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［摘要］

人口老齡化是如今社會最需要解決的問題，需要通過商業養老保險與多層次社會養老保險共同構建養老保險體系，從而緩解人口老齡給社會帶來的壓力。但由于人們保險意識薄弱等原因，導致我國老齡化人口保險覆蓋率普遍偏低。所以，必須針對這一系列問題，加快商業養老保險事業發展步伐，構建多層次社會養老保險體系，從而保障老年口人的基本收入，以及社會的穩定。

［關鍵詞］

商業養老保險；社會養老保險；多層次；體系

0引言

我國60歲以上的人口在近些年不斷增長，并且依舊延續著上升的趨勢，使我國人口老齡化的壓力越來越大。同時，我國人口年齡結構不斷變化，也能夠側面證實我國社會經濟發展迅速，人們的生活水平和醫療水平日益提高。保險作為我國金融三大支柱之一，能夠有效提高養老質量，解決老年人后顧之憂。如今的養老保險主要分為商業養老保險和社會養老保險，二者的功能有一定的重疊，但更多的是差異，二者都存在著一定的缺陷。隨著我國老齡化問題日趨嚴重，養老問題也是層出不窮，這些因素急切需求保險行業的發展，來彌補養老保險如今的不足，讓養老保險能夠朝向多層次方向發展。

1商業養老保險與社會養老保險

1.1商業養老保險的含義與特點

商業養老保險主要是指投保人根據合同要求，向保險人支付相應的保險費用，如果被保人在保險生效之后出現合同內規定的賠償條款，則可根據合同要求向保險公司索要賠償金額。隨著我國商業保險不斷發展，多元化的商業保險品種也不斷推出，在一般情況下，商業養老保險中不僅僅包含著養老內容，同時也包括疾病、死亡、傷殘，以及到達一定年齡的資金補給等。商業養老保險的經營主體是商業保險公司，例如：中國人壽、中國平安、太平洋保險、陽光保險等，商業養老保險關系主要是通過合同內容體現的，保險對象可以是人和物，即有形和無形。商業保險的最終目標是使盈利最大化，并且根據實力盈利情況，給予被保險人最大程度上的經濟保障，其中非常典型的就是分紅險。

1.2社會養老保險的含義及特點

社會養老保險制度是由國家通過人民實際勞動情況與人民體質，規定一定的年齡界限，當勞動者達到國家所規定的界限，或者勞動者出現傷、病、殘之后，解除勞動義務，有國家出資提供一些養老保障資金，減少下崗人員后顧之憂的養老體系。社會養老保險是國際中非常普遍的一種保險制度，一般情況下都是國家根據社會經濟、人口實際情況制定的一種強制保險措施。客觀來說是需要單位及個人都參加的一種保險制度。待到保險人符合養老條件即可向有關社會養老保險部門定期領取養老金。社會養老保險的繳費機制與商業養老保險大有不同，商業養老保險主要由個人繳納養老保險金，而社會養老保險主要是由國家、單位、個人共同承擔，是一種社會互濟的保險繳納形式。

2商業養老保險與社會養老保險的聯系與區別

商業保險公司主要是以營利為目的，而社會養老保險卻不具備此性質，但二者都是在被保險人出現一定損害的時候給予經濟補償，從而保障被保險人的日常基本生活，從而保障社會能夠平穩、健康發展。同時，兩種保險都需要建立起保險基金，需要在一定的技術與原則下進行運作，保障保險基金不被貶值。無論是商業養老保險還是社會養老保險，被保險者想要實現經濟賠償必須要受到純粹的風險，包括不可預知風險、不期望風險等，即偶然風險。隨著近些年我國保險制度有單一保險逐漸轉化為多層次保險，這要求社會保險體制中必須涉及商業保險功能，只有實現多選擇性、多樣化的保險體系才能夠實現多層次保險制度，從而保障人們能夠靈活地運用資金來選擇保險。所以，必須將商業養老保險與社會養老保險相結合，社會養老保險要多多學習商業養老保險的管理模式，從而有效降低我國財政壓力。由于商業養老保險更多傾向于資金充裕的用戶，在商業保險發展這些年中，未來必將會逐步降低準入門檻，逐步開拓低收入的社會群體中，使商業保險更加貼合社會保險的基本特征。

3發展商業養老保險的意義與作用

3.1有效緩解養老保險的“隱性債務”

隱性債務是由于人口老齡化不斷加劇及現收現付籌資模式給國家財務帶來的一種巨大的壓力。現收現付的內在實質其實是一種勞動人口收入的代際轉移。但是，由于我國人口老齡化問題不斷加劇，非勞務人口與勞動人口之間的比例逐漸失調，使勞動人口所需供養的退休人口越來越多，導致經濟負擔不斷加重，使現收現付體制無法保持平衡，即使采取了個人賬戶與社會統籌相結合的部分積累體制，但也無法彌補隱性債務所帶來的資金缺口。我國財政隱性債務未來會嚴重制約我國社會保障體系的發展與革新。相比之下，我國商業保險公司卻發展得順風順水，有關調查顯示，商業保險的保費收入與賠償的保險金之間的比例為3.12∶1，每年凈收保費高達千億元。所以，社會養老保險所帶來的隱形債務可以通過發展商業養老保險進行填充。在商業保險實際運作中，通過利潤較高的險種來彌補利潤虧損的險種的情況也非常罕見，同時也需要那些虧損的險種來帶動盈利較多的險種，從而讓商業保險在虧損的險種中通過另一個險種進行盈利，最終實現整體盈利。

3.2有效提高社會保險的統籌層次

現如今我國社會養老保險的統籌程度相對國外要低很多，并且在治理的過程中過于分散。這一系列因素嚴重制約了勞動力的共濟功能與流動功能。一方面由于我國不同地區之間的經濟發展存在很大差異，導致不同地區之間的保險金額統籌負擔與統籌能力之間失去平衡，一些貧困的地區養老金發放比較困難；然而經濟發達地區的養老金在大批量發放之后還有較多的保險金結余。另一方面，針對省級以下的統籌層次會由于流動人口問題出現統籌層次轉移，這也是養老保險金統籌的一大障礙，使很多流動人口在保險權益在一定程度上受到損害。所以，必須充分發揮商業養老保險的作用，從而緩解這一系列問題。第一，商業養老保險通過統一的保險合同來實現保險作用，該模式能夠最大限度地加大省級保險金統籌力度。第二，由于商業保險的信息技術相對比較發達，并且該信息體制發展至今也比較完善，各省的保險資金、結余情況能夠明確地掌握，從而快速地進行資金調配。第三，商業養老保險不與被保險人的戶籍掛鉤，同時保險合同跨省轉移流程也比較簡單，能夠以最大程度保障被保險人的保險權益。

3.3促進商業保險全面發展

如果商業保險公司能夠全力支持社會養老保險，必然會一改群眾以往對商業保險的負面形象，從而大大提高商業保險的市場競爭力，甚至能夠避免商業保險之間的價格競爭現象。除此之外，將社會養老保險跨省轉移由商業保險進行，那么會大大增加商業保險公司的潛在客戶，這樣不僅能夠給商業保險在業務上提供極大的便利，同時也能夠節約一部分經營成本，從而快速地提高商業保險公司的業務量與實際收入。最為重要的是商業保險在人們心中的形象不佳，商業保險公司可以通過辦理社會保險的機會，大力宣傳商業保險公司的實際理念，糾正人們對商業保險的錯誤認識與片面認識，并且逐漸提高人們保險意識，能夠讓我國商業保險成為人人都認可的養老手段。

4發展商業養老保險，構建多層次社會養老體系

現如今，為了能夠適應社會老齡化的要求，必須通過大力發展商業養老保險，加快多層次社會養老保險體系的建設步伐。想要實現這一目標，必須從以下幾點出發。

4.1規范市場經營，促進商業養老保險健康發展

競爭是市場經濟下的一大特點，一個公開、公平、公正的競爭體制能夠保障我國保險市場健康、平穩發展。縱觀現如今保險市場的運營情況，最為重要的問題依舊是行政干預。一方面領導干部通過給商業保險公司做大量的思想工作，拉近與商業保險公司的關系；另一方面，一些政府部門在履行社會保險義務的過程中，會涉及大量的商業保險，并且時而采用行政手段變相強制保險，這種做法嚴重違背《中華人民共和國保險法》中的自愿投保原則，而且又無法滿足人民群眾的個體養老需求，使我國保險市場逐步喪失了公平、公正、公開的競爭原則。除此之外，行政部門過多涉及商業養老保險，這種制定策略同時又執行策略的情況，很大可能會脫離國家監管軌道。在這種情況下，一旦保險賠償金大于償付能力，政府會承擔極大的資金壓力。如果在商業保險中承辦部門社會養老保險業務，雖然在社會保險經營會更加靈活、自主，但商業保險會逐漸納入到國家監管體系。使商業保險在外部要嚴格依照國家的標準，維護被保險人的保險權益；對內要進一步加強資金管理，在保障基金準備充足的同時，每年也要進行準備資金的預算工作，從而保障保險基金的償付能力。因此，必須進一步規范市場經營，堅持政企分離的合作原則，行政部門不能夠過多地干預商業保險實際運營，在商、社保險合作中，必須明確職能部門與商業保險之間的分工，并出臺一定的鼓勵政策與補助政策，充分發揮商業保險自身的優勢與價值，并將其優勢與價值應用于社會養老保險體制之中，提高商業保險在解決老齡化人口問題的積極性，促進我國商業養老保險能夠平穩、健康發展。并根據商、社養老保險結合情況，適當轉變保險政策，降低商業保險的收入標準。同時，社會養老保險在與商業保險合作中，應借鑒商業保險的管理模式、轉變保險轉移方式、引入新型險種，從而實現多層次的社會養老保險體系，給予社會人群更多的選擇空間。

4.2強化社會管理與服務

商業養老保險能夠涉及社會各個階層，其業務要求高、輻射面廣，這要求商業保險必須強化社會管理與社會服務，其主要包括以下幾項內容：第一，必須要有適銷對路的保險產品，確保能夠滿足不同社會人群的養老需求。并且要根據市場情況、人們生活情況，不斷設計、推出符合市場需求的保險產品，這也是保障多層次社會保險的重要條件之一。第二，隨著商業保險的不斷發展，要充分考慮養老金的社會化兌付問題，保障社會人民能夠及時、足額地領取到所得養老金。第三，要建立一支能夠與市場發展相吻合的高素質營銷隊伍，盡最大的努力來開拓城鄉養老給保險業務。由于商業養老保險主要是通過個人繳費，與社會養老保險不同。統籌養老保險可以通過同城委托收款和相應的行政手段，從而建立社會保險基金。而商業保險必須遵循自愿的原則，在面對每一位客戶時都要進行推銷，這樣才能夠將分散的資金聚合起來，建立保險基金。所以，想要實現商業養老保險基金，必須逐漸開拓城鄉養老保險業務，建立一支業務強大的營銷人員，誠心誠意為人民服務才能夠受更多群眾的愛戴與擁護。同時，想要實現多層次社會養老保險體系，必須加快商業養老保險的推進速度，這些因素離不開政府給予的支持，特別是在我國市場經濟并未成熟的情況下，顯得尤為重要。

5結語

隨著我國人口老齡化問題愈加嚴重，如今的養老問題亟待解決。國家必須大力發展商業養老保險事業，從而建立多層次社會養老保險體系，讓不同階層的人民能夠根據自身所需來選擇適合自身的養老保險，從而減輕我國人口老齡化所帶來的壓力，讓老齡化人口能夠獲得應有的生活保障。

作者：耿潔 馬海港 單位：南京理工大學紫金學院 南京師范大學信息化建設管理處

主要參考文獻

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