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第一篇：商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀

伴隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的腳步，我國商業(yè)銀行在不斷進(jìn)步，但同國外的商業(yè)銀行對比，發(fā)展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強(qiáng)風(fēng)險管理文化的建造，而且對風(fēng)險的管理觀念不強(qiáng)，使風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專業(yè)的風(fēng)險管理人才。然而，外部環(huán)境對商業(yè)銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門對銀行的監(jiān)管不到位，社會誠信水平低，都不利于我國商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

（一）沒有建立全面的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)。

如今，由于我國商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)不健全，有許多的商業(yè)銀行實行股份制改革并且上市進(jìn)行交易，商業(yè)銀行有股東大會、董事會和監(jiān)事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數(shù)的董事會不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險的職責(zé)。我國商業(yè)銀行對風(fēng)險管理十分看重，加上風(fēng)險管理的承擔(dān)主體不是很明朗，對于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面的管理認(rèn)知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經(jīng)濟(jì)情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險，在財政無力承擔(dān)的嚴(yán)峻情況時，銀行可能會發(fā)行貨幣來應(yīng)對銀行流動性要求，銀行體系的運(yùn)轉(zhuǎn)最后會用貨幣膨脹來維持。

（二）風(fēng)險管理文化落后。

我國同國外商業(yè)銀行對比，發(fā)展速度慢，風(fēng)險管理的文化底蘊(yùn)略顯不足。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，風(fēng)險變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風(fēng)險觀念都是由風(fēng)險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，有一些問題是由于銀行在風(fēng)險管理中缺少文化底蘊(yùn)，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理之間的關(guān)系，在其發(fā)展業(yè)務(wù)的時候，沒有注重對風(fēng)險的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務(wù)時，沒有把風(fēng)險管理同發(fā)展業(yè)務(wù)擺在一個水平線上，不能準(zhǔn)確認(rèn)識風(fēng)險，而且會誤認(rèn)為風(fēng)險管理會影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動力。

（三）風(fēng)險管理的高素質(zhì)人才較匱乏。

如今對于我國商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術(shù)能力和對風(fēng)險管理知識的掌握能力。需要通過從業(yè)資格的考試和嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，才能夠勝任其本職工作，銀行風(fēng)險管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟(jì)管理類、數(shù)理統(tǒng)計類的相關(guān)知識，進(jìn)行專業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業(yè)水準(zhǔn)的人才隊伍，與國外的銀行對比，風(fēng)險管理水平落伍很多。因此，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標(biāo)準(zhǔn)和要求，及對員工的專業(yè)培訓(xùn)和激勵措施，從而提高銀行從業(yè)人員風(fēng)險管理的能力與水平，培養(yǎng)高素質(zhì)專業(yè)人才，提高專業(yè)人才的工作效率和質(zhì)量。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理對策

（一）建立健全的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)。

我國應(yīng)建立包括股東大會在內(nèi)的相互制衡、運(yùn)行有效、執(zhí)行有序、監(jiān)督有力的公司組織結(jié)構(gòu)，良好的組織結(jié)構(gòu)對公司健康運(yùn)營有非常好的支撐作用。首先，風(fēng)險的承擔(dān)主體為董事會。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)經(jīng)營策略，并且承擔(dān)最終的責(zé)任；其次，加強(qiáng)監(jiān)事會監(jiān)管的能力，監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)控高層管理是否盡職盡責(zé)和道德文明建設(shè)；最后，應(yīng)該有效地發(fā)揮獨(dú)立董事對會議的監(jiān)督。董事為了維護(hù)其聲譽(yù)會有效地對經(jīng)理人員進(jìn)行監(jiān)督，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風(fēng)險管理中有定期的培訓(xùn)，選擇適合當(dāng)前需要的培訓(xùn)。對員工進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)、晉升的培訓(xùn)、提升水平的培訓(xùn)。不同方向的培訓(xùn)計劃，可以加快風(fēng)險從業(yè)人員的水平，更好地勝任相應(yīng)的工作，提升整體的素質(zhì)，構(gòu)造更好的學(xué)習(xí)平臺，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風(fēng)險，而商業(yè)銀行風(fēng)險人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應(yīng)當(dāng)循序漸進(jìn)。我國的商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險比較集中的對公業(yè)務(wù)作為試點(diǎn)以起步，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險控制點(diǎn)例如信貸政策和風(fēng)險較高的特定信貸的業(yè)務(wù)。通過對個人業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)逐步的探究。還能做到事前預(yù)防，在根源上控制風(fēng)險。實行準(zhǔn)入制度，對風(fēng)險經(jīng)理實行嚴(yán)格的風(fēng)險經(jīng)理資格考試準(zhǔn)入制度，保證銀行從業(yè)資格考試的科學(xué)性、規(guī)范性，對合格者，對于沒有取得準(zhǔn)入資格的人員不能聘請。參與風(fēng)險活動的人員，可以分為業(yè)務(wù)與職能風(fēng)險的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風(fēng)險人員對風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督與評估，雙方共同負(fù)責(zé)管理。興業(yè)銀行實行這種風(fēng)險管理模式，可以明晰業(yè)務(wù)部門的工作相關(guān)職責(zé)，相互牽制對方的權(quán)利，有效地提升了銀行風(fēng)險管理能力。

（二）建立良好的風(fēng)險管理文化和理念。

風(fēng)險管理的文化是企業(yè)最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業(yè)應(yīng)該使全體員工充分認(rèn)識到風(fēng)險管理文化的重要性。企業(yè)管理者可以通過培訓(xùn)方式對全體員工進(jìn)行風(fēng)險管理培訓(xùn)，通過案例分析列舉風(fēng)險的危害，提高所有員工的風(fēng)險意識，并且使得管理人員對風(fēng)險的客觀存在性有更深的理解。企業(yè)應(yīng)把風(fēng)險管理的意識融入到企業(yè)管理的各個角落，拓展企業(yè)文化的包含面，把企業(yè)文化和風(fēng)險管理相融合，培育起貫穿企業(yè)上下具有生機(jī)活力的企業(yè)文化。銀行經(jīng)營多年，實踐形成的風(fēng)險管理的價值觀，傳統(tǒng)的習(xí)慣，建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理的文化，對商業(yè)銀行發(fā)展有利的溝通與協(xié)作，形成了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的文化。風(fēng)險的管理文化決定了價值的取向、行為的典范、道德的水平。

（三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍。

企業(yè)應(yīng)該使用嚴(yán)格的考核制度對風(fēng)險管理人員實行準(zhǔn)入，對不合格人員堅決辭退，這樣有利于我國商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，促使銀行風(fēng)險管理隊伍的不斷壯大。一個高水平的風(fēng)險管理團(tuán)隊可以幫助銀行建立最穩(wěn)固的根基。

四、總結(jié)

銀行從業(yè)人員需要有較為豐富的風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、數(shù)理知識與電腦操作技能。近年來，我國商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，也開始比較厚愛優(yōu)秀人員，我們還需要堅持長期培養(yǎng)、挖掘人才，并不斷補(bǔ)充后續(xù)的儲備力量，保持團(tuán)隊的穩(wěn)定性，通過激勵員工，防止高素質(zhì)、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點(diǎn)技術(shù)的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進(jìn)一步完善晉升的機(jī)制，可以讓有能力的年輕人有空間發(fā)展，發(fā)揮自身能力。另外，定期培訓(xùn)銀行從業(yè)人員，有利于提升工作質(zhì)量和風(fēng)險管理的能力。

作者：梁寶寶 單位：西京學(xué)院會計學(xué)院

第二篇：商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究

1中國商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行現(xiàn)狀

中國投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行模式包括綜合經(jīng)營和金融控股兩種。綜合經(jīng)營模式是商業(yè)銀行在內(nèi)部設(shè)立部門開展投資銀行業(yè)務(wù)。中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行和招商銀行都采用綜合經(jīng)營模式；金融控股模式是商業(yè)銀行在經(jīng)營投資銀行業(yè)務(wù)時，采用持有投資銀行股票的形式，對該銀行控股。目前，除了中國農(nóng)業(yè)銀行之外，建設(shè)銀行控股的中金公司，中國銀行控股的中銀控股公司，中國工商銀行控股的工商東亞金融控股公司。

1.1工商銀行投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行現(xiàn)狀

在投資銀行業(yè)務(wù)開展最為完善的就是中國工商銀行。近年來，中國工商銀行就開展了投資銀行業(yè)務(wù)，包括財務(wù)顧問、投融資顧問以及信息服務(wù)等，發(fā)展至今正不斷擴(kuò)大投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并根據(jù)需要加大創(chuàng)新力度。一些投資銀行業(yè)務(wù)，包括股權(quán)融資、銀團(tuán)貸款以及企業(yè)債券的發(fā)行等，都屬于具有較高附加值的業(yè)務(wù)，所獲得的經(jīng)濟(jì)效益占工行整個投資銀行業(yè)務(wù)的2%以上。工商銀行投資銀行的股權(quán)融資為銀行推出的基金，募資規(guī)模之大，已超過200億元。關(guān)于銀團(tuán)貸款，工商銀行所承銷債務(wù)融資工具在行業(yè)市場中居首。此外，工商銀行投資銀行對行業(yè)結(jié)構(gòu)實施調(diào)整，為創(chuàng)新服務(wù)業(yè)，引用先進(jìn)技術(shù)的制造業(yè)以及能源企業(yè)提供了服務(wù)。工商銀行的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)了全覆蓋，并逐漸向其他國家延伸，所開展的業(yè)務(wù)包括跨境的投資和收購，工商銀行的股票在境外上市，并以此作為切入點(diǎn)，實現(xiàn)了境內(nèi)和境外的聯(lián)動。工商銀行控股的工銀國際在2011年完成了菲拉格慕（Ferragamo）和普拉達(dá)(Prada)項目，同時還成功開展了多項債券發(fā)行項目。

1.2建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行現(xiàn)狀

中國建設(shè)銀行于1995年就已與境外合作，比如，中國國際金融有限公司就是中國建設(shè)銀行與摩根斯坦利合資建成。2006年，中國建設(shè)銀行將投資銀行總部建立起來，使得投資銀行的各種業(yè)務(wù)不斷推進(jìn)。此外，建設(shè)銀行還建立了海外平臺公司，包括建銀國際和建銀證券等。中國農(nóng)業(yè)銀行于2007年成立了專門的投資銀行部門，處于銀行市場的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型期，中國農(nóng)業(yè)銀行開展投資銀行業(yè)務(wù)的主要目的就是為了能順利地度過轉(zhuǎn)型期。中國銀行于1996年成立國際控股公司，作為投資銀行，于2002年開始實施投資銀行業(yè)務(wù)，并在上海注冊了證券公司，即中銀國際證券有限公司。

2商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)容

商業(yè)銀行在投資銀行業(yè)務(wù)管理方面存在著4個方面的風(fēng)險管理，即信用風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理和流動性風(fēng)險管理。

2.1信用風(fēng)險管理

商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)中，包括企業(yè)發(fā)行的債券、金融債券等，雖然在業(yè)務(wù)上與銀行之間并不存在直接關(guān)聯(lián)，但是，銀行需要承擔(dān)信用風(fēng)險。包括貸款業(yè)務(wù)、應(yīng)收款項、金融衍生品交易等，并不會被納入到資產(chǎn)負(fù)債管理范疇，但是，銀行在未來很有可能會面臨信用風(fēng)險問題。關(guān)于銀行的貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行在信貸管理架構(gòu)中納入了風(fēng)險管理，并根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要而對風(fēng)險管理的程序以改變，提高信用風(fēng)險控制水平。值得一提的是，商業(yè)銀行在信貸管理上將信貸管理機(jī)制建立起來，將風(fēng)險管理作為核心管理內(nèi)容，并針對市場金融體制的發(fā)展而對信用風(fēng)險予以控制。

2.2操作風(fēng)險管理

商業(yè)銀行的投資銀行其業(yè)務(wù)風(fēng)險中，由于操作風(fēng)險因素而造成的損失是巨大的，主要是在執(zhí)行管理、交割管理以及業(yè)務(wù)流程的管理；實物資產(chǎn)有所損壞；計算機(jī)系統(tǒng)出現(xiàn)故障等。操作風(fēng)險中，顧問類業(yè)務(wù)的風(fēng)險系數(shù)非常高。對風(fēng)險責(zé)任的承擔(dān)，商業(yè)銀行的董事會對投資銀行業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理，并采取控制措施，也最終承擔(dān)責(zé)任的人員。因此，商業(yè)銀行的高級管理層需要針對風(fēng)險問題制訂管理策略，并對操作風(fēng)險實施管理。一些商業(yè)銀行為了避免操作風(fēng)險的存在，已對風(fēng)險管理架構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，以提高風(fēng)險管理水平。包括風(fēng)險損失管理、風(fēng)險事件報告、風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)等，都是操作風(fēng)險管理中的重要內(nèi)容。隨著商業(yè)銀行信息化管理模式建立起來，一方面要強(qiáng)化商業(yè)銀行的運(yùn)行刮泥，另一方面還將信息管理措施落實到研發(fā)的層面。將商業(yè)投資銀行的業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理，以提高投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營水平，避免在運(yùn)營中存在業(yè)務(wù)風(fēng)險，

2.3市場風(fēng)險管理

商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)中所存在的風(fēng)險是由于利率的變動，匯率的浮動、股票價格的大幅度變動以及商品價格的變化等。其中，最為主要的風(fēng)險源自于銀行利率和銀行的匯率發(fā)生變化。商業(yè)銀行投資銀行在運(yùn)行中要能有效地抵御風(fēng)險，就需要對風(fēng)險以識別、量化分析、實施檢測，采取控制措施等，構(gòu)成市場風(fēng)險管理體系，以將商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險控制在可調(diào)控的范圍內(nèi)。商業(yè)銀行在風(fēng)險管理中所采用的方法包括風(fēng)險內(nèi)部模型法、市場風(fēng)險管理系統(tǒng)。以模型法將風(fēng)險參數(shù)化，圍繞著風(fēng)險價值實施風(fēng)險限額管理完成風(fēng)險評估任務(wù)。市場風(fēng)險管理系統(tǒng)是風(fēng)險計量管理平臺，對銀行利率、匯率、商品進(jìn)行計量，并實施監(jiān)控。

2.4流動性風(fēng)險管理

商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中所存在的經(jīng)營不善而造成損失、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)已不能適應(yīng)銀行發(fā)展要求、債務(wù)人沒有按照合同期限支付、資產(chǎn)變現(xiàn)不夠順利等。對投資銀行業(yè)務(wù)流動性風(fēng)險實施體系化管理的同時，還要與銀行的總體發(fā)展情況相符合。商業(yè)銀行在投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中實施流動性風(fēng)險管理，就是要確保商業(yè)銀行在資產(chǎn)運(yùn)行良好，流動性需求能得到充分滿足，并強(qiáng)化風(fēng)險管理和風(fēng)險監(jiān)測，以避免業(yè)務(wù)運(yùn)行中出現(xiàn)整體流動性風(fēng)險。

3商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中存在的問題

由于金融市場不穩(wěn)定而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的發(fā)展。雖然投資銀行業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行的發(fā)展發(fā)揮著重要作用，但是，隨著投資銀行業(yè)務(wù)的規(guī)模化發(fā)展，商業(yè)銀行之間相互競爭而導(dǎo)致各種風(fēng)險問題存在。

3.1沒有將投資銀行風(fēng)險隔離從銀行管理體制中體現(xiàn)出來

當(dāng)投資銀行業(yè)務(wù)開展的過程中出現(xiàn)了風(fēng)險問題，就需要采取風(fēng)險隔離措施。但是，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理正按照綜合化方向發(fā)展，對于所存在的風(fēng)險并沒有從體制上展開。特別是銀行業(yè)務(wù)在經(jīng)營中不斷擴(kuò)展，各項業(yè)務(wù)之間都存在著一定的聯(lián)系，很難獨(dú)立存在，更不會做到自己承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任。

3.2投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系不夠?qū)I(yè)

商業(yè)銀行的風(fēng)險以信貸風(fēng)險為主，在投資銀行存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中，基于信貸風(fēng)險而構(gòu)建的風(fēng)險管理體系不僅內(nèi)容單一，且沒有實施有效監(jiān)控。特別是風(fēng)險管理體系在運(yùn)行中，立足于現(xiàn)有的風(fēng)險問題而展開，不僅沒有前瞻性，而且在處理風(fēng)險問題的時候，就不可避免存在一些漏洞。可見，投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系的建立，經(jīng)驗的成分居多且沒有從科學(xué)的角度建立并完善風(fēng)險管理體系，使得風(fēng)險管理缺乏協(xié)調(diào)性。為提高風(fēng)險管理體系的運(yùn)行效率，就需要將投資銀行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)、資本市場業(yè)務(wù)以及跨市場業(yè)務(wù)相互協(xié)調(diào)，構(gòu)成統(tǒng)一的整體以確保投資銀行業(yè)務(wù)順利展開。

3.3投資銀行業(yè)務(wù)管理中沒有將風(fēng)險文化的作用充分發(fā)揮

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險與投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險之間存在著不同。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中，需要遵循經(jīng)營原則，實施全面管理，因此要采措施規(guī)避風(fēng)險。投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險則有所不同，是要發(fā)揮風(fēng)險管理體系的前瞻性，對風(fēng)險的控制要在投資銀行的各項業(yè)務(wù)展開的過程中實現(xiàn)。商業(yè)銀行不僅要承擔(dān)一定風(fēng)險，還要制訂創(chuàng)新管理措施，以將風(fēng)險逐漸地化解、分散。以中國工商銀行為例，在所承銷的債務(wù)融資工具中，主要包括超短期和短期融資券、集合票據(jù)、中期票據(jù)等，品種多樣，以滿足不同客戶的需求，創(chuàng)造相應(yīng)的投資環(huán)境。但銀行在債務(wù)融資工具承銷的過程中，必然會存在風(fēng)險。從工商銀行的管理上，并沒有對相關(guān)風(fēng)險以嚴(yán)格把控。關(guān)于銀行信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，或采用傳統(tǒng)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，或采用投資銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)并沒有達(dá)成一致。從理論角度而言，兩種準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)都存在合理性，可在一定程度上避免償債風(fēng)險存在。如果按傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險管理措施，就會因管理措施過于規(guī)則化而缺少靈活性，使得銀行業(yè)務(wù)難以實現(xiàn)創(chuàng)新。按照投資銀行業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，購買方需要對自己的行為負(fù)責(zé)，銀行方面主要是履行職責(zé)。當(dāng)進(jìn)入成效階段，銀行方面就要向投資人提供風(fēng)險信息。如果強(qiáng)制性地采用傳統(tǒng)的風(fēng)險管理措施，就會影響業(yè)務(wù)效率。由于風(fēng)險管理存在滯后性，使得風(fēng)險管理體系停留在經(jīng)驗層面而沒有上升到文化層面，更不會將風(fēng)險文化建立起來，嚴(yán)重影響了投資銀行業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。

3.4銀行工作人員的風(fēng)險意識匱乏

投資銀行風(fēng)險管理中，工作人員所發(fā)揮的作用是不容忽視的。為了降低風(fēng)險發(fā)生幾率，就要強(qiáng)化銀行工作人員的風(fēng)險培訓(xùn)工作，以幫助工作人員樹立風(fēng)險防范意識。雖然商業(yè)銀行會制訂風(fēng)險管理措施以避免風(fēng)險發(fā)生，但往往會由于公司內(nèi)部風(fēng)險控制不利使得風(fēng)險存在。比如，銀行的監(jiān)督管理制度缺乏針對性，風(fēng)險管理措施缺乏實踐意義，就會在風(fēng)險事件發(fā)生的過程中難以發(fā)揮控制作用。比如，在銀行的業(yè)務(wù)操作中，如果工作人員利用自己的職權(quán)挪用銀行的資金，就需要通過銀行的安全關(guān)。但是，這樣的丑聞卻是真實存在的。工作人員如果要獲得銀行的資金，就要破譯安全觀的密碼，而這道關(guān)卡能被破譯，還挪用了巨額資金，就意味著銀行工作人員不具有職業(yè)道德素質(zhì)。同時也意味著，銀行所建立的風(fēng)險管理體系缺乏有效性，很難對銀行業(yè)務(wù)的順利展開發(fā)揮風(fēng)險控制作用。

4中國商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理對策

4.1投資銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險管控要逐步完善

將投資銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險管控體系構(gòu)建起來，實現(xiàn)由上而下的管理控制。對風(fēng)險管理委員會根據(jù)投資銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展需要而不斷完善，包括銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、銀行的資本市場以及跨市場業(yè)務(wù)都存在著一定的風(fēng)險，需要對風(fēng)險因素統(tǒng)一協(xié)調(diào)，采取必要的風(fēng)險管理措施。此外，還要注重風(fēng)險管控專業(yè)人才培訓(xùn)，上至領(lǐng)導(dǎo)，下到普通工作人員，對風(fēng)險管理知識都要能熟練掌握，并具備一定的風(fēng)險判斷力。投資銀行的飛風(fēng)險管理部門是實施風(fēng)險管理控制的重要部門，要求該部門的工作人員要做到權(quán)力與工作職責(zé)分離，實施定期輪崗制度，以對權(quán)力范圍內(nèi)和范圍外的事項明確，以分散權(quán)力，促進(jìn)業(yè)務(wù)風(fēng)險實施有效的監(jiān)督管理。

4.2強(qiáng)化銀行內(nèi)部管理控制

投資銀行實施業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)就是建立符合銀行發(fā)展需要的內(nèi)部控制制度。投資銀行各項業(yè)務(wù)要根據(jù)市場需要而不斷創(chuàng)新，隨著各種新業(yè)務(wù)開辦起來，就要嚴(yán)格按市場準(zhǔn)入制度對投資銀行所開辦的新業(yè)務(wù)進(jìn)行報批，監(jiān)督管理部門有責(zé)任開展形式多樣的教育宣傳活動，以避免被監(jiān)管者對相關(guān)政策不是很了解而執(zhí)行非法操作。那么，商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)在開辦過程中，要做到符合法律法規(guī)。商業(yè)銀行應(yīng)放棄打“擦邊球”的做法，要樹立守法意識。如果所開辦的業(yè)務(wù)缺少政策依據(jù)，就要積極地向監(jiān)督管理部門請示，以正確的態(tài)度對待各種業(yè)務(wù)，以避免出現(xiàn)違規(guī)操作的現(xiàn)象。銀行要嚴(yán)格工作人員的資格管理，要求所有工作人員都要持有相應(yīng)的資格證，且經(jīng)過考核后才能上崗。針對于投資銀行業(yè)務(wù)所推出的新產(chǎn)品，都要將相應(yīng)的服務(wù)協(xié)議制訂出來，包括收費(fèi)項目、標(biāo)準(zhǔn)等，都要在法律范圍內(nèi)做出必要調(diào)整，并通過法律部門的審查合法后才能執(zhí)行。

4.3完善風(fēng)險的監(jiān)管機(jī)制

4.3.1實施有效的市場準(zhǔn)入監(jiān)督管理

對投資銀行實施嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入監(jiān)督管理，可確保銀行健康穩(wěn)定地運(yùn)行，以避免由于風(fēng)險因素的存在而影響投資銀行業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。制定市場準(zhǔn)入監(jiān)督管理制度，要求金融監(jiān)督管理部門要嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，即對投資銀行準(zhǔn)許開展哪些業(yè)務(wù)、不允許開展哪些業(yè)務(wù)都要有所明確，針對投資銀行的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所開展的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理；制定投資銀行的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，并量化為指標(biāo)，金融監(jiān)督管理部門嚴(yán)格按照準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)實施管理。

4.3.2要將風(fēng)險防范機(jī)制建立起來

商業(yè)銀行要建立風(fēng)險防范機(jī)制，通過制訂風(fēng)險指標(biāo)對各項風(fēng)險因素量化分析，并將風(fēng)險分析結(jié)果向金融管理部門反饋。從商業(yè)銀行目前的投資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況來看，雖然制訂了風(fēng)險防范措施，但并沒有根據(jù)風(fēng)險程度做出合理的評估，且風(fēng)險因素對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響也沒有實施量化分析，由此而限制了投資銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)行狀況。

4.3.3提高投資銀行業(yè)務(wù)信息的透明度

商業(yè)銀行投資銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營如果產(chǎn)生不對稱信息，就會影響到銀行的行業(yè)競爭力。提高投資銀行的信息透明度，以確保各個投資銀行的公平競爭，維護(hù)金融市場秩序。銀行信息的披露可在官方網(wǎng)站上執(zhí)行，這對于關(guān)乎到投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的信息，如財務(wù)狀況、風(fēng)險管理狀況、戰(zhàn)略性經(jīng)營決策以及所獲得的收益等信息都要及時公布，并具有針對性地提出管理措施。投資者可根據(jù)信息地投資領(lǐng)域進(jìn)行分析，以避免錯誤投資而造成損失。

4.4實施必要的風(fēng)險業(yè)務(wù)管理

4.4.1投資銀行融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

融資業(yè)務(wù)往往是大額度融資，期限相對較長，包括市場方面、信用方針政策方面都會存在一定風(fēng)險。那么，在開展融資業(yè)務(wù)之前，就要做好前期籌劃工作。要充分了解參與融資者的各方面資料，包括經(jīng)營狀況、信用以及管理狀況等，并做出評估。融資業(yè)務(wù)具體實施過程中，要嚴(yán)格控制風(fēng)險發(fā)生，進(jìn)行實時監(jiān)控，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)開展中所存在的質(zhì)量問題，做好預(yù)期風(fēng)險管理措施，包括延誤工期、違約等，都要制訂應(yīng)急管理措施，以降低損失。融資業(yè)務(wù)進(jìn)入到運(yùn)營階段，就要根據(jù)風(fēng)險種類的不同而制定相關(guān)制度，設(shè)計信用擔(dān)保協(xié)議。比如，通過長期供應(yīng)合同的簽訂以避免原材料風(fēng)險的存在；建立市場驗證制度以消除由于技術(shù)缺乏實際應(yīng)用性而導(dǎo)致的風(fēng)險；采用商業(yè)保險避免投資銀行的融資業(yè)務(wù)經(jīng)營中的意外風(fēng)險事故發(fā)生。

4.4.2投資銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

商業(yè)銀行所開展的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，以委托理財業(yè)務(wù)為主。商業(yè)銀行需要以客戶需求為導(dǎo)向，根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)對投資的范圍以及比例加以確定，制訂產(chǎn)品運(yùn)行方案，確定收益率、理財產(chǎn)品的認(rèn)購規(guī)模等。為了使理財風(fēng)險在可控制的范圍內(nèi)，就要將風(fēng)險管理模型建立起來，對預(yù)期的經(jīng)營風(fēng)險以及收益情況以分析，以為風(fēng)險管理措施提供可參考依據(jù)。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)存在著風(fēng)險性，如果沒有采取有效的管理措施，就會導(dǎo)致投資者的利益損失而影響商業(yè)銀行的信譽(yù)。因此，要做好培訓(xùn)工作，提高工作人員綜合素質(zhì)的提高。

5結(jié)語

商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)開辦的過程中所存在的各種風(fēng)險是需要重視的。商業(yè)銀行為了提高工作效率，會向客戶提供各種投資服務(wù)，并實施綜合性管理，通過將銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與投資銀行的業(yè)務(wù)相結(jié)合，可降低銀行運(yùn)行成本以提高銀行經(jīng)營中的綜合效益。但風(fēng)險因素同時也會發(fā)揮作用。建立投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)制，可消除風(fēng)險的存在而避免銀行經(jīng)營受到影響。強(qiáng)化銀行的內(nèi)部管理控制，需要在開展?fàn)I銷業(yè)務(wù)時，對各種風(fēng)險加以明確并建立約束機(jī)制，以避免投資銀行業(yè)務(wù)開展的過程中受到干擾。

作者：田韜 單位：中國民生銀行成都分行錦江支行

第三篇：商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理探析

一、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀

信用風(fēng)險管理在銀行的內(nèi)部控制中是很重要的一個環(huán)節(jié)，目前我國商業(yè)銀行雖然采取了一定的措施，但總體上來說沒有達(dá)到理想的效果，缺乏一定的有效管理，整體水平較低，可能是由于管理理念和方法不當(dāng)導(dǎo)致的，商業(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀可以歸納為以下四點(diǎn)：

（1）信用風(fēng)險比較集中。

不良貸款余額引發(fā)的信用風(fēng)險主要集中在國有商業(yè)銀行，并且貸款用途過于單一，行業(yè)比較集中，如果該行業(yè)出現(xiàn)信用危機(jī)，那將會給商業(yè)銀行帶來巨大的損失；

（2）信用風(fēng)險規(guī)模巨大。

我國的信用風(fēng)險比較嚴(yán)重主要體現(xiàn)在國有商業(yè)銀行不良貸款所占的比重較高，這個結(jié)論可以從我國的調(diào)查數(shù)據(jù)中得出，比如2007年底全部商業(yè)銀行不良貸款額已超過12，000億元，國有商業(yè)銀行占了11，150億元，不良貸款率高達(dá)8.1%，可見比重相當(dāng)之高；

（3）銀行存貸款期限差異導(dǎo)致信用風(fēng)險的產(chǎn)生。

商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收公眾存款、發(fā)放貸款，由于期限的不同會導(dǎo)致存貸期限錯配，銀行的資金來源越發(fā)不穩(wěn)定，也由于貸款的不確定性會產(chǎn)生信用風(fēng)險；

（4）新的信用風(fēng)險不斷涌現(xiàn)。

隨著金融行業(yè)的發(fā)展，大量金融衍生品不斷出現(xiàn)，歷史遺留的大量不良貸款在還沒有得到有效處理的情況下又會增加新的信用風(fēng)險，主要原因是商業(yè)銀行體系還缺乏實質(zhì)有效的管理機(jī)制。

二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

從我國商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略上看，其追求的是短期內(nèi)的速度和規(guī)模、而忽視了長遠(yuǎn)的效益，這種粗放式發(fā)展方式存在很多弊端，薄弱的風(fēng)險意識和不完善的管理機(jī)制雖然增加了業(yè)務(wù)種類，擴(kuò)大了資產(chǎn)規(guī)模，但同時信用風(fēng)險也在迅速膨脹，不良資產(chǎn)的增多嚴(yán)重影響了銀行的綜合競爭力。其存在的問題主要表現(xiàn)在以下三個方面：

（一）風(fēng)險管理體制方面。

我國在改革開放之前是計劃經(jīng)濟(jì)體系，銀行系統(tǒng)的主要特征是管理計劃和行政方式都是高度集中的，呈現(xiàn)一種“大金融、小銀行”的局面。后來經(jīng)過多次改革之后，我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體制有了很大改變，但這并不意味著現(xiàn)代商業(yè)銀行體系是完善的，不可否認(rèn)仍然存在很多問題，一些風(fēng)險管理體制方面的基本問題還需要進(jìn)一步的解決。這些問題的存在會增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，給商業(yè)銀行帶來不必要的損失，從而限制商業(yè)銀行的發(fā)展。

（二）組織管理體系方面。

我國商業(yè)銀行為避免信用風(fēng)險，目前使用的是一種職責(zé)分離的組織管理體制，即信用風(fēng)險管理部門雖然負(fù)責(zé)貸款，但是其并不直接接觸客戶，而是由專門的客戶管理部門負(fù)責(zé)。這種管理體制雖然有一定的優(yōu)點(diǎn)，但與國外相比，仍然缺乏一定的獨(dú)立性，即信貸和貸款審查部門并不是獨(dú)立的，與其他部門之間存在職責(zé)不明晰、互相干涉的現(xiàn)象。

（三）風(fēng)險管理工具及技術(shù)方面。

我國信用分析和信用風(fēng)險分析技術(shù)相對落后，仍處于傳統(tǒng)的比率分析階段，目前的國際金融市場，各種金融衍生工具層出不窮，追求金融創(chuàng)新是提高銀行競爭力的有效手段，不可避免會增加銀行的信用風(fēng)險，我國的商業(yè)銀行僅僅考慮單一貸款的風(fēng)險，在實際情況中，會顯得力量不夠，因此現(xiàn)行的風(fēng)險管理工具和技術(shù)已經(jīng)不能滿足現(xiàn)代銀行全面的動態(tài)風(fēng)險管理要求，特別是對于信貸風(fēng)險管理金融衍生品這一領(lǐng)域還亟須完善和改進(jìn)。

三、提升我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平政策建議

（一）改善外部宏觀環(huán)境。

商業(yè)銀行要在銀監(jiān)會的監(jiān)督下完善自己的內(nèi)部評估機(jī)制，確認(rèn)資本是否充足，以更好地應(yīng)對各種風(fēng)險，將風(fēng)險系數(shù)降到一個較低的水平，滿足資本的最低需求。除此之外，防范信用風(fēng)險還應(yīng)該積極創(chuàng)新金融信用衍生品，實現(xiàn)銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展，分散銀行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險，維護(hù)資本市場的穩(wěn)定；同時，商業(yè)銀行應(yīng)該擴(kuò)大現(xiàn)有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在多樣化經(jīng)營模式下管理信用風(fēng)險。另外，一個不容忽視的是建立完善的處罰機(jī)制，包括民間信用管理和信用交易管理。

（二）提高資本充足率，加強(qiáng)對不良資產(chǎn)的防范。

資本充足率對于防范商業(yè)銀行信用風(fēng)險有很重要的作用，可以通過擴(kuò)大資本渠道提高資本的使用效率，完善內(nèi)部控制和風(fēng)險防范體制，對于重點(diǎn)部分如信貸部門要有專門的機(jī)構(gòu)對他們進(jìn)行監(jiān)督和管理，規(guī)范借貸流程，減少不良資產(chǎn)，從而降低銀行的信用風(fēng)險，增加公司盈利，提高直接和間接融資能力。

（三）建立信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制。

信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制主要包括兩種：擔(dān)保和貸款證券化和信用風(fēng)險擔(dān)保。雖然目前我國的商業(yè)銀行可以在世界范圍內(nèi)將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移給交易對手，但是由于流動性的限制，加之在股票市場和債券市場中不能操作自如，實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制的系統(tǒng)和技術(shù)在目前的金融市場條件下沒有得到進(jìn)一步的完善，因此實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制有一定的障礙，但是這個方向是可行并且符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢的。

作者：湯啟蓉 單位：湘潭大學(xué)