見整改實施方案范文2

結合當前工作需要，的會員“huanhu”為你整理了這篇關于中央環境保護督察“回頭看”反饋意見問題整改工作驗收的報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。

【正文】

根據《防城港市貫徹落實中央環境保護督察“回頭看”及固體廢物環境問題專項督察反饋意見整改方案》（辦發〔2019〕9號）的任務分工，我委認真組織落實整改。現將有關整改驗收情況報告如下：

一、驗收工作開展情況

我委按照《中央環保督察“回頭看”及固體廢物環境問題專項督察反饋意見整改的實施方案》內部分工文件，組織相關科室對照整改措施落實情況的臺賬在委內部進行初步驗收。

二、整改目標要求實現情況

按照《防城港市貫徹落實中央環境保護督察“回頭看”及固體廢物環境問題專項督察反饋意見整改方案》的整改目標要求，制定單位內部工作方案，對涉及我委的整改問題均已按措施要求落實到位。

三、整改措施落實情況

一是嚴格項目備案。按屬地管理按項目所在區域進行備案登記，經我委備案的工業項目，原則上落戶在防城港經開區和高新區內。二是積極協調推進園區污水處理廠提標改造建設。我委2018年已組織召開推進企沙和大西南工業園污水處理廠建設專題會議，召集市生態環境局、市住建局、市城市監督管理局、防城港經開區等部門研究推進工業園區污水提供改造事宜，積極推進大西南污水處理廠實施提標改造工程。經開區內大西南污水處理廠已投入運行，企沙新區污水處理廠建設已進入收尾階段。

反饋意見整改實施方案范文3

堅持以“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實科學發展觀，以解決侵害用戶利益的突出問題為重點，以用戶滿意為目標，營造和諧的發展環境，努力推進公司持續、健康、快速發展。

二、評議范圍

市公司及所轄縣分公司；

三、評議內容

(一)營業窗口

1、營業人員是否熱情主動，用語文明，業務熟練；

2、營業廳環境是否整潔、設施是否齊全；

3、營業廳是否在醒目位置公布了業務種類和電信資費標準。

(二)電信資費

1、電信資費是否明碼標價，辦理業務是否履行了資費告知義務；

2、資費宣傳是否清晰準確，是否有斷章取義、容易引起誤解的宣傳；

3、是否存在多收費、亂收費的現象。

(三)規范服務

1、對用戶投訴是否及時處理；

2、是否清理了格式合同，合同中是否有不合理或霸王條款；

3、代辦網點的管理是否規范；

4、對社會做出的公開服務承諾是否兌現(如裝拆移修機時限、話費誤差雙倍返還等)。

（四）“誠信服務　滿意100”活動及檢查的重點內容

“誠信服務　放心消費”活動及檢查的重點內容詳見《關于開展“誠信服務　滿意100”競賽活動的通知》

四、組織領導

在省通信行業評議辦的領導下，成立公司民主評議行風活動領導小組。公司民主評議行風活動領導小組下設辦公室(以下簡稱公司評議辦)，設在市公司黨群工作部。

五、組織實施

今年的民主評議活動，采取統一組織、分級管理、上下聯動的辦法組織實施。

縣分公司也要成立以總經理為組長的民主評議行風領導小組，下設辦公室。

六、步驟方法

集中開展民主評議通信行風工作從6月開始，至9月中旬結束，具體步驟方法如下：

第一階段：全面部署，深入動員階段（6月30日前）。公司將通過召開民主評議行風工作動員會議，全面部署，廣泛宣傳本次民主評議行風工作的意義和作用，統一思想，提高認識。

第二階段：征求意見，自查自糾階段（7月1日－7月20日）。各單位要在管內召開各種類型座談會，同時通過報紙、網站等媒體公布本單位的投訴電話、電子信箱，廣泛征求意見和建議。同時，按照分級負責組織實施的原則，開展群眾滿意度調查，群眾滿意度調查方案由省通信行業評議辦統一安排。

第三階段：反饋意見，整改建制階段（7月21日－8月20日）公司將結合群眾滿意度調查，在深入調查征詢意見的基礎上，原汁原味向各單位反饋意見。在反饋意見時，各單位要對評議意見當場表明整改態度。反饋意見結束后，各單位要對評議意見和自查自糾出來的問題，特別是用戶反映強烈的突出問題，認真進行梳理，逐條進行整改，對能及時整改的要立即整改，一時難以整改的要作出說明，制定切實可行的整改計劃，并建立健全本公司行風建設的長效機制。

第四階段：檢查評議，集中統分階段（8月21日－8月31日）。省公司將根據《關于開展“誠信服務 滿意100”競賽活動的通知》檢查評比內容及打分表，結合本次評議內容，對各單位的自查自糾情況、整改落實情況，以及其它評議內容認真開展檢查評議，檢查評議報告及檢查評議分由檢查評議組集體研究討論確定。

群眾滿意度調查、檢查評議按以下方法進行綜合打分，采取百分制計分，計分方法如下：(1)群眾滿意度調查占總分70%，測評分為優秀、滿意、基本滿意、不滿意四個等次，分別設定加權數0.9、0.8、0.7、0.5；(2)檢查評議分占總分30%，其中反饋意見的整改落實情況占總分的20%，自查自糾情況和其它評議內容占總分10%。

第五階段：通報結果，總結表彰階段（9月1日－9月15日）。期間，公司將對被評單位采取抽查的方式，組織人員明察暗訪，同時也將根據群眾滿意度調查、檢查評議進行綜合打分，按照《關于開展“誠信服務　滿意100”競賽活動的通知》進行表彰。

七、工作要求

反饋意見整改實施方案范文4

一、計劃管理創新

審計項目計劃是指審計機關根據法律、法規和國家其他有關規定，按照上級審計機關和本級人民政府的要求，為完成審計目標，對一定時期的審計任務和具體審計項目作出的統一安排。審計項目計劃管理，是指審計機關編制、協調和調整審計項目計劃。檢查、考核審計項目計劃執行情況。省廳審計項目計劃管理實行統一領導、分級負責制。省廳派出發展統計審計處是審計項目計劃的管理部門，負責全省統一組織的審計項目計劃和省本級審計項目計劃制定、下達、調整，以及執行情況的督辦落實、檢查、考核和統計；負責指導、監督全省審計項目計劃管理工作。為了強化審計計劃管理，省廳制定了《審計項目計劃管理辦法》、《審計項目計劃進度控制及考核辦法》和《審計項目工作量管理辦法》，對計劃立項原則、方法、組織、編制、流程及要求進行了明確規定，有力地推進了審計計劃管理的改進和創新。

1.明晰審計計劃管理的總體思路

緊緊圍繞促進黨和國家政策措施的貫徹落實，維護人民群眾根本利益，圍繞全省經濟社會“科學發展、富民強省”戰略目標，圍繞各級黨委、政府工作中心，圍繞推進經濟發展方式轉變和政府審計重心，加強社會需求和項目的可行性論證，深入審計項目立項調研，有效整合利用審計資源，科學合理地制定審計項目規劃和計劃。搞好年度審計項目計劃與審計工作發展規劃之間的銜接，探索編制重大項目滾動計劃。建立和完善計劃執行情況和審計項目工作量考核制度。

2.拓寬和研究審計計劃立項的來源信息

除了接受來自上級和本級黨委政府及相關部門的立項信息外，在當前環境下，還應關注：一是網絡、媒體的信息；二是法律、政策，它們會傳遞出改革的方向和政策走向等信息，法規、政策不僅是審計處理、評價的依據。同樣也是立項的依據。三是電子數據信息，隨著聯網審計平臺和數據式審計的不斷展開，數據會告訴你怎么立項。四是社會層面的信息，包括專家層面、普通老百姓層面，他們反饋的信息代表了社會對審計的需求。同時，加強對各方信息匯聚、分析、研究，去粗取精，去偽存真；借助信息分析系統或軟件，建立項目信息庫、數據疑點庫、備選項目庫等。近年來，省廳在項目選擇上，始終遵循著審計立項的針對性、重要性、連貫性、可行性與有效性的原則，圍繞審計目標和工作重點安排審計項目。如陜西民生工程，主要包括文化教育、就業和再就業、公共衛生、社會保障、農村基礎設施、公益性文體設施、城鄉社區服務體系建設等。

3.注重審計項目的可行性論證

計劃管理部門提出項目建議并經廳領導班子初步確定審計項目以后，集中一定的時間進行調查走訪，參考審計信息資源庫進行審計項目的可行性論證，重點就審計時機是否成熟，有關法律法規是否適用，被審計單位是否具備審計條件，審計人員素質能力、審計技術方法、審計信息、審計經費等審計資源是否滿足審計需要目標，以及存在哪些審計風險等進行詳盡的論證，并將審計項目概況、論證過程及論證結果編制成規范格式的審計項目說明書。廳領導班子根據審計項目說明書，對初步確定的審計項目進行評估，研究決定年度自定市計項目計劃草案。

4.完善審計項目計劃的編制要素

以增強審計項目計劃編制的科學性為目標，本著詳細、準確的原則對現有審計項目計劃編制要素進一步加以完善。所有審計項目均要明確項目名稱、性質、規模、隸屬關系、財政和財務收支狀況、所屬單位、地域、立項背景(立項原因)、市計目標、內容、重點、范圍、審計的性質、審計的組織方式，還要明確是否結合經濟責任審計、是否開展績效審計、是否實行審計公告以及審計擬用工作量、審計完成時限等內容。對于行業審計項目，還要明確該行業的總體規模(數量)、分布地域、所管理使用的專項種類和資金規模、該行業的性質、特點，各級審計對象具體情況等。

5.加強審計項目工作量和審計成本控制

探索完善更加科學的審計項目工作量測算、復核、審批辦法，加強對工作量的審核和審計成本控制。審計項目計劃確定之后，各業務審計項目的性質、審計目標要求、被市計單位具體情況、審計組成員素質及分工情況，參考以前年度實施同類項目的實際工作量等按照廳機關審計項目工作量管理辦法的規定，合理測算審計實施階段工作量，經派出發展統計審計處匯總審核后報廳長辦公會或廳黨組會審批，印發各業務處。審計組實施審計時，其項目工作量原則上應控制在項目工作量以內。對實施過程中因特殊情況需調整工作量的，寫明原因，經派發發展統計審計處審核后，報主管副廳長或廳長審批。

6.加強項目計劃進度控制與管理

按照“ABC”管理方法和審計重要性的原則，省廳對市計項目進行了科學合理分類，主要分為大、中、小型，其中又各自分為A、B、C類。根據審計項目類型，確定審計頻率和工作時限(主要是指審計組在審計現場結束后完成審計報告征求意見稿、審核工作，征求被審計單位意見，研究、核實被審計單位意見，修改審計報告，提交審理稽核等作業程序的進度安排)。同時，要求審計業務處建立項目進度臺賬，完善相關指標，及時登記審計項目進度情況。計劃管理部門在編制年度審計項目計劃時，明確各審計項目現場實施時限，并對業務實施的審計項目進度進行日常登記、雙月通報和半年、年度考評。

二、審計現場管理創新

審計現場管理是對現場的審計人員、審計行為、審計過程及其審審結果進行組織、控制、協調、溝通、資源配置和督查的一種審計管理活動。是審計業務管理的核心一為此，省廳對審計現場管理非常重視，從審計流程和具體的工作運行方面制定了一系列法規制度。為強化審計現場管理，實現審計現場管理的精細化和規范化提供了法規支持。

1.審計現場組織管理

組織管理就是通過建立組織結構，規定職務或職位。明確責權關系，以使組織中的成員互相協作配合、共同勞動，有效實現組織目標的過程。審計現場組織與協調管理的關鍵是要充分發揮審計組長的核心作用，切實做好組織領導和現場協調及其合理分工，督促落實，指導其他審計組成員審計檢查、收集證據、溝通協調等工作。根據省廳《審計組現場協調和例會制度》，審計現場協調和例會每周至少召開一次，并作書面會議記錄，按照《AO／OA交互和數據包報送辦法》要求，及時向審計管理系統上傳。審計組主要從以下四個方面加強了現場協調：(1)溝通審計情況。審計組成員應及時匯報本周審計

進展情況和審計發現的問題，審計組長應全面了解和掌握審計組各成員審計情況和工作進展。(2)完善審計方案。審計組成員對審計實施過程中存在的問題及不足要進行充分討論，提出改進的意見和建議，完善審計實施方案。(3)安排審計任務。在分析審計情況和完善審計實施方案基礎上，研究安排下周審計任務。(4)協調審計工作。根據市計工作需要，與被審計單位、其他相關部門和單位、廳內相關處室協議審計工作。

2.審計現場信息管理

根據省廳《計算機審計工作試行辦法》、《利用計算機信息系統實施審計監督暫行辦法》和《AO／OA交互和數據包報送辦法》等規定，審計組在現場信息與技術管理中，主要加強了以下工作：一是加強對獲取開發審計信：鼠的能力與?效率的管理，注重獲取與開發審計信息的途徑與渠道管理，按照專業標準、現代化手段快速準備獲取審計信息；二是加強儲存與處理審計信息管理，把審計信息的儲存與處理技術、方法作為重點內容進行管理：三是加強反饋審計信息管理，突出審計信息反饋的能力與效率，使得審計信息能夠有效地為審計現場管理服務：四是加強審計信息載體的管理，要求對審計現場全過程的各種工作進行記載，對審計信息依賴的載體等文件資料按照檔案管理的要求實行分類保管。五是通過利用科學有效的技術方法快捷地完成審計工作。不斷引入、拓展和推廣使用現代市計方法與技術等。在審計管理中，充分發揮OA和AO系統在審計工作中的重要作用。

3.審計現場技術管理

為加強審計現場考核管理，省廳專門制定了《審計組現場總結會及審計組成員成果登記辦法》，要求加強審計現場的總結與考核。(1)方案執行。審計實施過程是否依據審計項目實施方案進行，組織方式及人員分工的合理性、有效性，實施方案的調整及執行情況等。(2)審計質量。審計過程各個環節質量是否達到規范要求。審計發現問題的真實性、準確性、完整性及補救措施的制定、實施情況等。(3)市計成果。審計查出的主要問題，包括信息利用點、案件線索、綜合報告資料等，需要進一步分析、整理及反映的思路和要點及其績效審計開展情況。(4)計算機應用。計算機審計和其他審計軟件的運用情況以及數據包報送情況。(5)總結改進。分析取得的成績及存在的不足，總結成功的經驗，查找存在的問題，研究制定整改完善措施情況。同時，審計組成員個人要填報現場審計成果登記表和市計組執行廉政紀律情況登記表，在現場總結時對審計發現問題、撰寫信息情況及執行廉政紀律情況進行登記，并由審計組長復核，業務處長審定，記錄在案，存檔備查。

4.審計現場考核管理

根據省廳《審計項目進度控制及考核辦法》等相關制度規定要求，在現場審計中，審計組長為全面掌控審計現場進度，必須根據審計目標、審計規模和工作量，科學合理統籌安排各個審計事項的具體進度表。并對可能追加的程序留出必要的時間，以使得現場審計在整體上服從項目的總體安排。審計組長在分派任務時。對各個具體審計項目的難易程度、復雜程度做到心中有數，以此來決定所需要的人力和時間。有些具體審計事項存在相互聯系，在進度安排上也盡可能做到同步，平行推進，以便相互印證。按照省廳《勞動紀律管理》、《審計紀律八項規定》與《補充規定》、《審計組廉政責任規定》及其相關制度，我們在市計現場作作業中，注重定期開展現場教育，并在開展紀律的同時加強對前一階段的紀律執行情況進行逐一檢查，在每個審計組設有廉政監督員。并建立了紀檢監察部門的巡查制度，實時跟蹤檢查違反廉政規定和工作紀律的行為。

三、審理稽核創新

省廳依據分權制衡、流程重組等理論，設立了審理稽核部門，由專職專人、專門機構負責審理稽核工作。在經過實踐和總結的基礎上，制定了《審理工作暫行辦法》、《稽核及后評估制度》，對審理、稽核及后評估的范圍、內容、組織實施、操作規程及要求做了明確規定，完善了審理稽核機制。下面對對審理與稽核工作的重點內容進行閘述。

(一)審理工作的重點

1.審計實施方案的審理。一是審計實施方案的編制。審計實施方案是否在未進行審前調查或審前調查不深人的情況下編制；審計的重點內容編制是否突出：審計人員的組織分工是否恰當；審計實施過程中，遇有需要調整市計實施方案的有關事項時，是否進行了調整。二是審計實施方案的針對性和可操作性。審計實施方案是否符合審計工作方案的要求，是否在審計目標、內容與重點、重要審計事項的審計步驟和方法等方面進行了細化；審計實施方案是否結合審前調查情況，做到目標具體，重點突出，分工明確，有較強的可操作性。

2.審計實施過程的審理。重點審查審計實施方案中確定的內容和重點是否按照規定的分工、方法和步驟得到有效落實；審計事項的查證過程和結果是否真實、完整地記錄；記載的被審計單位違反國家規定的財政財務收支行為以及對審計結論有重要影響的審計事項，是否按要求完整地編制了審計工作底稿；審計工作底稿中記錄的違法違規問題是否全部寫入市計組的審計報告，有無隱瞞、遺漏問題。

3.審計查出違規違紀問題事實的審理。一是關注反映的主要問題事實是否清楚，或_者只反映淺層次的內容，忽視了深層次的內容。審計取證是否充分。二是引用定性、處理依據的法規是否恰當，有無引用，大效、廢止的法規，問題的定性是否準確，是否涵蓋了問題的全部內容。三是同類項目審計報告中對同類問題的定性及處理的一致性。四是關注被審計單位的答復意見。被審計單位答復意見若存在異議，審計組是否對此作出必要的說明和論證，是否存在應采納而未采納的問題。

4，審計過程各類重要信息采用情況的審計。主要關注業務部門是否存在將審計問題消化在審計過程中，對審計發現的重要問題不予反映，影響審計質量。因此，在審閱檔案資料時。細心關注審計證據、記錄、工作底稿是否將一些重要問題未在審計報告中反映，一些重要審計內容是否有審計記錄，一些重要的審計技術方法是否運用。

5.審計評價及審計建議的審計。審計機關出具的審計報告具有法律效力。因此，對審計報告中審計事項的評價力求嚴謹、有依據。防止將被審計單位的工作總結，與審計內容關系不大的事項在審計報告中反映。審計報告提出的審計建議要有針對性，可操作性，同時，特別火注在審計過程中查出的問題不在審計報告問題中反映，或只在審計建議中反映的行為。

(二)稽核工作的重點

審計項目稽核在某種意義上講，是對審計工作的進一步深化和延伸，它涵蓋的內容與范圍更加寬泛，不僅對審計質量本身進行稽核檢查，而且還要對市計執法行為(包括工作紀律與廉政制度執行)及其相關審計活動進行“再監督”，并且對其進行后評估，出具評估報告，提出整改意見，是強化審計，提升審計工作水平的重要環節。

1.稽核項目的選擇。主要考慮：審計項目實施過程中

出現了重大失誤的項目：項目規模龐大、內容復雜或帶有探索性的審計項目；將來可能成為審計方向或主要審計業務的項目；社會關注、風險較高的審計項目；審計結果公開后產生重大社會影響的審計項目等。還要考慮被審計單位對審計決定有異論，未按要求落實審計決定的項目：在審理復核及審計業務會議時認為審計質量存在問題較多的審計項目：被舉報的有違反廉政規定和審計工作紀律的審計項目。除了考慮上述因素外，還要采取隨機抽樣辦法進行稽核項目的選擇，選擇比例為完成審計項目的5％左右，強化對審計監督的“再監督”。

2.審計業務制度執行情況。通過對審計機關各項業務管理制度執行情況的檢查，評價審計質量各管理環節存在的問題及制度方面存在的漏洞，從而提升審計稽核質量及管理水平。如審計工作量的核定是否符合實際；審計計劃的制定是否圍繞政府工作中心和審計重點；審計目標是否到達了審計項目總體質量控制標準；審計進度與影響審計質量的關鍵環節是否得到了有效控制；審計項目現場總結制度是否得到有效實施；審計公告制度執行的程序是否合規，公告的內容是否符合實際；廉政紀律制度是否執行，是否存在不廉潔的行為以及群眾舉報線索。

3.審計項目的組織管理。一個審計項目的組織實施，需要審計組成員的共同努力才能很好的完成。特別是大型和行業審計項目的組織實施尤為重要，關系到審計項目質量和審計成功的關鍵。通過對審計項目組織管理的檢查，評價審計項目質量管理組織體系設置是否科學、高效，審計質量管理人員是否在關鍵環節和重點部位上盡職盡責，是否充分發揮了質量管理的作用。審計質量管理的方法是否得到合理的使用，實際效果是否到達預期的目標。

反饋意見整改實施方案范文5

為深化規范化服務型政府（機關）建設，改進機關工作作風，提升機關行政效能，根據省委、省政府《關于加強機關行政效能建設的決定》（川委發〔20*〕11號）和市委、市政府《關于深化規范化服務型政府（機關）建設提升機關行政效能的實施意見》（成委發〔20*〕26號）等有關規定，結合*市實際，制定本辦法。

第二條（實施主體）

行政效能社會評價工作由市監察局牽頭，會同市機關行政效能建設領導小組成員單位共同組織實施。

第三條（評價對象）

評價對象主要為區（市）縣政府和具有行政執法、經濟管理或公共服務職能，與人民群眾生產生活密切相關的行政部門和公共企事業單位（以下統稱單位）。

第四條（評價主體）

評價主體主要為行政機關的服務對象，以及人大代表、政協委員、派人士、無黨派人士、特邀監察員等。

第五條（評價內容）

評價內容主要為依法行政、廉潔自律、政務公開、辦事效率、服務質量等方面內容。

第六條（評價原則）

行政效能社會評價原則上實行一年一評，重要事項實行一事一評。評價采取定性與定量、定期與隨機相結合的方式進行，力求評價客觀真實、科學準確。

第七條（評價方式）

評價按以下方式進行：

（一）代表評價。組織人大代表、政協委員、派人士、無黨派人士、特邀監察員和企業代表等召開座談會，開展問卷調查等進行評價。

（二）群眾評價。通過在市政府門戶網站和報紙公布調查問卷，開通廣播、電視熱線，采取面對面調查等形式開展群眾評價。

（三）專項評價。通過電子監察系統提取相關數據進行專項評價。

（四）其他評價。

第八條（評價實施）

評價按以下程序組織實施：

（一）制定評價方案。確定評價對象、內容、時間、方法、步驟，制作評價問卷等。

（二）組織檢查評價。采取聽匯報、查資料、召開座談會、開展問卷調查、個別訪談和明察暗訪等，了解被評價單位工作情況。

（三）進行綜合評定。根據評價掌握的數據和資料，對被評價單位進行綜合評定。

第九條（評價處理）

評價意見報市機關行政效能建設領導小組同意后，評價結果按以下規定處理：

（一）制作報告。根據評價情況，及時制作綜合評價報告，供市委、市政府決策參考和相關單位對照檢查改進工作。

（二）及時整改。針對評價情況和公眾意見建議，相關單位應當在接到評價報告或整改通知后1個月內，進行整改并報告；暫不具備整改條件的，要及時報告情況，并在一定范圍內作出說明，待條件成熟時及時整改。

（三）情況反饋。整改情況可以通過網上公告、寄發函件、召開座談會、上門走訪等方式進行反饋，根據需要也可以在相應范圍內公布。

（四）納入考核。評價結果納入年度市級綜合目標進行考核。

（五）責任追究。對在評價中發現有嚴重問題的單位，按照《四川省行政機關責任追究制度》、《*市行政首長問責暫行辦法》等規定，對其主要負責人啟動問責程序。

第十條（實施方案）

行政效能社會評價與軟環境測評合并進行，具體實施方案由市監察局會同有關部門另行制定。

第十一條（解釋機關）

本辦法由*市人民政府法制辦公室負責解釋。

反饋意見整改實施方案范文6

（一）宣傳發動和安排部署階段

1、成立了評議工作領導小組，召開了衛生系統領導班子會議，我們下發了《永濟市衛生局民主評議政風行風工作實施方案》，要求各單位結合本單位實際制定實施方案，選聘評議代表，培訓評議人員，召開評議動員大會。

2、開展大討論活動。醫療衛生機構以科室為單位，組織引導醫務人員結合工作實際，按照民主評議政風行風工作的要求，對照有關規定，邊學習邊開展“救死扶傷、全心全意為人民服務”、“八榮八恥”和“四職”（職業道德、職能技能、職業紀律、職業責任）及“假如我是一名患者”換位思考等大討論活動。

3、8月25日以院（站）為單位，在各單位門前開展一次政風行風評議宣傳咨詢活動，現場宣傳有關業務，答復群眾咨詢，征求評議意見和建議，受理群眾投訴和舉報。

（二）調查評議和整改反饋階段

1、全系統各單位認真調查，對住院病人或服務對象發放政風行風評議征求意見表，共收回800份。并在本單位召開民主座談會，聘請民主監督員，收集相關意見和建議。并認真分析查找存在的問題及原因，提出切實有效的整改措施，結合運城市衛生局下發的《運城市衛生系統不正當交易自查自糾工作實施方案》的安排，要求各醫療單位對20*年以來發生的不正當交易行為及醫院管理和隊伍管理工作中存在的問題進行自查自糾。

2、由監察室牽頭，組織相關職能負責人在紀檢組長的帶領下，對各醫療單位進行了隨機暗訪，調查暗訪的重點是糾正醫藥購銷領域和醫療服務中的不正之風、整頓醫療市場打擊非法行醫及建立醫務人員考核、激勵、懲戒制度，建立健全糾風工作長效機制，對暗訪中發現的問題及時提出整改意見，并督促單位進行整改。共調查暗訪醫療衛生單位18個。此階段的各項工作正在進行之中。

（三）日常政風行風建設

1、加強制度建設，改善行政管理，實行“二公示一公開”制度。我們采取有力措施，建立健全了各項規章制度，健全了行政審批制度和責任追究制度。我們成立了執法責任制領導機構，制定了執法責任制及監督制約制度，嚴格執行主體法律和相關法律，并將執法責任制和收費標準進行了公示。具體公示了行政執法責任制領導機構，執法依據，執法范圍，執法程序；公示了收費標準及依據，舉報電話，并向社會公開六項服務承諾，自覺接受廣大群眾監督。

2、加強行政效能建設，認真執行《行政許可法》，加入政府網頁，完善了“一站式”網上行政審批程序并正常運行，做到了三個到位：一是硬件到位，配備了電腦、掃描儀、打印機；二是制度到位，制定完善了公開承諾制、內部監管制、窗口服務制、責任追究制、超時默認制、首受責任制、一條龍服務工作制等制度；三是實際操作到位，開展了五大項審批項目，并專門對初審員進行了多次培訓，現已成功受理52件審批事宜，受到了上級領導的表彰和肯定。嚴格執行“收支兩條線”規定，由局組織每月對各單位財務進行一次審計，加大對“小金庫‘的清理和查處力度。加強行政效能建設，設立了投訴中心，做到了有牌子、有機構、有辦公室、有電話、有專職人員、有投訴記錄。并對外公布了投訴電話，廣泛聽取群眾意見，及時處理糾正行業中一些不正之風。