前言：中文期刊網(wǎng)精心挑選了金融科技的認識范文供你參考和學習，希望我們的參考范文能激發(fā)你的文章創(chuàng)作靈感，歡迎閱讀。
金融科技的認識范文1
《企業(yè)會計準則第22號――金融工具確認和計量》第十八條“可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除下列各類資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)：貸款和應收款項，持有至到期投資，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。”
《企業(yè)會計準則講解》對于可供出售金融資產(chǎn)的解釋是“對于公允價值能夠可靠計量的金融資產(chǎn)，企業(yè)可以將其直接指定為可供出售金融資產(chǎn)。例如，在活躍市場上有報價的股票投資、債券投資等。如企業(yè)沒有將其劃分為其他三類金融資產(chǎn)，則應將其作為可供出售金融資產(chǎn)處理。”
從上述描述中我們不難發(fā)現(xiàn)，無論企業(yè)會計準則原文還是頗具權威的企業(yè)會計準則講解，都沒有對該資產(chǎn)的概念與特點給出一個令人信服的解釋。我們根本就無法知道應當如何具體解釋“可供出售金融資產(chǎn)”，也無法得知這種資產(chǎn)的認定條件和具體特點。企業(yè)會計準則原文告訴我們它是“非衍生金融資產(chǎn)”，企業(yè)會計準則講解又告訴我們“公允價值能夠可靠計量”。但是任何一個財務工作者都無法單憑這兩個特征來判斷企業(yè)取得的股票、債券或基金，到底是“交易性金融資產(chǎn)”還是“可供出售金融資產(chǎn)”，只能依靠管理層的“指定”，而各企業(yè)的管理層對于企業(yè)會計準則又了解多少呢？
一個專項會計準則，對于在企業(yè)資本運作中占有重要地位而又極為敏感的資產(chǎn)項目，既沒有一個清晰的概念解釋，又沒有界定嚴格的認定條件，還沒有鮮明的特點描述。這種狀況無論對于財務工作者的具體核算工作，還是教學科研工作者對于資產(chǎn)的研究，乃至企業(yè)管理人員對于企業(yè)資產(chǎn)的運作和審計工作者的審計工作，都極為不利。
二、關于“可供出售金融資產(chǎn)”的初始計量
《企業(yè)會計準則第22號――金融工具確認和計量》第三十條規(guī)定“企業(yè)初始確認金融資產(chǎn)或金融負債，應當按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用應當直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用應當計入初始確認金額。”
《企業(yè)會計準則講解》關于金融資產(chǎn)初始計量的解釋為“企業(yè)初始確認金融資產(chǎn)或金融負債時，應當按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用應當直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用應當計入初始確認金額。其中，金融資產(chǎn)或金融負債的公允價值，通常應當以市場交易價格為基礎確定。交易費用，是指可直接歸屬于購買、發(fā)行或處置金融工具新增的外部費用。新增的外部費用，是指企業(yè)不購買、發(fā)行或處置金融工具就不會發(fā)生的費用，包括支付給機構、咨詢公司、券商等的手續(xù)費和傭金及其他必要支出，不包括債券溢價、折價、融資費用、內(nèi)部管理成本及其他與交易不直接相關的費用。交易費用構成實際利息的組成部分。企業(yè)取得金融資產(chǎn)所支付的價款中包含的已宣告但尚未發(fā)放的債券利息或現(xiàn)金股利，應當單獨確認為應收項目進行處理。”
（一）關于取得時交易費用的處理
根據(jù)企業(yè)會計準則及其講解的闡述，企業(yè)由于取得金融資產(chǎn)發(fā)生的交易費用，既有可能資本化也有可能費用化，即使是同樣以公允價值后續(xù)計量的“交易性金融資產(chǎn)”和“可供出售金融資產(chǎn)”，在取得環(huán)節(jié)發(fā)生的交易費用前者應當計入當期損益（投資收益），而后者則計入取得成本。
現(xiàn)實中“交易性金融資產(chǎn)”和“可供出售金融資產(chǎn)”的區(qū)分是很模糊的，只不過“可供出售金融資產(chǎn)”必須是“非衍生金融資產(chǎn)”而已。而對于存在形態(tài)相近、后續(xù)計量屬性相同的兩類資產(chǎn)，卻采取了截然不同的初始費用處理模式，讓人很難理解。尤其各項支出的費用化還是資本化問題，一直是備受社會關注的敏感話題，容易給一些不法企業(yè)隱瞞費用虛構利潤提供機會，也給會計核算和學習帶來諸多不便。
（二）關于可供出售債券的初始計量
其實無論《企業(yè)會計準則（2006）》還是《企業(yè)會計準則講解（2006）》都沒有明確具體地描述債券形式的可供出售金融資產(chǎn)應當如何進行初始計量。從相關文字中能夠獲知如下信息：應當以公允價值計量；相關交易費用應當計入初始確認金額；交易費用不包括債券溢價、折價；交易費用構成實際利息的組成部分；企業(yè)取得金融資產(chǎn)所支付的價款中包含的已宣告但尚未發(fā)放的債券利息或現(xiàn)金股利應當單獨確認為應收項目進行處理。根本沒有規(guī)定債券面值和債券溢價、折價應如何處理。《企業(yè)會計準則――應用指南（2006）》在“附錄既會計科目和主要賬務處理”中，對于企業(yè)取得可供出售債券資產(chǎn)的會計處理規(guī)定如下：企業(yè)取得可供出售金融資產(chǎn)為債券投資的，應當按債券的面值，借記本科目（成本），按支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的利息，借記“應收利息”科目，按實際支付的價款，貸記“銀行存款”等，按差額，借記或貸記本科目（利息調(diào)整）。
也就是說，對于可供出售債券的初始計量，企業(yè)會計準則及講解的規(guī)定與企業(yè)會計準則應用指南的規(guī)定并不一致，所執(zhí)行的也不是真正意義上的按公允價值計量。其他能夠以公允價值計量的資產(chǎn)，如投資性房地產(chǎn)、交易性金融資產(chǎn)等都以取得時的公允價值計入“成本”，而偏偏可供出售債券資產(chǎn)還要考慮面值以及面值與公允價值的差價，在日后還要考慮“應計利息”，這實際上偏離了公允價值計量模式，而更接近于“持有至到期投資”的計量。
筆者認為，企業(yè)所有能夠以公允價值計量的資產(chǎn)項目都應當采用統(tǒng)一的初始會計處理模式，即在本資產(chǎn)科目下僅設“成本”與“公允價值變動”兩個明細科目，取得相關資產(chǎn)時按公允價值計入“成本”。不能顧此失彼，既要考慮取得時的公允價值又要兼顧利息、折價、溢價，這種復雜的計量模式為企業(yè)日常會計核算和專業(yè)學習考試帶來了諸多不必要的麻煩。
三、結論
金融科技的認識范文2
關鍵詞:科技創(chuàng)新;金融市場;依存結合;完善制度;多層次體系。
科技推動世界進步,科技也為人們的生活帶來了翻天覆地的變化。科技融入了生活,融入了社會的方方面面,并且都起著無可替代、至關重要的作用。近年來,科技創(chuàng)新帶來的技術改革不斷推動者金融市場的發(fā)展。科技創(chuàng)新帶來產(chǎn)品的更新?lián)Q代,產(chǎn)業(yè)的深化發(fā)展,支持著金融體系的健康茁壯發(fā)展。科技創(chuàng)新與金融市場逐漸趨于一體化,堅持科技創(chuàng)新已經(jīng)成為了金融市場的最關鍵競爭要素。這也是科技創(chuàng)新與金融相互融合,緊密聯(lián)系的必然結果。只有把握了科技創(chuàng)新,才能在金融市場占據(jù)一席之地。
一、科技創(chuàng)新與金融之間的關系。
科技創(chuàng)新和金融之間相互依存,共同促進。
(一)科技創(chuàng)新需要金融的支持。
國務院發(fā)展研究中心金融研究所副所長巴曙松先生認為,現(xiàn)代科技技術創(chuàng)新具有高投入、高風險、高收益的特點。因為科技創(chuàng)新,是一個實驗過程,結果未知,存在著很大的風險,同時即使實驗成功了,還需要進行市場開發(fā),這也是一個充滿風險的過程。當然,如果成功了,最后帶來的收益也是不菲的,同時也提升了企業(yè)的競爭能力,擴展了企業(yè)的市場份額。而金融市場就是一個充滿風險的地方,附帶不同程度風險的市場主體在這里進行資產(chǎn)的交換,風險的組合,契約的訂立。金融市場的這種特質(zhì)和科技創(chuàng)新有異曲同工之妙。無論是在科技創(chuàng)新的研發(fā)初期,還是成功后的市場開拓時期,都存在大風險和大收益,傳統(tǒng)的融資渠道大多都在觀望,而金融市場特質(zhì)表明金融市場有這個魄力支持高風險高收益的科技創(chuàng)新。
(二)科技創(chuàng)新促進金融發(fā)展。
科技是第一生產(chǎn)力。而作為出資方,金融市場更是科技創(chuàng)新的主要受益者。而科技創(chuàng)新帶來的產(chǎn)品改進,產(chǎn)業(yè)改革,都為金融市場源源不斷地注入了活力,擴展了金融市場的廣度和深度,驅(qū)動著金融市場的健康發(fā)展。
二、如何將科技創(chuàng)新與金融完美結合。
(一)增強對科技創(chuàng)新和金融結合的認識。
金融科技創(chuàng)新也是自主創(chuàng)新體系中的一類,也應該受到法律的保護,但是在這方面,人們對此的意識不足,同樣,保護也不足。所以,促進科技與金融的完美結合,首先要加大宣傳力度,改變?nèi)藗兊膫鹘y(tǒng)理念,促進其重新認識科技創(chuàng)新與金融結合的意義。然后對于金融科技創(chuàng)新進行記錄造冊,保護其知識產(chǎn)權和專利權,為科技創(chuàng)新與金融的結合打開新局面。
(二)完善科技創(chuàng)新和金融結合的相關制度。
目前,我國對于金融市場的限制條約較多,對于金融市場的干預較多,金融市場并不能完全發(fā)揮其市場自動調(diào)節(jié)功能。現(xiàn)行的相關法律法規(guī)中對于金融市場中各色機構業(yè)務,金融工具等都有諸多限制,這些都阻礙了金融市場的健康發(fā)展,也不利于金融和科技創(chuàng)新的完美結合。
完善科技創(chuàng)新和金融結合的相關法律法規(guī)制度,首先需要放寬對于金融市場的管制,給予金融市場一個自主調(diào)節(jié)機制發(fā)揮功效的機會和平臺,讓市場活躍起來。其次,應當鼓勵金融市場的科技創(chuàng)新。比如,對于科技創(chuàng)新企業(yè)提供比較優(yōu)惠的貸款或者優(yōu)惠政策等,大力促進科技的創(chuàng)新活動,推動金融市場的繁榮。最后,應當建立一個信息和信用平臺,避免信息不對等帶來的決策錯誤,同時,強化信用擔保機構,補充市場中中小科技企業(yè)的信用度,降低交易成本。
(三)結合科技企業(yè)實際情況,構建多層次金融體系。
結合企業(yè)的實際情況和發(fā)展方向,在金融市場進行科技創(chuàng)新,構建出多層次的金融體系,豐富金融市場的組成元素。國家應該支持科技型企業(yè)的發(fā)展,對于中小型科技企業(yè)更應該大力扶持。構建一套科技部門和證券監(jiān)管部門之間的信息交流平臺,幫助符合規(guī)定的科技創(chuàng)新企業(yè)的上市。同時,對于此類企業(yè)之間的再次融資以及市場化的并購重組都給予支持和一定優(yōu)惠扶助政策。和國外發(fā)達的金融市場相比較,我國的金融市場發(fā)育尚不完善,發(fā)展也避開了大開大闔的路子,而是小步跑,這其中誠然有國家政策管理嚴格,政府部門干預較多的因素在內(nèi),但是也有金融市場自身體系單一,中小型科技企業(yè)勢單力薄,經(jīng)不起風浪吹打。所以,對于中小型科技創(chuàng)新企業(yè)的幫扶,同時也是在加快多層次、多元化金融體系的構建速度。只有不斷地完善金融市場體系,嚴格交易市場的制度和監(jiān)督,降低企業(yè)之間的交易成本,提高交易效率,不論是上市公司或者非上市公司,都應該受到一視同仁的待遇。科技創(chuàng)新與金融互融,互動,更新金融工具,完善債務融資工具的發(fā)行機制,并且簡化發(fā)行流程。
三、結語。
科技創(chuàng)新和金融市場之間的完美結合是近年來金融與科技創(chuàng)新逐漸趨于一體化的最終目標。雖然我國目前的金融市場發(fā)展尚不完善,國家對于金融業(yè)的管制也比較嚴厲,但是科技創(chuàng)新作為第一生產(chǎn)力的地位在金融市場體現(xiàn)得淋漓盡致。逐漸豐滿的由各色科技企業(yè)帶動發(fā)展構建的多層次的金融體系,以及強化的外在制度環(huán)境和人們對于科技創(chuàng)新和金融市場結合的再認識都促進了科技創(chuàng)新與金融的結合,推動了科技創(chuàng)新與金融相互融合,互動互助的進程。
參考文獻:
[1]吳維地,孫可娜,劉娜。科技創(chuàng)新金融支撐體系的構建[J].中國經(jīng)貿(mào)導刊,2011(12)。
[2]黃蓉。科技創(chuàng)新與金融研究綜述[J].時代金融,2011(12)。
[3]周劍初。實現(xiàn)科技創(chuàng)新與金融改革良性互動[N].金融時報,2007,3.
[4]李俠。尋求科技創(chuàng)新與金融市場良性互動發(fā)展[N].金融時報,2006,2.
金融科技的認識范文3
一、全面認識信息科技風險管理的重要性
當前，金融企業(yè)對信息技術和信息系統(tǒng)的高度依賴，使得信息系統(tǒng)的安全性、可靠性和有效性直接關系到整個企業(yè)的安全和金融體系的穩(wěn)定。隨著我國銀行業(yè)科技進步的步伐逐漸加快，特別是近兩年來銀行業(yè)信息和數(shù)據(jù)邏輯集中程度的不斷提高，信息科技風險已經(jīng)成為銀行業(yè)金融機構穩(wěn)健運行的又一重要隱患。近年來銀行業(yè)爆發(fā)的一系列與信息科技有關的風險事件，給我們留下了深刻的教訓和啟示。2006年4月，銀聯(lián)全國跨行交易系統(tǒng)癱瘓6小時，國內(nèi)大部分商戶的POS機無法刷卡，所有銀行的ATM終端無法進行跨行操作，以日均量估算，“停刷”阻斷交易量246.6萬筆，金額1287.7億元，造成了重大的社會影響，實際損失和由此造成的聲譽損失令人痛心。再例如，2007年1月1日，北京工行所有網(wǎng)點系統(tǒng)癱瘓90分鐘，2007年5月23日，工行網(wǎng)站出現(xiàn)故障120分鐘后恢復，8月15日，工行網(wǎng)銀及客服電話大面積故障及擁塞約8個小時。這幾起銀行業(yè)的信息科技事故表明，如果銀行系統(tǒng)中斷1小時，將直接影響該行的基本支付業(yè)務；中斷1天，將對其聲譽造成極大傷害；中斷2-3天以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。
目前，農(nóng)村信用社的IT建設正處于高速發(fā)展期，在設備規(guī)模和技術水平不斷提高的同時，信息科技風險管理相對顯得十分薄弱。重建設、輕管理，重上檔次、輕視風險，重眼前、輕長遠的現(xiàn)象是十分普遍。農(nóng)村信用社迫切需要加快對信息科技風險的清晰認識，抓緊建立統(tǒng)一的信息科技風險管理手段。因此，樹立和培養(yǎng)信息科技風險意識，規(guī)劃落實好信息科技風險管理，是與農(nóng)村信用社IT治理成效密切相關的重要大事。農(nóng)村信用社必須充分認識信息科技風險對整體業(yè)務和金融體系的影響，全面理解信息科技風險管理的重要性。
一是農(nóng)村信用社迅速提高創(chuàng)新能力和競爭力的基礎。在市場競爭日益激烈的今天，為防止創(chuàng)新產(chǎn)品輕而易舉地被競爭對手抄襲，必須提高產(chǎn)品的科技含量，只有具有高技術含量的創(chuàng)新產(chǎn)品才能避免被直接和簡單地復制。在產(chǎn)品的創(chuàng)新過程中，每開發(fā)一個新產(chǎn)品就有自身的風險管理的重點，都需要迅速敏捷的信息系統(tǒng)予以支持。一個能夠充分滿足銀行業(yè)金融機構發(fā)展和創(chuàng)新需要的信息科技運營體系是銀行業(yè)金融機構競爭力建設的重要保障。
二是維護農(nóng)村信用社金融體系穩(wěn)定性的需要。現(xiàn)在，IT系統(tǒng)是整個業(yè)務的操作平臺和運轉(zhuǎn)中樞，一旦出現(xiàn)事故，已經(jīng)基本上很難恢復到傳統(tǒng)的靠手工運轉(zhuǎn)的模式上去。同時信息科技的應用和普及也加快了農(nóng)村信用社與同業(yè)機構和外部市場的風險傳導，極大地放大了科技風險的影響范圍，一旦農(nóng)村信用社出現(xiàn)信息科技問題，很可能會威脅到整個金融體系的穩(wěn)健運行。
二、農(nóng)村信用社信息科技風險管理的對策
1.逐步建立完善的IT治理結構，合理的IT架構及各項規(guī)劃。
IT治理是信息化建設及管理方面的科學理論和方法，它是信息系統(tǒng)審計和控制領域的概念，可以指導農(nóng)村信用社合理利用IT技術，平衡IT技術與流程的風險、增加價值來確保實現(xiàn)農(nóng)村信用社的發(fā)展目標。因此，逐步引入IT治理的各項內(nèi)容，是信息科技風險管理的大勢所趨。農(nóng)村信用社必須解放思想去學習、借鑒國內(nèi)一線、二線大型銀行在IT治理建設中的經(jīng)驗與教訓，專門研究、部署、規(guī)劃對IT風險的分析、定位、評估和治理。必須站在更高的層次，更深遠的思路和更大的投入來對信息科技風險進行管理控制。
2.將信息科技風險、業(yè)務風險有效整合，建立統(tǒng)一的風險管理戰(zhàn)略 。
我國農(nóng)村信用社目前采取省級聯(lián)社－市級聯(lián)社－縣級聯(lián)社的“三級管理”模式，管理層次多，作為一級法人的縣級聯(lián)社具有一定的資產(chǎn)業(yè)務決策權，省級聯(lián)社對縣級聯(lián)社控制力不足，從而導致銀行戰(zhàn)略意圖從上向下的傳導不夠通暢。同時目前農(nóng)村信用社的風險管理大多實施的是風險的分散管理，即不同類型的風險由不同的部門負責，信用卡風險由信用卡中心負責，網(wǎng)上銀行風險由電子銀行部門負責等。面對新形式下的挑戰(zhàn)，農(nóng)村信用社需要建立統(tǒng)一全面的風險管理戰(zhàn)略。這種管理要求將業(yè)務風險、信息系統(tǒng)風險等不同類型的風險，都納入統(tǒng)一的風險管理范圍，并將承擔這些風險的各個業(yè)務單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。風險管理部門要通過風險管理規(guī)劃、制定風險管理政策等方式，實現(xiàn)全社集中的風險管理架構。
3.采用先進的信息技術或工具，提高信息科技風險管理的能力。
隨著信息技術的飛速發(fā)展，各類金融案件呈現(xiàn)出由傳統(tǒng)作案向高科技作案轉(zhuǎn)變的特征。傳統(tǒng)作案手法技術含量低，而高科技作案則通過諸如信用卡、網(wǎng)上銀行等新型金融工具達到作案目的。因此，農(nóng)村信用社需要不斷追蹤技術及管理的最新發(fā)展，使信息科技風險管理不斷符合技術和管理的發(fā)展趨勢。利用商業(yè)智能技術，對數(shù)據(jù)進行抽取、集成、轉(zhuǎn)換和綜合分析，實現(xiàn)對各類風險的監(jiān)控和有效管理，這也是國際銀行業(yè)風險管理信息分析和風險管理決策采用的主流技術。
4.建立IT審計的長效機制。
金融科技的認識范文4
發(fā)展專利權質(zhì)押貸款業(yè)務是服務經(jīng)濟發(fā)展、破解科技型企業(yè)融資難題的有效手段，也是銀行業(yè)金融機構創(chuàng)新信貸產(chǎn)品、改善金融服務的重要舉措。為促進專利權質(zhì)押貸款工作，推動運用知識產(chǎn)權創(chuàng)業(yè)富民，特提出以下意見：
一、解放思想，充分認識專利權質(zhì)押貸款的重要意義
隨著知識經(jīng)濟和經(jīng)濟全球化深入發(fā)展，專利作為一種重要的知識產(chǎn)權，其財富價值和融資功能日益凸顯。而資金問題已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展的瓶頸之一。推動擁有專利的企業(yè)運用專利質(zhì)押貸款融資，有利于實現(xiàn)知識產(chǎn)權資源向生產(chǎn)要素的轉(zhuǎn)化，加快實現(xiàn)知識產(chǎn)權的市場價值；有利于吸引更多的資金支持自主創(chuàng)新，促進知識產(chǎn)權的運用，形成擁有自主知識產(chǎn)權的產(chǎn)業(yè)和品牌；有助于科技型中小企業(yè)破解發(fā)展瓶頸，加快我市產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和優(yōu)化升級。《中華人民共和國科學技術進步法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》和《國家知識產(chǎn)權戰(zhàn)略綱要》的相繼實施，為專利權質(zhì)押貸款提供了良好的法律和政策環(huán)境。各級各有關部門和銀行業(yè)金融機構要從踐行科學發(fā)展觀的高度，牢固樹立“科技創(chuàng)新帶動金融創(chuàng)新，金融創(chuàng)新促進科技創(chuàng)新”的理念，進一步解放思想，充分認識專利權質(zhì)押貸款工作對于拓寬企業(yè)融資渠道，推動創(chuàng)業(yè)富民的重要性和緊迫性，創(chuàng)新思路，加大力度，全力推進這項工作。
二、積極探索，創(chuàng)新專利權質(zhì)押貸款金融業(yè)務TTp://
銀行業(yè)金融機構要充分利用國家知識產(chǎn)權戰(zhàn)略實施帶來的業(yè)務發(fā)展機遇，及時跟蹤*市科技型企業(yè)發(fā)展動態(tài)，廣泛收集*市專利權質(zhì)押融資需求情況，爭取上級政策支持，開展專利權質(zhì)押貸款工作。對國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展、得到國家和地方政府政策支持的知識產(chǎn)權優(yōu)勢企業(yè)和項目，掌握了產(chǎn)業(yè)核心技術和關鍵技術的自主知識產(chǎn)權，以及發(fā)展前景好、產(chǎn)業(yè)帶動力大、市場競爭力強的企業(yè)和項目申請專利權質(zhì)押貸款，應給予重點支持。同時，要不斷完善專利權質(zhì)押貸款管理機制，提高金融服務水平，結合本行（社）實際，制定相應的專利權貸款實施辦法和細則，規(guī)范專利權質(zhì)押貸款業(yè)務；根據(jù)專利權質(zhì)押貸款的特點，在有效控制風險的前提下，積極創(chuàng)新授信評級、信貸產(chǎn)品和服務手段，加強與擔保公司的合作，創(chuàng)新?lián)５盅悍绞剑粩嗵岣叻账胶托剩辉趯＠麢噘|(zhì)押貸款發(fā)放過程中，應充分了解、掌握并密切關注該專利權的市場價值及其變化情況，組織開展對專利權的價值評估，合理確定貸款金額，明確風險防控措施；銀行與借款企業(yè)簽定專利權質(zhì)押貸款合同時，必須按規(guī)定到知識產(chǎn)權主管部門辦理相應的知識產(chǎn)權出質(zhì)登記手續(xù)。
三、強化服務，構建專利權質(zhì)押貸款服務體系
市知識產(chǎn)權主管部門要加強與上級業(yè)務主管部門的協(xié)調(diào)溝通，爭取支持，加快專利權出質(zhì)登記速度，提高工作效率。同時，要結合*實際，制定專利權質(zhì)押登記管理辦法，明確相關經(jīng)辦部門、人員職責，積極配合金融機構、企業(yè)做好專利權質(zhì)押查詢、質(zhì)押登記等手續(xù)。
市直有關部門要制定實施促進專利權評估機構發(fā)展的政策措施，建立健全評估過錯責任追究制度，規(guī)范評估機構的執(zhí)業(yè)行為。支持現(xiàn)有無形資產(chǎn)評估機構發(fā)展專利權評估業(yè)務，逐步建立專利權評估準則體系。積極培育專利權流轉(zhuǎn)市場，以國家專利技術（*）展示交易中心為基礎，進一步整合全市資源，建立統(tǒng)一的專利權交易市場，不斷完善服務功能，暢通專利權變現(xiàn)處置通道，降低金融風險。
金融科技的認識范文5
[關鍵詞]農(nóng)業(yè)科技；金融支持；措施與建議
[中圖分類號]F832.4 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009 ― 2234（2013）04 ― 0154 ― 02
農(nóng)業(yè)科技是提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展、長期確保農(nóng)產(chǎn)品有效供給的重要支撐，特別是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的規(guī)模化、集約化程度提高，對農(nóng)業(yè)科技的需求程度也隨之增加。隨著國家推動資源要素向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村配置，金融對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的支持力度也逐步加強，成為農(nóng)業(yè)科技發(fā)展的動力。但是，農(nóng)業(yè)科技企業(yè)自身信貸吸納能力弱，農(nóng)業(yè)保險作用未能發(fā)揮，農(nóng)業(yè)擔保體系弱小，金融機構在產(chǎn)品設計上滿足不了農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的需求，多方面因素制約了金融對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的支持。
一、金融支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新面臨的問題
（一）農(nóng)業(yè)科技貸款條件嚴格、程序復雜，農(nóng)業(yè)科技企業(yè)很難滿足貸款要求。目前，由于農(nóng)業(yè)科技企業(yè)多屬于成長型企業(yè)，受資產(chǎn)結構不清、發(fā)展前景不明等因素的影響，信貸風險普遍較高。對此政策性銀行、商業(yè)性銀行對農(nóng)業(yè)科技貸款都提出了較為嚴格的貸款條件。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對農(nóng)業(yè)科技貸款采用商業(yè)貸款管理，貸款必須滿足抵押條件，并經(jīng)過銀行及科技部門雙重審批。即使農(nóng)業(yè)科技項目符合貸款要求，科技創(chuàng)新主體還需要有不低于項目總投資20%的資本金和經(jīng)濟實力較強的其他企業(yè)法人為其擔保，貸款門檻高。商業(yè)銀行對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的貸款發(fā)放執(zhí)行與其他企業(yè)同樣的審貸標準。特別是對小微型農(nóng)業(yè)科技企業(yè)發(fā)放貸款時，不僅要求企業(yè)提供土地、廠房作抵押，大部分還規(guī)定抵押物中要有一定比例的股東房產(chǎn)，民營企業(yè)還需法人夫妻雙方承擔連帶責任，并要求企業(yè)信用等級在A級以上，貸款門檻較高，多數(shù)小微型涉農(nóng)科技企業(yè)很難達到。
（二）農(nóng)業(yè)科技預期收益不穩(wěn)定、成果估值難弱化了自身信貸吸納能力。農(nóng)業(yè)科技發(fā)展一般開發(fā)周期長、投入大。正常情況下，一個農(nóng)業(yè)新品種從研發(fā)到廣泛推廣需要6-8年完成，一項新技術需要3-4年完成。而且，在農(nóng)業(yè)科技的每一個發(fā)展階段，都需要大量的資金支持，同時還面臨著技術風險、應用風險、市場風險以及管理風險。農(nóng)業(yè)科技發(fā)展的上述特征決定了農(nóng)業(yè)科技研發(fā)成功難、預期成果估值難、成果轉(zhuǎn)化應用難弱化了農(nóng)業(yè)科技自身信貸吸納能力。信貸吸納能力較弱。商業(yè)性金融機構從利潤收益、風險管理、貸款責任等角度出發(fā)，介入意愿較低，不愿為企業(yè)，尤其是成長初期的企業(yè)辦理此類高風險貸款。據(jù)統(tǒng)計，截至2013年2月末，齊齊哈爾市風險投資資本投入到新農(nóng)業(yè)及生物科技行業(yè)的金額分別占總投資金額的1.9%和0.67%，而且由于風險投資機構較為謹慎，對于種子型農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的支持更是微乎其微。
（三）金融制度安排和產(chǎn)品設計存在缺陷，不利于支持科技創(chuàng)新業(yè)務開展。農(nóng)業(yè)科技產(chǎn)業(yè)具有高風險性和可抵押資產(chǎn)較少的特點，但大多數(shù)商業(yè)銀行沒有建立與農(nóng)業(yè)科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展相適應的信貸管理制度，對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)貸款執(zhí)行與其他企業(yè)同樣的審貸標準，企業(yè)在創(chuàng)新產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化之前難以得到銀行信貸資金支持。同時，金融機構對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)發(fā)放貸款時，抵押物仍以土地、廠房、機器設備等為主，由于抵押物的流動性限制，知識產(chǎn)權質(zhì)押、農(nóng)產(chǎn)品抵押、林權抵押貸款、應收賬款質(zhì)押貸款等貸款方式發(fā)放規(guī)模有限。而且農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的專利權、商標權等知識產(chǎn)權轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品、升級為產(chǎn)業(yè)要經(jīng)歷一個相當長的時期，在無形資產(chǎn)價值認定非常困難，轉(zhuǎn)讓市場規(guī)模較小、流動性較差。
（四）農(nóng)業(yè)科技相關險種有待開發(fā)，農(nóng)業(yè)保險的風險保障與分擔作用尚未充分發(fā)揮。由于農(nóng)業(yè)本身受自然環(huán)境影響大，農(nóng)產(chǎn)品價格波動大，而黑龍江省單個農(nóng)戶經(jīng)營的落后農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式和組織形式，有效規(guī)避農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程的災害風險和市場價格波動風險較弱，急需參加保險轉(zhuǎn)移風險。但近年來，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展遲緩，導致投保的農(nóng)戶與企業(yè)少，受災損失難以分散，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨著巨大的自然災害風險。目前，黑龍江省開辦涉農(nóng)保險業(yè)務的機構主要是陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司和人保財險公司，農(nóng)業(yè)保險險種非常有限。同時，農(nóng)業(yè)保險在發(fā)展中，由于存在著交易成本高、補償范圍認定較難、缺乏重大自然災害補償機制等問題，導致農(nóng)業(yè)保險業(yè)務發(fā)展緩慢，農(nóng)業(yè)保險的風險保障與分擔作用尚未充分發(fā)揮。2012年，種植業(yè)保險覆蓋面積僅為8551萬畝，僅占全省農(nóng)作物植面積的39.2%，賠付金融僅為11.71億元。據(jù)資料顯示，黑龍江省洪澇災害年均損失20億元左右，旱災損失10億元。
（五）擔保體系弱小，放大能力不足以支持農(nóng)業(yè)科技信貸需求。目前，黑龍江省農(nóng)村地區(qū)中小企業(yè)和農(nóng)戶的信用體系建設還不完善，金融機構為了保證貸款安全，在提供貸款時要求企業(yè)提供有效的質(zhì)押物或通過第三方進行擔保。但企業(yè)能滿足銀行抵押要求的資產(chǎn)少，缺乏有效的質(zhì)押物。如農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)用機器設備等作抵押，金融機構認為此類設備更新?lián)Q代快、折舊率較高，變現(xiàn)價值低，影響保障效力，不同意作為質(zhì)押物。同時，由于地方財政困難，中小企業(yè)擔保中介組織發(fā)展緩慢。目前，黑龍江省目前為中小企業(yè)服務的融資擔保機構有110家，有一定經(jīng)濟實力擔保的政策性機構僅有50多家擔保機構，年擔保能力僅為100多億元，而且擔保機構主要集中在省內(nèi)大城市面向制造業(yè)、流通業(yè)，縣級面向農(nóng)業(yè)擔保機構相對弱小，甚至沒有擔保機構。與農(nóng)業(yè)科技企業(yè)和融資擔保需求相比，農(nóng)村擔保機構無論在數(shù)量與還是擔保能力上都有較大差距。
（六）農(nóng)村金融機構貸款利率僵化，融資成本偏高。由于農(nóng)村金融機構處于政策性扶持而又完全商業(yè)化運作的特殊經(jīng)營特征，加之農(nóng)村金融風險分散機制不健全，在農(nóng)業(yè)科技企業(yè)信用程度較低的情況下，導致農(nóng)村金融機構對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的貸款利率已經(jīng)遠遠對城鎮(zhèn)其他企業(yè)的貸款利率，嚴重削弱了農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的貸款有效需求。2012年我省有的涉農(nóng)金融機構貸款年利率11.358%，與農(nóng)戶貸款利率一樣，融資成本高于城市企業(yè)和居民， 超過農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的實際盈利水平和承受能力。
（七）金融支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新沒有形成整體合力，配套建設有待完善。目前，由于某種信息交流不暢、溝通機會少等原因，金融機構與農(nóng)業(yè)、科技部門之間的缺乏信息共享和支農(nóng)共建平臺，金融機構與科技、農(nóng)機、農(nóng)技等部門聯(lián)系較少，對農(nóng)業(yè)科技發(fā)展的現(xiàn)狀及前景缺乏足夠的認識和了解，對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的經(jīng)營性質(zhì)和經(jīng)營風險缺乏掌握，農(nóng)業(yè)科技部門對金融部門的信貸管理制度缺乏相應的認識，導致同時這些部門與金融機構也銜接少、配合少，影響了金融支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的深度和廣度。
二、對策建議
（一）建立科學的農(nóng)業(yè)科技研發(fā)推廣模式，提高研發(fā)效率。鑒于農(nóng)業(yè)科技的公共性及外部性的特點，應建立“政府主導、企業(yè)推動、院所保障、金融支持”的研發(fā)推廣模式。政府部門要加強對農(nóng)業(yè)科技研發(fā)推廣的支持，確定發(fā)展目標和重點及保障措施，設專項經(jīng)費重點推進產(chǎn)品研發(fā)、市場推廣、對外合作、技術引進等環(huán)節(jié)。企業(yè)要發(fā)揮在產(chǎn)業(yè)化育種、成果轉(zhuǎn)化與應用等方面的作用，增加研發(fā)投入，提高自主創(chuàng)新能力。高校、科研機構要建立科技轉(zhuǎn)化機制，開展產(chǎn)學研相結合的技術創(chuàng)新活動、加速科技成果轉(zhuǎn)化。金融部門要建立直接融資與間接融資相結合、風險投資與風險保障相結合的多元化金融支持機構，合理滿足農(nóng)業(yè)科技資金需求。
（二）從制度層面支持農(nóng)業(yè)科技發(fā)展，提高金融支持的有效性。金融機構要根據(jù)農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的發(fā)展特點，制定相應的管理辦法。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行把涉農(nóng)企業(yè)在研發(fā)育種、農(nóng)產(chǎn)品改良、土地改良及高效灌溉等基礎性農(nóng)業(yè)科技發(fā)展的資金需求納入政策性貸款支持范圍，發(fā)揮政策性金融對農(nóng)業(yè)科技發(fā)展的支持作用。商業(yè)性金融要制定符合農(nóng)業(yè)科技企業(yè)特點的信貸管理辦法，拓寬貸款主體、簡化貸款流程、提高授信額度，滿足農(nóng)業(yè)科技企業(yè)科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化推廣過程中的信貸資金需求，滿足專業(yè)合作社及農(nóng)戶開展設施農(nóng)業(yè)、標準化種養(yǎng)殖、技術改造的資金需求。
（三）創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務方式，滿足農(nóng)業(yè)科技多元化資金需求。金融機構要創(chuàng)新符合農(nóng)業(yè)科技企業(yè)特點的抵（質(zhì)）押擔保方式和融資工具，探索以農(nóng)業(yè)科技型企業(yè)的股權、專利權、商標權、著作權為質(zhì)押的融資業(yè)務，簡化質(zhì)押環(huán)節(jié)，完善技術知識產(chǎn)權評估、登記操作流程標準，探索集體林權抵押貸款、大型農(nóng)機具抵押貸款、應收賬款質(zhì)押等貸款模式，開展股權質(zhì)押融資和中小企業(yè)股權信托融資，對重大科技專項資產(chǎn)實行證券化，發(fā)展可轉(zhuǎn)換債券、票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等低風險業(yè)務，既降低了銀行風險，又有效彌補產(chǎn)業(yè)化的資金缺口。
（四）探索擴大農(nóng)業(yè)保險范圍，發(fā)揮保障及風險分擔作用。一是延伸農(nóng)業(yè)保險體系。在農(nóng)業(yè)較為發(fā)達地區(qū)、糧食主產(chǎn)區(qū)建立農(nóng)業(yè)保險公司，擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)分擔自然風險和市場風險。二是保險公司要探索適合農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的保險產(chǎn)品，將科技育種、農(nóng)業(yè)機械、農(nóng)作物及畜牧品種改良、標準化養(yǎng)殖等涉及的農(nóng)產(chǎn)品納入農(nóng)業(yè)保險范疇。三是加大財政對農(nóng)業(yè)保險的補貼力度，充分調(diào)動保險公司的積極性，針對農(nóng)業(yè)大災之年出臺對保險公司的有效補償機制，彌補保險公司承保農(nóng)業(yè)科技項目的風險損失。
（五）金融化運作，優(yōu)化財政資金的引導效能。各級財政在自身財力范圍內(nèi)，綜合運用無償資助、償還性資助、創(chuàng)業(yè)投資引導、擔保、貼息、保費補貼、稅收優(yōu)惠等方式，引導和帶動社會資本參與農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新。通過設立風險補償基金、創(chuàng)業(yè)投資基金等方式，探索建立對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)貸款的風險分擔機制和獎勵補貼機制，引導金融資本和民間資金參與農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化。探索財政農(nóng)業(yè)資金的金融化運作的新形式，政府與民間金融組織建立農(nóng)業(yè)新產(chǎn)品、新技術合作研發(fā)機制，資金循環(huán)使用，最大限度地發(fā)揮財政資金效能。
金融科技的認識范文6
[關鍵詞]監(jiān)管科技；監(jiān)督科技；金融科技；
一、引言
自2008年國際金融危機爆發(fā)后，金融服務機構所面臨的合規(guī)壓力/合規(guī)成本急劇上升，為了降低合規(guī)風險，金融機構在開展金融創(chuàng)新時甚至都日趨保守[1]。監(jiān)管和創(chuàng)新之間確實存在一定的矛盾，這個規(guī)律不僅適用于金融行業(yè)，在諸多領域都呈現(xiàn)了相同的趨勢。
對監(jiān)管機構而言，維護整體金融穩(wěn)定，保護公眾消費者利益，是其重要使命之一，因此，大量的新的監(jiān)管要求會層出不窮，也會根據(jù)形勢的變化持續(xù)修訂，所有這些都會帶來很高的成本。雖然在金融領域中，監(jiān)管成本過高表現(xiàn)的并不明顯，但是在稅收等領域，諸多監(jiān)管項目，由于成本過高[2]，導致不了了之的情況并不鮮見。通俗而言，監(jiān)管也是需要進行成本效益分析的。
同時，對于被監(jiān)管機構而言，例如商業(yè)銀行，則又不勝其煩，疲于應付頻繁變化的監(jiān)管規(guī)則。幾乎所有的金融機構都單獨設置“合規(guī)部”以應對監(jiān)管，不僅如此，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(BCBS)要求銀行的合規(guī)部門“應該是獨立的”，“應該在銀行內(nèi)部享有正式的地位”，并且合規(guī)“應成為銀行文化的一部分”[3]。這些要求反映了合規(guī)工作的重要性，但也從另一個側(cè)面反映了合規(guī)工作的復雜性。
如何解決上述矛盾？近期的諸多研究表明，監(jiān)管科技應該是可行的途徑之一[4]，因為在整個的監(jiān)管邏輯上，監(jiān)管方從傳統(tǒng)的“家長型監(jiān)管”轉(zhuǎn)移至“服務型監(jiān)管”，被監(jiān)管方則從“被動匯報”轉(zhuǎn)到“主動披露”。這種轉(zhuǎn)型是前所未有的，在制度設計的層面，就避免了監(jiān)管雙方的不同立場，使雙方在規(guī)避系統(tǒng)性金融風險方面達成了統(tǒng)一，并努力實現(xiàn)金融風險的可預測性。
二、監(jiān)管科技的概念
與金融科技必須以“金融”作為關注點不同，實際上，監(jiān)管科技并沒有這么強的行業(yè)屬性，可以應用到各種監(jiān)管情境中。監(jiān)管科技不應該是簡單的“監(jiān)管+科技”或者“科技+監(jiān)管”，也沒有必要深究到底應該偏重監(jiān)管的科技屬性，還是科技的監(jiān)管屬性。重點在于，監(jiān)管科技所體現(xiàn)的，是在新的金融業(yè)態(tài)下，整體監(jiān)管邏輯的方向性轉(zhuǎn)變。
首先，被監(jiān)管方采納監(jiān)管科技的目的，不僅僅是為了降低成本，更應該是主動的接受監(jiān)管。隨著互聯(lián)網(wǎng)的高度發(fā)展，自愿性披露的情況越來越普遍。這主要由于靠傳統(tǒng)的信息不對稱獲得不當盈利，在互聯(lián)網(wǎng)背景下已經(jīng)很難實現(xiàn)，與其這樣，還不如主動接受監(jiān)管。
其次，金融監(jiān)管模式已經(jīng)從規(guī)則治理，過度到原則治理階段，在原則性監(jiān)管的模式下，每個企業(yè)有權決定其最佳適用原則的方式，以確保符合性，這導致企業(yè)的誠實變得很重要[4]。于是，對于被監(jiān)管方而言，主動接受監(jiān)管已經(jīng)成為提升信譽的途徑之一。
最后，站在監(jiān)管角度而言，即監(jiān)督科技(SupTech)的視角，監(jiān)管已經(jīng)從“防止違規(guī)”轉(zhuǎn)移至“預測風險”。在這個角度講，監(jiān)管方與被監(jiān)管方已經(jīng)達成了一致的目標，利益是一致的，因此，監(jiān)管不再是傳統(tǒng)的“貓鼠游戲”，而是監(jiān)管機構提供的一種服務。或者說，“監(jiān)管即服務”是改變傳統(tǒng)監(jiān)管邏輯弊端的最好途徑。
綜上所述，監(jiān)管科技(RegTech)在本文中被定義為簡化和改進監(jiān)管流程的技術解決方案。
三、監(jiān)管科技的興起
監(jiān)管科技、金融科技和監(jiān)督科技詞匯都是近幾年以流行語的形式出現(xiàn)，但是一般認為，金融科技出現(xiàn)的比較早，該詞匯由Bettinger[5]所提出，原意是指“將銀行的專業(yè)知識與現(xiàn)代管理科技以及計算機相結合”。從當前的表達語境來看，金融科技也已經(jīng)有了新的含義，也可以認為是新詞匯，而且絕大部分文獻也都是近三年(2016—2019)才出現(xiàn)的[6]。
部分文獻認為，RegTech是由英國金融行為監(jiān)管局(FCA)提出[7]，實際上，在文獻[7]之前，英國的政府科學辦公室(GOS)所的文獻中已經(jīng)出現(xiàn)了該詞匯[8]。當然，監(jiān)管科技的思想早已經(jīng)出現(xiàn)，只是沒有被高度概念化，例如，文獻[9]提出了利用金融科技構建監(jiān)管機構工具包，只是沒有明確的提出該詞匯而已。可能也正源于此，在后續(xù)諸多文獻中都認為監(jiān)管科技是“金融科技的子集”[10]。
監(jiān)管科技雖然不是因為大數(shù)據(jù)的興起而出現(xiàn)，但確是因為隨著大數(shù)據(jù)的應用才得到前所未有的重視。諸多學者認為，目前已經(jīng)發(fā)展至監(jiān)管科技3.0，可能正是這樣的劃分，才佐證了上述結論，即實際的監(jiān)管科技由來已久，但是之前并沒有這樣概念化的詞匯。圖1在文獻[11]的基礎上給出了這個過程以及其中相應的重要概念。
四、監(jiān)管科技1.0及其成因
從整個金融發(fā)展的歷史來看，金融監(jiān)管長期處于“亡羊補牢”的滯后狀態(tài)。出現(xiàn)這種情況的原因在于，金融是一種社會建構，這導致新情況層出不窮。例如，對刑事犯罪的判定只是隨著人的認識在改變，但是金融犯罪改變的不僅是認識，更是金融業(yè)態(tài)。因此，在金融監(jiān)管領域，很難出現(xiàn)足夠完善的規(guī)則。
典型的例子是，1970S隨著金融全球化，隨之帶來了全球性的通貨膨脹和債務危機，在這個背景下，產(chǎn)生了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，這也陸續(xù)構成了微觀審慎監(jiān)管的基礎。微觀審慎監(jiān)管的作用無須贅述，其不足主要體現(xiàn)在如下兩點。
一是微觀層面的監(jiān)管，解決不了宏觀層面的系統(tǒng)性風險，換句話說，單個金融機構即使都符合審慎理性行為，“合成謬誤”依然存在于金融體系中[4]，疊加起來，在宏觀層面可能會造成整個金融系統(tǒng)的崩潰，例如，2008年金融危機，系統(tǒng)性風險的防范能力存在不足是其成因之一。
二是微觀審慎監(jiān)管所帶來的合規(guī)成本較高，顯著的提高了交易成本。審慎監(jiān)管的本質(zhì)是通過事前的約束來降低事后風險的概率，這意味著這些原則本身就是低效的。而且，這些原則，例如資本充足率的要求，在降低高風險投機行為的同時，也降低了金融機構的資金使用效率，隨之提高了運營成本。
上述缺點1促使宏觀審慎監(jiān)管得到了前所未有的重視，雖然與之聯(lián)系緊密的系統(tǒng)性金融風險也不是新生詞匯。缺點2則使得監(jiān)管科技的出現(xiàn)成為必然。
監(jiān)管科技1.0主要是由大型金融機構所推動，尤其是不同國家或地區(qū)所導致的制度落差。技術的應用在一定程度上降低了監(jiān)管的復雜性，但是新技術的應用也帶來了相應的副作用，例如，給監(jiān)管機構和金融機構都帶來了一定程度的過度自信。監(jiān)管科技1.0的標志是大型金融機構將技術應用到風險管理與內(nèi)部控制流程中。
五、監(jiān)管科技2.0及其成因
《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》在2008年爆發(fā)的全球金融危機中被證明是存在一定缺陷的，直接催生了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》。這意味著更嚴格的監(jiān)管，以及更高昂的合規(guī)成本。在金融強監(jiān)管背景下，不僅是大型機構所面臨的合規(guī)復雜性問題，中小金融機構還時刻面臨“出局”的市場風險[12]。在這個階段，傳統(tǒng)手段很難保證全面合規(guī)。
另一方面，監(jiān)管機構需要防范系統(tǒng)性金融風險的發(fā)生，傳統(tǒng)的監(jiān)管手段也不能滿足要求。具體表現(xiàn)為：(1)如何保障金融機構上報數(shù)據(jù)的真實性。金融科技發(fā)展的根本目的并不是為了降低風險，而是獲取更高的利潤，因此風險會以方法或新的形式展現(xiàn)出來，如果監(jiān)管的技術落后于金融機構的技術，在識別風險方面就失去效力；(2)監(jiān)管對象的多元化。例如，如何監(jiān)管場外交易等行為[13]。在證券交易所內(nèi)進行的場內(nèi)交易一般存在完整的監(jiān)管制度，但是場外交易則更多取決于雙方的私下約定，這導致交易行為并不透明，場外交易被認為是2008年金融危機的主要原因之一；(3)關于監(jiān)管成本問題，如果監(jiān)管成本過高，監(jiān)管就失去了意義。
于是，監(jiān)管科技在金融機構的應用從1.0時代過渡到2.0時代，合規(guī)監(jiān)管在監(jiān)管機構的應用也成為一個獨立的方向，即監(jiān)督科技。監(jiān)管科技2.0主要體現(xiàn)為各種新技術在滿足合規(guī)監(jiān)管要求，以及加強合規(guī)監(jiān)督效力方面的應用。
六、監(jiān)管科技3.0及研究展望
監(jiān)管科技3.0被定義為未來的應用框架，這主要是因為金融信息化/數(shù)字化的過程已經(jīng)基本完整，監(jiān)管科技2.0最主要的體現(xiàn)和應對都是針對這一浪潮。未來更嚴峻的問題在于，隨著金融科技的發(fā)展，整體的金融業(yè)態(tài)產(chǎn)生了翻天覆地的變化，例如，區(qū)塊鏈技術帶來的貨幣數(shù)字化。
無論是由于金融行業(yè)穩(wěn)定的市場位置，還是由于其復雜的監(jiān)管環(huán)境，普遍認為，金融行業(yè)是拒絕改變，漠視創(chuàng)新的。金融科技的發(fā)展使得監(jiān)管方和銀行都面臨前所未有的挑戰(zhàn)，例如，依靠信息不對稱獲取而盈利的借貸業(yè)務，可能隨著信息平臺的發(fā)展逐步失去存在意義，而金融機構所賴以生存的風險管理模型，后續(xù)可能會轉(zhuǎn)變?yōu)閿?shù)據(jù)之間的競爭。
