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摘要：近年來(lái)我國(guó)普惠金融發(fā)展日益廣泛，在發(fā)展過(guò)程中普惠金融的產(chǎn)品和服務(wù)日益豐富，同時(shí)也存在著客戶(hù)身份識(shí)別、異常交易管理等方面的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，為反洗錢(qián)工作帶來(lái)新的難題。文章通過(guò)詳細(xì)分析普惠金融背景下洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，給出了普惠金融背景下的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

關(guān)鍵詞：普惠金融;反洗錢(qián);風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來(lái)我國(guó)大力推行普惠金融建設(shè)，不斷拓寬普惠金融服務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品，尤其是扶貧貸款業(yè)務(wù)，將貧困戶(hù)納入銀行信貸業(yè)務(wù)中，拓寬了金融服務(wù)惠及人群。但同時(shí)，也在客戶(hù)身份識(shí)別、異常交易管理等方面為反洗錢(qián)工作帶來(lái)新的難題，需要相關(guān)部門(mén)一方面加強(qiáng)反洗錢(qián)宣傳，提高公眾反洗錢(qián)意識(shí)；另一方面健全完善反洗錢(qián)機(jī)制，強(qiáng)化客戶(hù)身份識(shí)別和交易監(jiān)測(cè)，切實(shí)防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

一、普惠金融的發(fā)展

近年來(lái)，普惠金融作為一種新的金融發(fā)展渠道，愈來(lái)愈廣泛地傳播和實(shí)踐。早在2005年，聯(lián)合國(guó)就首次提出了普惠金融理念，它能夠使更加廣泛的社會(huì)群體納入到金融服務(wù)之中，如身處偏遠(yuǎn)地區(qū)的小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入群體、貧困人口、殘疾人和老年人等。它改變了金融服務(wù)的“門(mén)檻”，擴(kuò)大了金融服務(wù)范圍，能夠?yàn)樯鐣?huì)各階層和群體提供更多的金融服務(wù)。在我國(guó)，首先開(kāi)啟普惠金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)是農(nóng)村信用合作社。20世紀(jì)90年代，以扶貧經(jīng)濟(jì)合作社為標(biāo)志，正式開(kāi)啟普惠金融信貸服務(wù)。2013年，中國(guó)共產(chǎn)黨第十八屆三中全會(huì)通過(guò)《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》，正式提出了“發(fā)展普惠金融，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，豐富金融市場(chǎng)層次和產(chǎn)品”。2017年國(guó)家提出了：“鼓勵(lì)大中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部，國(guó)有大型銀行要率先做到，實(shí)行差別化考核評(píng)價(jià)辦法和支持政策，有效緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題”，隨后中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)了《大中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部實(shí)施方案》，推動(dòng)大中型商業(yè)銀行設(shè)立聚焦小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新群體和脫貧攻堅(jiān)等領(lǐng)域的普惠金融事業(yè)部，提高金融服務(wù)覆蓋率和可得性，使得更多地區(qū)和社會(huì)群體能夠享受到正規(guī)、安全、便利的金融服務(wù)。通過(guò)幾年的發(fā)展，普惠金融的產(chǎn)品和服務(wù)日益豐富，除了傳統(tǒng)的儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，還推出了信貸業(yè)務(wù)、投資理財(cái)、保險(xiǎn)、支付、匯兌、養(yǎng)老金等。在解決民生方面，普惠金融聚焦“小微企業(yè)”、“三農(nóng)”和“扶貧”等領(lǐng)域，拓寬金融服務(wù)群體和產(chǎn)品，拓展了普惠金融的服務(wù)層次，尤其是近年來(lái)的扶貧貸款業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)與扶貧開(kāi)發(fā)辦公室、建檔立卡貧困戶(hù)緊密的聯(lián)系，對(duì)符合條件的建檔立卡貧困戶(hù)發(fā)放小額扶貧貸款，通過(guò)自主經(jīng)營(yíng)或者合作經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)脫貧致富。

二、普惠金融發(fā)展過(guò)程中的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)

普惠金融與傳統(tǒng)金融相較，其服務(wù)的對(duì)象多是小微企業(yè)、農(nóng)村人口、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體，這也使得普惠金融的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)不同于傳統(tǒng)金融，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。例如，扶貧貸款業(yè)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)為借款農(nóng)戶(hù)開(kāi)通個(gè)人賬戶(hù)發(fā)放小額貸款，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中主要面臨的是客戶(hù)身份識(shí)別、異常和可疑交易監(jiān)測(cè)等難度增大，主要表現(xiàn)為以下方面。1.出借賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)增大。普惠金融的主要服務(wù)群體是農(nóng)戶(hù)和城市低收入人群，該類(lèi)客戶(hù)的金融常識(shí)和法律意識(shí)一般較為薄弱，極易被不法分子利用，出借個(gè)人賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)極大。不法分子通過(guò)給予這類(lèi)人群一定的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，唆使其在不同銀行開(kāi)立賬戶(hù)、網(wǎng)銀和手機(jī)銀行等業(yè)務(wù)，便可以肆無(wú)忌憚地使用這些銀行卡從事非法交易，對(duì)反洗錢(qián)客戶(hù)身份識(shí)別和交易識(shí)別工作帶來(lái)更大的難度。2.資金交易風(fēng)險(xiǎn)加大。普惠金融，尤其是個(gè)人扶貧貸款，除存在償還風(fēng)險(xiǎn)外，還具有貸款挪作他用的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶(hù)、低收入人群發(fā)放扶貧貸款后，這類(lèi)資金的用途應(yīng)當(dāng)為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但是，無(wú)論是金融機(jī)構(gòu)直接發(fā)放至貧困戶(hù)賬戶(hù)，還是最終受托支付給項(xiàng)目合作企業(yè)，都極容易發(fā)生資金交易風(fēng)險(xiǎn)。一方面是合作企業(yè)多為小微企業(yè)，經(jīng)營(yíng)模式松散，監(jiān)管力所不及，容易產(chǎn)生挪作他用的情況，例如高利貸、股票資金市場(chǎng)等。另一方面是農(nóng)戶(hù)和低收入者投資渠道有限，極易被不法分子利用，尤其是詐騙、非法集資等。3.逃稅避稅和非法交易渠道增加。普惠金融增加了小微企業(yè)、農(nóng)戶(hù)、扶貧人口等的銀行賬戶(hù)，出現(xiàn)了小微企業(yè)法人賬戶(hù)與個(gè)人賬戶(hù)混用等現(xiàn)象，公私賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬交易、公司借用個(gè)人賬戶(hù)等情況極易發(fā)生，使得不法分子轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等非法活動(dòng)有了可乘之機(jī)。4.出現(xiàn)小額非法交易風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)拓寬普惠金融服務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品后，洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)多表現(xiàn)為小額非法交易，尤其是犯罪和賭博犯罪等。受限于普惠金融網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置，一般均通過(guò)非面對(duì)面的電子銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，電子銀行不受時(shí)間、空間的限制，資金轉(zhuǎn)移客戶(hù)可以全天候操作，電子銀行作為統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)建立的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)小額非法交易的識(shí)別手段不強(qiáng)，加大了監(jiān)控的難度。

三、普惠金融背景下洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因分析

普惠金融背景下洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)增大，究其產(chǎn)生原因，主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：1.客戶(hù)文化素質(zhì)偏低和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，為金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作帶來(lái)難度。在普惠金融之下，尤其是扶貧貸款方面，農(nóng)村地區(qū)多為經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，交通、通信相對(duì)閉塞，農(nóng)戶(hù)整體文化層次偏低，對(duì)洗錢(qián)知識(shí)知之甚少，洗錢(qián)危害缺乏認(rèn)識(shí)，身份信息、賬戶(hù)安全重視不夠，間接給反洗錢(qián)工作帶來(lái)難度。在初次開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)，不能有效配合銀行開(kāi)展客戶(hù)身份初次識(shí)別工作，提供信息不準(zhǔn)確、不完整，為客戶(hù)身份持續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別帶來(lái)困難。加之受文化水平和消費(fèi)習(xí)慣限制，無(wú)法準(zhǔn)確理解和規(guī)范使用現(xiàn)代支付結(jié)算工具，保密和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，在收到不法分子蠅頭小利的誘惑時(shí)，極易發(fā)生出售、泄露個(gè)人信息，或?qū)㈤e置銀行卡出賣(mài)的現(xiàn)象。2.普惠金融資金交易監(jiān)控難度增大，反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作難度增加。普惠金融業(yè)務(wù)主要集中在支付結(jié)算和信貸資金支持等兩方面，不法分子利用現(xiàn)今優(yōu)化的支付結(jié)算環(huán)境轉(zhuǎn)移非法資金，使得洗錢(qián)過(guò)程更加復(fù)雜和隱蔽。信貸資金支持通常與某些優(yōu)惠措施相關(guān)聯(lián)，犯罪分子往往利用這些信貸政策，偽造或變?cè)熳C明材料，套取銀行資金從事非法活動(dòng)，而金融機(jī)構(gòu)可疑交易的篩選和發(fā)現(xiàn)基本通過(guò)業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)提取，未能區(qū)分產(chǎn)品與業(yè)務(wù)是否涉及普惠金融產(chǎn)品與業(yè)務(wù)，沒(méi)有針對(duì)該類(lèi)產(chǎn)品與業(yè)務(wù)開(kāi)展資金監(jiān)控，反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作難度增加。網(wǎng)上支付當(dāng)前已成為客戶(hù)套現(xiàn)和非法轉(zhuǎn)移資金的便捷渠道，客戶(hù)完全可以通過(guò)虛構(gòu)交易背景非法轉(zhuǎn)移資金或利用網(wǎng)上支付工具直接將黑錢(qián)匯往其他賬戶(hù)，隱蔽性很強(qiáng)。此類(lèi)業(yè)務(wù)缺乏有效的反洗錢(qián)監(jiān)管制度和監(jiān)測(cè)模型，網(wǎng)上交易在虛擬環(huán)境下發(fā)生資金轉(zhuǎn)移，IP地址經(jīng)常切換，無(wú)實(shí)質(zhì)痕跡，很難了解資金的實(shí)際控制人，加大了金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)控難度。3.基層工作人員對(duì)反洗錢(qián)知識(shí)與技能掌握不夠，影響了反洗錢(qián)工作的有效開(kāi)展。目前制度層面對(duì)普惠金融反洗錢(qián)工作規(guī)范不足，銀行開(kāi)展反洗錢(qián)工作的制度依據(jù)不能涵蓋普惠金融業(yè)務(wù)的全部特點(diǎn)，對(duì)基層員工開(kāi)展反洗錢(qián)工作的操作和指導(dǎo)不強(qiáng)。忽視對(duì)扶貧戶(hù)、低收入者、老年人等普惠金融客戶(hù)的反洗錢(qián)政策宣傳，一定程度上影響了配合客戶(hù)身份識(shí)別等反洗錢(qián)義務(wù)履行的主動(dòng)性。

四、普惠金融背景下的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理建議

普惠金融的健康發(fā)展是政府、銀行、客戶(hù)共同的責(zé)任，相關(guān)機(jī)構(gòu)要建立健全普惠金融反洗錢(qián)監(jiān)管制度，銀行利用系統(tǒng)和行規(guī)行章加強(qiáng)客戶(hù)身份識(shí)別和交易監(jiān)測(cè)，客戶(hù)要提高防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。1.建立健全靈活的宏觀(guān)調(diào)控及強(qiáng)有力的反洗錢(qián)監(jiān)管。政府靈活的宏觀(guān)調(diào)控及強(qiáng)有力的監(jiān)控是普惠金融可持續(xù)發(fā)展的基本。由于普惠金融服務(wù)對(duì)象的特殊性，金融機(jī)構(gòu)服務(wù)在渠道建設(shè)、人員配置、風(fēng)險(xiǎn)管控等方面的成本增加。如果沒(méi)有靈活的政策扶持，普惠金融提供者很難向普惠金融的受益者長(zhǎng)期提供合理公平的服務(wù)，需要政府充分利用政策手段，合理調(diào)控普惠金融的成本壓力，政策上給予普惠金融所有參與者更多的支持與優(yōu)惠。在反洗錢(qián)工作方面，普惠金融正值發(fā)展上升期，需要國(guó)家層面建立健全普惠金融反洗錢(qián)規(guī)章制度，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立普惠金融反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)模型和識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督普惠金融的參與者守法、合規(guī)、有序的開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，促進(jìn)普惠金融穩(wěn)定、健康發(fā)展。在扶貧貸款業(yè)務(wù)方面，不僅要細(xì)化扶貧貸款的操作制度，也要強(qiáng)化開(kāi)發(fā)和利用反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型。2.加強(qiáng)客戶(hù)賬戶(hù)管理，切實(shí)做到展業(yè)“三原則”。金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真履行“展業(yè)三原則”，加強(qiáng)客戶(hù)賬戶(hù)管理，堵塞賬戶(hù)管理中的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)隱患，各盡其責(zé)，層層把好關(guān)口，減少賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。加大賬戶(hù)的監(jiān)控力度，重點(diǎn)關(guān)注農(nóng)戶(hù)、老人、低收入群體的賬戶(hù)變動(dòng)，關(guān)注開(kāi)戶(hù)后長(zhǎng)期不使用且突然發(fā)生大額交易和頻繁交易、未開(kāi)通手機(jī)短信通知且開(kāi)通大額轉(zhuǎn)賬功能等特征的賬戶(hù)，強(qiáng)化安全驗(yàn)證和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，避免發(fā)生或被利用進(jìn)行洗錢(qián)行為。特別是針對(duì)扶貧貸款這項(xiàng)業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)未必都能設(shè)立在建檔立卡的貧困戶(hù)所在地。提供扶貧貸款的工作人員要始終保持上門(mén)服務(wù)，確保客戶(hù)盡職調(diào)查工作準(zhǔn)確到位，扶貧貸款發(fā)放成功后定期開(kāi)展貸后現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作。在日常交易識(shí)別方面，應(yīng)當(dāng)關(guān)注小額、頻繁交易，識(shí)別賬戶(hù)特征和交易資金往來(lái)是否符合“疑似交易”、“電信詐騙”等情況。3.有區(qū)分地開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別，關(guān)注異常動(dòng)向。為有效發(fā)展普惠金融，銀行可以根據(jù)客戶(hù)的不同情況采取相應(yīng)的合理措施落實(shí)反洗錢(qián)義務(wù)。對(duì)于存在的客戶(hù)信息獲得或識(shí)別困難的情況，銀行可以在制度和系統(tǒng)允許的情況下采取漸進(jìn)式或延遲式措施開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別驗(yàn)證工作。對(duì)某一限定金額業(yè)務(wù)，可先建立業(yè)務(wù)關(guān)系，獲得限制性金融服務(wù)，當(dāng)客戶(hù)全部身份信息被識(shí)別驗(yàn)證后，方可獲得更大范圍的服務(wù)和開(kāi)展更高金額的交易。在扶貧貸款中，貧困戶(hù)對(duì)其個(gè)人身份信息認(rèn)識(shí)不足，導(dǎo)致客戶(hù)身份信息留存不準(zhǔn)確，在授信貸款發(fā)放過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)客戶(hù)賬戶(hù)信息與實(shí)際提供資料不符，例如婚姻情況，年齡情況和職業(yè)情況等，只有核對(duì)識(shí)別完成符合扶貧貸款條件后，才能發(fā)放全部貸款。此外，銀行還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注年齡偏小、殘疾人、老年人客戶(hù)的委托，加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)證件和關(guān)系真實(shí)性的查驗(yàn)。4.加強(qiáng)反洗錢(qián)宣傳，提高廣大群眾對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知。政府和銀行等機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶(hù)、低收入者、老年人等的反洗錢(qián)宣傳工作，提高廣大群眾對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知。結(jié)合扶貧貸款，銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行有針對(duì)性的、易被接受和理解的反洗錢(qián)基礎(chǔ)知識(shí)宣講，包括個(gè)人身份信息的重要性、個(gè)人身份證件的重要性、交易賬戶(hù)的重要性等，向他們講授電信詐騙、非法集資、犯罪等的特點(diǎn)，幫助其了解不法分子的洗錢(qián)途徑和手段，以及洗錢(qián)活動(dòng)對(duì)自身和社會(huì)的危害。只有不斷增強(qiáng)群眾的洗錢(qián)防范意識(shí)，才能營(yíng)造良好的金融環(huán)境，才能杜絕洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的發(fā)生。

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作者:蘇和平 單位:中國(guó)人民銀行太原中心支行