前言：中文期刊網(wǎng)精心挑選了水利工程概算調(diào)整管理辦法范文供你參考和學(xué)習(xí)，希望我們的參考范文能激發(fā)你的文章創(chuàng)作靈感，歡迎閱讀。
水利工程概算調(diào)整管理辦法范文1
[關(guān)鍵詞] 水利工程投資控制靜態(tài)控制
我國水利工程投資管理活動(dòng)經(jīng)過多年來的經(jīng)驗(yàn)積累，取得了很大的進(jìn)步，特別是三峽工程在投資管理方面進(jìn)行了積極的探索，針對傳統(tǒng)工程投資管理體制存在的弊端，改變了過去的管理模式，三峽工程建設(shè)實(shí)踐中首先提出并建立的“靜態(tài)控制、動(dòng)態(tài)管理”管理體系，按照“總量控制、合理調(diào)整”的原則編制執(zhí)行概算。通過動(dòng)態(tài)管理，合理確定動(dòng)態(tài)投資，控制投資的總規(guī)模。“靜態(tài)控制、動(dòng)態(tài)管理”模式，建立投資激勵(lì)和約束機(jī)制，將對今后水利水電基本建設(shè)項(xiàng)目的投資控制和管理產(chǎn)生深遠(yuǎn)意義和影響，達(dá)到有效控制投資，提高投資效益的目的。
雖然，三峽水利工程“靜態(tài)投資、動(dòng)態(tài)管理”體系取得了巨大的實(shí)踐成果，但是，理論界對于這種管理體系還沒有形成統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，在推廣過程中還存在許多模糊認(rèn)識(shí)。本文對靜動(dòng)體系中的“靜態(tài)投資”體系進(jìn)行梳理，為我們建立更完善的投資管理體制進(jìn)行探索。
一、水利工程項(xiàng)目靜態(tài)投資影響因素分析
在我國水利工程項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)程中，工程投資管理普遍存在一個(gè)顯著的現(xiàn)象就是工程概算嚴(yán)重超支。現(xiàn)階段，我國水利基本工程建設(shè)項(xiàng)目投資管理和控制主要采用方法是：依據(jù)現(xiàn)行設(shè)計(jì)概算進(jìn)行定額預(yù)測，編制概算投資。根據(jù)概算項(xiàng)目對口原則，采用靜態(tài)管理工程投資。工程投資管理通常采用以下辦法解決超概算帶來的投資缺口問題:1.編制修正概算、修改概算、追加概算、尾工概算等辦法，反復(fù)修編，直至解決投資不足為止。2.采用行政手段，由領(lǐng)導(dǎo)拍板直接追加投資。這樣的投資管理方法存在較多的弊端，深化改革勢在必行。
從靜態(tài)投資控制角度看，由于設(shè)計(jì)概算的編制不分工程所在地域、不分工程規(guī)模、不分資金來源，均要求按行業(yè)部門統(tǒng)一的定額、標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)率和方法進(jìn)行編制，客觀上很難符合各基本建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際。從實(shí)際工程投資管理實(shí)踐看，國家批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)概算，扣除量變因素，靜態(tài)投資額(不包括物價(jià)因素和因物價(jià)上漲增加投資而相應(yīng)增加的利息)一般偏大。可見，這樣的投資管理體制很難對靜態(tài)投資實(shí)施有效的控制和管理。
在工程實(shí)施進(jìn)程中，設(shè)計(jì)因素、建設(shè)工期因素以及其他不可預(yù)測因素的發(fā)生會(huì)對工程投資概算產(chǎn)生直接的影響。這些因素常常會(huì)導(dǎo)致工程建設(shè)所需生產(chǎn)資料發(fā)生變化，從而導(dǎo)致工程概算不斷突破、調(diào)整。對重大基礎(chǔ)設(shè)施工程、環(huán)保工程等工期較長的工程而言，這方面的影響尤為突出。影響工程靜態(tài)投資變動(dòng)的因素如右表所示：
對工程建設(shè)靜態(tài)投資的控制，實(shí)際上就是靜態(tài)控制工程的實(shí)物投資數(shù)量。在水利工程項(xiàng)目中，影響靜態(tài)投資變化的主要包括設(shè)計(jì)因素、工期因素、不可預(yù)見因素等。因?yàn)閺墓こ探ㄔO(shè)看，如果規(guī)劃、設(shè)計(jì)比較科學(xué)合理，那么工程投資所需的實(shí)物資源數(shù)量一般是靜態(tài)不變的。當(dāng)然，如果能夠做到設(shè)計(jì)優(yōu)化，實(shí)物資源還會(huì)因此而節(jié)約。但是，在實(shí)際的工程建設(shè)中，設(shè)計(jì)變更、設(shè)計(jì)漏項(xiàng)、施工失誤、工期因素、移民數(shù)量變化等因素會(huì)經(jīng)常發(fā)生變化，從而導(dǎo)致工程投資數(shù)量也發(fā)生變化，并引致工程整體投資的變化。從經(jīng)濟(jì)資源配置角度看，由于工程投資數(shù)量變動(dòng)導(dǎo)致的工程投資增加是屬于資源的配置浪費(fèi)。因此，必須實(shí)施工程投資實(shí)物數(shù)量的合理控制，確保工程投資資源的最優(yōu)配置。
因此，為對水利工程項(xiàng)目靜態(tài)投資實(shí)行有效的控制，首先必須從源頭上控制工程的實(shí)物投資數(shù)量，促使工程投資按照原來的設(shè)計(jì)進(jìn)行，對工程建設(shè)中出現(xiàn)的設(shè)計(jì)失誤，施工誤差建立相應(yīng)的處理機(jī)制，以此確保工程所需實(shí)物量的合理配置，即有效的工程投資管理首先必須做到靜態(tài)投資的有效控制。
二、靜態(tài)投資全過程控制體系的提出
鑒于上述因素對水利工程項(xiàng)目靜態(tài)投資的影響，因此必須要對靜態(tài)投資進(jìn)行控制，而這種控制是一種貫穿于工程建設(shè)整個(gè)過程的控制方式。這引起了工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)W術(shù)界和管理工作者的極大關(guān)注并對其進(jìn)行了積極探索。
姬宏（2003年）在《對推行水利工程造價(jià)靜態(tài)控制和動(dòng)態(tài)管理的探討》一文中指出:靜態(tài)投資是指編制預(yù)期造價(jià)時(shí)以某一基準(zhǔn)年、月的建設(shè)要素單價(jià)為依據(jù)所計(jì)算出的造價(jià)，包括因工程量誤差、設(shè)計(jì)變更等原因引起的造價(jià)增加。它不包括嗣后年月因價(jià)格上漲等風(fēng)險(xiǎn)因素而增加的投資及因時(shí)間遷移而發(fā)生的投資利息支出。靜態(tài)控制是指在對工程造價(jià)進(jìn)行全過程管理過程中，從各個(gè)環(huán)節(jié)采取措施合理使用資源，管好造價(jià)，保證工程靜態(tài)投資不突破。
劉思華、歐陽顯良(2002年)在《談水利工程造價(jià)實(shí)行靜態(tài)控制動(dòng)態(tài)管理》一文中指出:根據(jù)現(xiàn)行水利工程概預(yù)算項(xiàng)目劃分和費(fèi)用構(gòu)成規(guī)定，靜態(tài)投資為:第一都分建筑工程費(fèi)用、第二部分機(jī)電設(shè)備及安裝費(fèi)用、第三部分金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及安裝費(fèi)用、第四部分臨時(shí)工程費(fèi)用、第五部分水庫淹沒處理補(bǔ)償費(fèi)用、第六部分其他費(fèi)用及基本預(yù)備費(fèi)之和。
(2004年)在《建設(shè)項(xiàng)目投資控制》一文中指出：投資控制，就是對工程項(xiàng)目建設(shè)投入的資金或資源及投入的過程所進(jìn)行的調(diào)節(jié)和控制，把投資控制在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，隨時(shí)糾正發(fā)生的偏差，以保證項(xiàng)目投資管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，以求在各個(gè)工程項(xiàng)目中合理使用人力、物力、財(cái)力，取得最大的投資效益。其本質(zhì)是充分利用有限的資源，使工程項(xiàng)目建設(shè)獲得最佳效益。
綜合以上觀點(diǎn)，所謂的靜態(tài)投資全過程控制應(yīng)該是指整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)階段，包括項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、施工準(zhǔn)備（包括招標(biāo)設(shè)計(jì)）、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)準(zhǔn)備、竣工驗(yàn)收、后評價(jià)等階段，對靜態(tài)投資（建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備工具、器具購置費(fèi)、工程建設(shè)費(fèi)、預(yù)留費(fèi)、大型專用機(jī)械設(shè)備購置費(fèi)等費(fèi)用）進(jìn)行調(diào)節(jié)和控制，充分利用有限的資源，隨時(shí)糾正發(fā)生的偏差, 把投資控制在批準(zhǔn)的限額內(nèi),使工程項(xiàng)目建設(shè)獲得最佳效益。
三、靜態(tài)投資全過程控制體系的運(yùn)行缺陷
在三峽工程中采用靜態(tài)投資控制以后，靜態(tài)投資在許多水利工程中得到了比較廣泛的應(yīng)用，對我國水利工程投資管理工作起到巨大的推動(dòng)作用，但是由于我們對于該體系還沒有完全認(rèn)識(shí)，在運(yùn)行過程中也存在一些問題。
1.目標(biāo)模糊。雖然投資控制的直接目的是為了防止投資超出預(yù)算，但是水利工程靜態(tài)投資的目標(biāo)在實(shí)踐中并非是簡單地實(shí)現(xiàn)資金的控制，其在工程管理過程中有更加深刻的目標(biāo)。
目前的靜態(tài)投資全過程控制體系的目標(biāo)模糊，直接導(dǎo)致在實(shí)際操作過程中的定位模糊，直接影響到實(shí)際的執(zhí)行效果。
2.靜態(tài)控制體系還沒有完全建立。靜態(tài)控制不是簡單的概預(yù)算控制，是一個(gè)完整的控制體系，包括水利工程建設(shè)項(xiàng)目靜態(tài)投資的全過程控制體系整體模式及機(jī)制、水利工程項(xiàng)目靜態(tài)投資的變更機(jī)制、水利工程項(xiàng)目靜態(tài)投資的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。其中靜態(tài)投資的全過程控制體系整體模式及機(jī)制又包括量價(jià)分離的估算、概算、預(yù)算模式；招投標(biāo)控制模式；合同管理機(jī)制；現(xiàn)場簽證管理機(jī)制；竣工結(jié)算、決算管理機(jī)制；后評估機(jī)制；造價(jià)項(xiàng)目庫建設(shè)機(jī)制等內(nèi)容。
從現(xiàn)有的靜態(tài)控制投資管理體系中，雖然對量價(jià)分離的估算、概算、預(yù)算模式;招投標(biāo)控制模式;合同管理機(jī)制；后評估機(jī)制等內(nèi)容有了一定程度的規(guī)定，但是這些規(guī)定散布于整個(gè)建設(shè)工程管理的各個(gè)領(lǐng)域，從工程投資管理角度來說還不能成為一個(gè)完整的投資管理體系，落實(shí)到操作層面還不能體現(xiàn)靜態(tài)控制的深刻內(nèi)涵。
3.靜態(tài)控制思想還沒有充分體現(xiàn)。靜態(tài)投資控制的構(gòu)成分析包括四個(gè)方面的內(nèi)容，即包括全過程控制、全要素控制、全風(fēng)險(xiǎn)控制和全團(tuán)隊(duì)控制。從目前的水利工程投資管理模式上看，目前的靜態(tài)控制在一定程度上體現(xiàn)了全過程控制思想，在全要素控制、全風(fēng)險(xiǎn)控制、全團(tuán)隊(duì)控制方面還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到要求。
在建設(shè)工程項(xiàng)目全過程中，影響建設(shè)項(xiàng)目投資的要素有三個(gè)：工期要素、質(zhì)量要素、投資要素本身。這三個(gè)要素又是相互影響、相互制約的，單純從單個(gè)要素考慮，往往達(dá)不到管理要求，比如為了實(shí)現(xiàn)投資上的節(jié)約，工程的質(zhì)量要素就不一定能夠得到保障，這種“效益背反”現(xiàn)象的存在，使得工程投資管理必須是全要素管理。目前，水利工程靜態(tài)控制模式雖然對于工期、質(zhì)量、投資做了一定程度的規(guī)定，但是并不能很好地解決這種“效益背反”現(xiàn)象。比如，施工單位為了達(dá)到招標(biāo)要求把招標(biāo)價(jià)格降到質(zhì)量要求之下的情況，在現(xiàn)有管理體系下，并不能得到合理解決。
在全風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容上也缺乏有效的管理手段，雖然現(xiàn)有靜態(tài)投資控制體系對于在投資超出核算部分資金分擔(dān)問題進(jìn)行了具體規(guī)定，但這還遠(yuǎn)沒有達(dá)到全風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對于投資過程中風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)防范方法的制定都沒有涉及。水利工程風(fēng)險(xiǎn)無處不在，如果沒有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方法，那么這種投資控制模式也是不完善的管理模式。
在全團(tuán)隊(duì)管理方面，現(xiàn)有靜態(tài)投資控制體系同樣缺乏有效的管理手段。水利工程投資管理控制涉及的人員多，部門多，辦事的程序復(fù)雜。除了要求業(yè)主、施工方、監(jiān)理方等各方協(xié)調(diào)配合之外，南水北調(diào)工程更是由于區(qū)域跨度大，需要各省市之間的相互協(xié)調(diào)，這對于全團(tuán)隊(duì)管理提出了更高的要求。
4.操作層面還不健全。(1)概算編制動(dòng)態(tài)因素估計(jì)不足。目前設(shè)計(jì)概算編制中考慮動(dòng)態(tài)因素的就是價(jià)差預(yù)備費(fèi)和工程建設(shè)期貸款利息兩項(xiàng)，在這兩項(xiàng)動(dòng)態(tài)因素中，工程建設(shè)期貸款利息比較容易控制，但直接影響施工的價(jià)差預(yù)備費(fèi)控制比較困難。
(2)另外概算編制中政策變更因素是缺項(xiàng)。由于政策變更而導(dǎo)致工程造價(jià)的增幅比例是相當(dāng)大的，如果此項(xiàng)費(fèi)用因無法預(yù)測，就應(yīng)該有相應(yīng)的工程造價(jià)管理辦法，規(guī)定在施工過程中進(jìn)行限期調(diào)正。及時(shí)解決施工過程中的資金問題。
四、靜態(tài)投資全過程控制體系的改革方向
1.目標(biāo)應(yīng)該明確。加強(qiáng)靜態(tài)投資的全過程控制，對于經(jīng)濟(jì)建設(shè)具有十分重要的意義，更主要的是為了實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：
（1）尋找出一個(gè)最佳的工程設(shè)計(jì)方案，確定合理的投資額。最佳設(shè)計(jì)方案，意味著，在保持功能不變的情況下，交付使用財(cái)產(chǎn)原值得到降低，即生產(chǎn)部門固定資產(chǎn)原值得到降低，最終表現(xiàn)為生產(chǎn)成本降低，企業(yè)競爭能力的提高，經(jīng)濟(jì)效益的提高，使有限的資金得以發(fā)揮最大的經(jīng)濟(jì)作用。這是實(shí)施全過程控制的前提目標(biāo)。
（2)以靜態(tài)投資額作為投資控制目標(biāo)，投資總量不能突破靜態(tài)投資額。這是實(shí)施全過程控制的直接目標(biāo)。加強(qiáng)靜態(tài)投資的全過程控制，進(jìn)行各個(gè)階段的層層把關(guān)，控制管理，就是為了避免因某些以外因素的發(fā)生，導(dǎo)致資金增加這一現(xiàn)象的出現(xiàn)。最直接的說，就是為了避免三超現(xiàn)象的發(fā)生。
（3)實(shí)現(xiàn)質(zhì)量、工期、投資水利工程建設(shè)三要素協(xié)調(diào)發(fā)展。投資控制不是單一的目標(biāo)控制，投資控制是與質(zhì)量控制、進(jìn)度控制同時(shí)進(jìn)行的。質(zhì)量控制和進(jìn)度控制是投資控制的基礎(chǔ)，高質(zhì)量和高速度是實(shí)現(xiàn)高效益的前提；反過來，投資控制又對質(zhì)量控制和進(jìn)度控制有重要影響。提高工程質(zhì)量，縮短建設(shè)工期，減少人力物力的投入，有助于降低工程造價(jià)，使業(yè)主以較少的投資支出盡快獲得較好的使用價(jià)值，盡早地發(fā)揮投資效益。
（4）規(guī)范水利工程建設(shè)的管理，明確各級(jí)管理人員的責(zé)、權(quán)、利。建設(shè)工程投資管理控制涉及的人員多，部門多，辦事的程序復(fù)雜。在工程建設(shè)中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)這樣一種現(xiàn)象，工程出了問題，無人問津或各個(gè)部門推卸責(zé)任，理由都是不屬于他們的部門管。因此，通過靜態(tài)投資的全過程控制，每一階段的控制，每一階段責(zé)任、權(quán)利明確到位，就會(huì)避免這種事情的再次發(fā)生。
2.靜態(tài)控制體系應(yīng)該更加健全。水利工程靜態(tài)投資控制體系，應(yīng)當(dāng)從全過程控制體系入手，對工程發(fā)展的不同階段，采取不同的控制重點(diǎn)、內(nèi)容及方法，解決目前靜態(tài)控制中不區(qū)分工程建設(shè)階段，采取單一的控制方法的問題。這種制度的設(shè)立是符合水利工程投資特點(diǎn)的，也避免了靜態(tài)投資控制中忽視前期投資、初步設(shè)計(jì)階段的投資控制的問題，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。
另外靜態(tài)投資過程中的激勵(lì)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對于靜態(tài)投資控制起到保證作用，任何完美的機(jī)制的設(shè)立都需要工作人員的執(zhí)行，執(zhí)行的效果如何才是判斷制度實(shí)行效果的判斷標(biāo)準(zhǔn)，如果激勵(lì)機(jī)制不完善，將會(huì)影響制度實(shí)行的效果。同樣道理，風(fēng)險(xiǎn)管理也起到保障靜態(tài)投資制度實(shí)現(xiàn)的目的。
3.將工程投資管理體系應(yīng)該與其他工程建設(shè)管理結(jié)合起來。水利工程投資管理不是簡單的投資問題，還涉及工程建設(shè)質(zhì)量問題、稽查制度問題、招投標(biāo)制度問題、委托與代建制度問題等管理問題。在進(jìn)行工程投資管理體系的設(shè)立過程中要充分考慮到這些制度對投資管理制度的影響。
水利工程概算調(diào)整管理辦法范文2
財(cái)政貼息作為一種與銀行金融機(jī)構(gòu)及金融政策相聯(lián)系的間接財(cái)政政策，在我國雖然起步較晚，但是發(fā)展很迅速。從1984年我國實(shí)施第一批技術(shù)改造財(cái)政貼息貸款以來，財(cái)政貼息政策廣泛應(yīng)用于技術(shù)改造、小額擔(dān)保、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等多個(gè)領(lǐng)域，在發(fā)揮財(cái)政調(diào)節(jié)作用、引導(dǎo)金融資金投向等方面取得了明顯效果。近年來，我國繼續(xù)加大財(cái)政貼息政策的力度和使用范圍，相繼出臺(tái)了一系列的財(cái)政貼息政策，有力地支持了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)林水行業(yè)發(fā)展等重大建設(shè)和重點(diǎn)項(xiàng)目。水利行業(yè)作為國家基礎(chǔ)設(shè)施的重要組成部分，也從財(cái)政貼息中不斷受益。財(cái)政部于2001年頒布了《基本建設(shè)貸款財(cái)政貼息資金管理辦法》(財(cái)建〔2001〕593號(hào))，對大中型水利工程硬貸款進(jìn)行財(cái)政貼息，2003年以《基本建設(shè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理辦法》(財(cái)建〔2003〕421號(hào))明確各類銀行提供的符合規(guī)定的水利基本建設(shè)項(xiàng)目貸款均在貼息范圍內(nèi)。此后，財(cái)政部在2007年、2010年、2011年、2012年分別對基本建設(shè)貸款中央財(cái)政貼息的資金管理辦法進(jìn)行了修訂、調(diào)整，對基本建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政貼息的范圍、周期、報(bào)送資料等內(nèi)容等進(jìn)一步明確，目前水利基本建設(shè)項(xiàng)目貸款中央財(cái)政貼息執(zhí)行的制度為《基本建設(shè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理辦法》(財(cái)建〔2012〕95號(hào))。
2水利基本建設(shè)項(xiàng)目貸款中央財(cái)政貼息申請的資料要求
水利基本建設(shè)項(xiàng)目中央財(cái)政貼息的申報(bào)單位必須憑貸款銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開具的利息支付憑證向財(cái)政部門申請貼息。按現(xiàn)行規(guī)定，對于符合貼息條件的水利基本建設(shè)項(xiàng)目，申報(bào)單位應(yīng)填制基本建設(shè)貸款項(xiàng)目貼息申請表，標(biāo)明項(xiàng)目名稱、貸款年限、貸款金額、貸款種類、貸款用途、享受貼息的貸款余額、占用天數(shù)、貸款積數(shù)、申請貼息額等，并附項(xiàng)目批準(zhǔn)文件、貸款合同或相關(guān)材料、資金到位憑證、利息支付憑證等材料，經(jīng)項(xiàng)目貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)簽署意見或出具證明后，按規(guī)定程序上報(bào)。同時(shí)，申報(bào)基本建設(shè)項(xiàng)目貸款中央財(cái)政貼息的項(xiàng)目必須是批復(fù)概算的獨(dú)立項(xiàng)目，打捆項(xiàng)目不得上報(bào)。除此之外，申報(bào)單位還應(yīng)提供批復(fù)的項(xiàng)目概算，并與實(shí)際發(fā)放貸款數(shù)核對，證明未超規(guī)模發(fā)放貸款;按批復(fù)概算確定的工程總工期填寫建設(shè)期，并附開工報(bào)告批復(fù)文件，證明項(xiàng)目為在建工程;按簽訂的合同以及資金到位憑證確定的貸款占用天數(shù)，并準(zhǔn)確匯總計(jì)算貸款積數(shù)，確保申請貼息資金的金額無誤。水利基本建設(shè)項(xiàng)目申報(bào)單位將貼息申請資料報(bào)送上級(jí)水利主管單位后，上級(jí)主管單位應(yīng)出具意見，并逐級(jí)上報(bào)至水利部。水利部對申報(bào)單位提交的貼息材料進(jìn)行審核后填寫基本建設(shè)貸款財(cái)政貼息匯總表，并附項(xiàng)目單位報(bào)送的相關(guān)材料報(bào)財(cái)政部。值得注意的是，雖然財(cái)政部未明確規(guī)定申報(bào)資料需經(jīng)省級(jí)財(cái)政主管部門和財(cái)政部駐當(dāng)?shù)刎?cái)政監(jiān)察專員辦事處審核的環(huán)節(jié)，但是在實(shí)際審核中，省級(jí)財(cái)政主管部門和財(cái)政部駐當(dāng)?shù)刎?cái)政監(jiān)察專員辦事處出具的意見一般也會(huì)作為重要的批復(fù)參考依據(jù)。
3水利基本建設(shè)項(xiàng)目貸款中央財(cái)政貼息資金的處理
財(cái)政部根據(jù)年度貼息資金預(yù)算控制指標(biāo)和當(dāng)年貼息資金申報(bào)情況等因素確定貼息率(國務(wù)院有明確規(guī)定的項(xiàng)目除外)，原則上不高于3%。對中央項(xiàng)目的貼息資金，由財(cái)政部撥付到主管部門，各主管部門將資金撥付到申報(bào)單位;對地方項(xiàng)目的貼息資金，通過中央財(cái)政補(bǔ)助地方財(cái)政部門，由地方財(cái)政部門撥付到申報(bào)單位。實(shí)行國庫集中支付管理的項(xiàng)目按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。按現(xiàn)行規(guī)定，貼息資金實(shí)行先付后貼的辦法。申報(bào)單位收到貼息資金后，必須專款專用，單獨(dú)核算，在建的水利基本建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)沖減基建項(xiàng)目工程成本，竣工的水利基本建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用。
4有關(guān)政策建議(1)提高認(rèn)識(shí)、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，建立水利基本建設(shè)
水利工程概算調(diào)整管理辦法范文3
1.工程監(jiān)理招標(biāo)的條件
根據(jù)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（發(fā)改價(jià)格〔2007〕670號(hào)），建設(shè)工程監(jiān)理服務(wù)分以下四個(gè)階段：勘察階段、設(shè)計(jì)階段、施工階段以及保修階段。[1]每個(gè)階段有不同的服務(wù)范圍，因此，不同階段工程監(jiān)理招標(biāo)的啟動(dòng)條件不能采用一刀切的做法。如勘察和設(shè)計(jì)階段的監(jiān)理招標(biāo)不可能滿足具有“初步設(shè)計(jì)圖紙或初步設(shè)計(jì)批復(fù)”的條件。這主要是人們將工程監(jiān)理簡單視為了施工監(jiān)理。當(dāng)然也有些地方已經(jīng)認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，因此，對工程監(jiān)理招標(biāo)的條件不提設(shè)計(jì)圖紙或設(shè)計(jì)批復(fù)事宜，如《江西省房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理實(shí)施辦法（試行）》（贛建字〔2006〕8號(hào)）、《云南省建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法（試行）》（云建建〔2001〕1105號(hào)）等。
2.工程監(jiān)理招標(biāo)的啟動(dòng)時(shí)間
工程監(jiān)理招標(biāo)的啟動(dòng)時(shí)間一般指其相對施工招標(biāo)的順序，即先于施工招標(biāo)、與施工招標(biāo)同步或在施工招標(biāo)之后進(jìn)行。一般情況下只要將工程監(jiān)理招標(biāo)與施工監(jiān)理招標(biāo)加以區(qū)別就不會(huì)對工程監(jiān)理招標(biāo)的啟動(dòng)時(shí)間作硬性規(guī)定，因?yàn)榭辈臁⒃O(shè)計(jì)階段的監(jiān)理招標(biāo)一定是先于施工招標(biāo)。但實(shí)際上有些地方規(guī)定并沒有體現(xiàn)這種區(qū)別，如《安徽省建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法》（建管〔2003〕279號(hào)）第十條：“建設(shè)工程的監(jiān)理招標(biāo)，是否與施工招標(biāo)同時(shí)進(jìn)行，由招標(biāo)人自行確定。”實(shí)際上如果是勘察、設(shè)計(jì)階段的工程監(jiān)理招標(biāo)，就沒有與施工招標(biāo)同步的這種選擇。再如《杭州市建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法》（杭政函〔2005〕53號(hào)）：“建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)工作一般在建設(shè)工程施工招投標(biāo)之前進(jìn)行。凡應(yīng)進(jìn)行工程監(jiān)理招標(biāo)而未進(jìn)行的，該項(xiàng)目施工招標(biāo)不得先期進(jìn)行。”顯然上述兩個(gè)地方規(guī)定都是將工程監(jiān)理視為施工監(jiān)理。
二、投標(biāo)資格要求及監(jiān)理取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1.投標(biāo)企業(yè)的資質(zhì)要求
一般情況下，工程監(jiān)理招標(biāo)對投標(biāo)人的要求是具有《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》（建設(shè)部第158號(hào)令）所述的有關(guān)資質(zhì)及等級(jí)。該類監(jiān)理資質(zhì)分為綜合資質(zhì)、專業(yè)資質(zhì)和事務(wù)所資質(zhì)。[2]其中，專業(yè)資質(zhì)按照工程性質(zhì)和技術(shù)特點(diǎn)劃分為若干工程類別。綜合資質(zhì)、事務(wù)所資質(zhì)不分級(jí)別。專業(yè)資質(zhì)分為甲級(jí)、乙級(jí)；其中，房屋建筑、水利水電、公路和市政公用專業(yè)資質(zhì)也有設(shè)立丙級(jí)。但某些專業(yè)工程則需投標(biāo)人具有該行業(yè)主管部門認(rèn)定的有關(guān)資質(zhì)，如公路水運(yùn)工程應(yīng)具有滿足《公路水運(yùn)工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》（交通部第5號(hào)令）的有關(guān)資質(zhì)及等級(jí)；水利工程則需滿足《水利工程建設(shè)監(jiān)理單位資質(zhì)管理辦法》（水利部第40號(hào)令）的有關(guān)資質(zhì)及等級(jí)；諸如此類的專業(yè)資質(zhì)還有文物保護(hù)工程監(jiān)理資質(zhì)（文物保發(fā)〔2007〕14號(hào)：《文物保護(hù)工程監(jiān)理資質(zhì)管理辦法》）、地質(zhì)災(zāi)害治理工程監(jiān)理資質(zhì)（國土資源部第31號(hào)令：《地質(zhì)災(zāi)害治理工程監(jiān)理單位資質(zhì)管理辦法》）、人民防空工程監(jiān)理資質(zhì)（國人防辦字〔2011〕第118號(hào)：《人民防空工程建設(shè)監(jiān)理暫行規(guī)定》）等。有的地方還對造林綠化工程監(jiān)理資質(zhì)進(jìn)行了規(guī)定，如《山西省造林綠化工程監(jiān)理辦法（試行）》（晉林植發(fā)〔2008〕198號(hào)）。不同專業(yè)資質(zhì)的管理部門不同，等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)也不同，如文物保護(hù)工程監(jiān)理資質(zhì)由省級(jí)及以上文物行政部門審定，資質(zhì)等級(jí)分為甲級(jí)、乙級(jí)、丙級(jí)和暫定級(jí)四級(jí)。人防工程建設(shè)監(jiān)理單位資質(zhì)等級(jí)分甲、乙、丙三級(jí)。對投標(biāo)人監(jiān)理資質(zhì)的要求需要把握的政策是：根據(jù)國務(wù)院歷次關(guān)于取消和下放行政審批事項(xiàng)的決定，以下監(jiān)理資質(zhì)已經(jīng)取消：工業(yè)和信息化部的“通信建設(shè)監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)”（國發(fā)〔2013〕19號(hào)）與工業(yè)和信息化部的“信息系統(tǒng)工程監(jiān)理單位資質(zhì)”（國發(fā)〔2014〕5號(hào)）。水運(yùn)工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)認(rèn)定和水運(yùn)機(jī)電工程專項(xiàng)監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)認(rèn)定下放至省級(jí)人民政府交通運(yùn)輸主管部門；設(shè)備監(jiān)理單位甲級(jí)資格證書核發(fā)下放至省級(jí)人民政府質(zhì)監(jiān)部門；人民防空工程監(jiān)理乙級(jí)以下資質(zhì)認(rèn)定由國家人防辦下放至省級(jí)人防辦。
2.監(jiān)理人員的資格要求
市政基礎(chǔ)設(shè)施及房屋建筑工程一般按照住建部的要求具有注冊監(jiān)理工程師資格，其他專業(yè)工程則應(yīng)結(jié)合相關(guān)主管部門的要求進(jìn)行設(shè)定。在此需要注意的是：根據(jù)國務(wù)院關(guān)于取消和下放有關(guān)行政審批事項(xiàng)的決定，以下與工程監(jiān)理有關(guān)的人員資質(zhì)或資格已經(jīng)取消：工信部的信息系統(tǒng)工程監(jiān)理工程師資格、水利部的水利工程質(zhì)量與安全監(jiān)督員、交通運(yùn)輸部的公路水運(yùn)工程試驗(yàn)檢測人員資格、中國煤炭建設(shè)協(xié)會(huì)的礦山建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督工程師、中國冶金建設(shè)協(xié)會(huì)的冶金監(jiān)理工程師以及中國物流與采購聯(lián)合會(huì)的木地板工程監(jiān)理師。另外，營造林工程監(jiān)理員職業(yè)資格審核下放至省級(jí)人民政府林業(yè)主管部門。招標(biāo)文件中關(guān)于總監(jiān)的工作負(fù)荷要求需要結(jié)合當(dāng)?shù)氐挠嘘P(guān)文件起草，一般情況下最多允許同時(shí)承擔(dān)三個(gè)一般工程。如《杭州市建設(shè)工程項(xiàng)目總監(jiān)理工程師管理辦法》（杭建市發(fā)〔2012〕16號(hào)）第七條：“項(xiàng)目總監(jiān)原則上只能同時(shí)在一個(gè)一等工程項(xiàng)目或二個(gè)二等（含二等以下）工程項(xiàng)目中任職。如確有能力和必要，經(jīng)在監(jiān)項(xiàng)目的建設(shè)單位同意后，可增加一個(gè)二等或二等以下工程項(xiàng)目，并到市建委辦理有關(guān)銜接手續(xù)。”上海《關(guān)于建設(shè)工程總監(jiān)理工程師任職兼項(xiàng)、變更、核銷的操作意見》（滬建建管〔2012〕50號(hào)）中也明確：“總監(jiān)最多可同時(shí)兼管三個(gè)一般工程，監(jiān)理單位委派已擔(dān)任建設(shè)工程項(xiàng)目總監(jiān)的注冊監(jiān)理工程師，擔(dān)任第二個(gè)建設(shè)工程項(xiàng)目總監(jiān)，應(yīng)事先書面征求第一個(gè)建設(shè)工程建設(shè)單位意見。”
3.工程監(jiān)理的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1992年住建部與國家物價(jià)局聯(lián)合了《關(guān)于工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知》（〔1992〕價(jià)費(fèi)字479號(hào)），2007年國家發(fā)改委《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（發(fā)改價(jià)格〔2007〕670號(hào)），并明確〔1992〕價(jià)費(fèi)字479號(hào)同時(shí)廢止。因此，目前工程監(jiān)理招標(biāo)執(zhí)行的是2007標(biāo)準(zhǔn)。前92標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)費(fèi)額為“工程概（預(yù)）算”，即“設(shè)計(jì)階段（含設(shè)計(jì)招標(biāo)）”的計(jì)費(fèi)額為概算；“施工（含施工招標(biāo)）及保修階段”的計(jì)費(fèi)額為預(yù)算。2007標(biāo)準(zhǔn)則規(guī)定：“鐵路、水運(yùn)、公路、水電、水庫工程的施工監(jiān)理服務(wù)收費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)分檔定額計(jì)費(fèi)方式計(jì)算收費(fèi)。其他工程的施工監(jiān)理服務(wù)收費(fèi)按照建設(shè)項(xiàng)目工程概算投資額分檔定額計(jì)費(fèi)方式計(jì)算收費(fèi)。”同時(shí)明確：“施工監(jiān)理服務(wù)收費(fèi)以建筑安裝工程費(fèi)分檔定額計(jì)費(fèi)方式收費(fèi)的，其計(jì)費(fèi)額為工程概算中的建筑安裝工程費(fèi)。”也即2007標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)費(fèi)額都是以概算為依據(jù)，無非一種是以概算中的建安工程費(fèi)為依據(jù)，另一種則以全部概算投資為依據(jù)。由此我們根據(jù)表1的對比結(jié)果，同時(shí)綜合考慮2007標(biāo)準(zhǔn)中的專業(yè)調(diào)整系數(shù)、工程復(fù)雜程度系數(shù)、高程調(diào)整系數(shù)以及上下20%的浮動(dòng)幅度后仍可以得出如下判斷：2007標(biāo)準(zhǔn)總體上較92標(biāo)準(zhǔn)有較大幅度的提高。但監(jiān)理單位實(shí)際受益程度并非等于上述標(biāo)準(zhǔn)之間的變化幅度，這與監(jiān)理招標(biāo)中業(yè)主的壓價(jià)行為以及陰陽合同有關(guān)。所以，個(gè)別地方對監(jiān)理費(fèi)的計(jì)費(fèi)額及浮動(dòng)幅度作了重新規(guī)定，如上海市在“關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范本市建筑市場加強(qiáng)建設(shè)工程質(zhì)量安全管理的若干意見”（滬府發(fā)〔2011〕1號(hào)）中明確：“工程監(jiān)理費(fèi)按國家收費(fèi)規(guī)定，以工程概算中建安工程費(fèi)等為計(jì)費(fèi)基數(shù)，按基準(zhǔn)費(fèi)率上浮20%計(jì)費(fèi)。政府投資項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)實(shí)行國庫直撥。”但應(yīng)注意的是：根據(jù)“國家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步放開建設(shè)項(xiàng)目專業(yè)服務(wù)價(jià)格的通知（發(fā)改價(jià)格〔2015〕299號(hào)）”，自2015年3月1日起，工程監(jiān)理費(fèi)不再作為政府指導(dǎo)價(jià)管理，即實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)。上述“2007標(biāo)準(zhǔn)”從此以后也不再具有剛性約束，因此，工程監(jiān)理招標(biāo)時(shí)只能將上述標(biāo)準(zhǔn)作為參考。為了規(guī)范行業(yè)的發(fā)展，工程監(jiān)理的相關(guān)協(xié)會(huì)今后可能會(huì)出臺(tái)一些監(jiān)理收費(fèi)的行業(yè)參考價(jià)。
三、工程監(jiān)理投標(biāo)的限制性規(guī)定
1.工程監(jiān)理單位與施工承包單位以及材料供應(yīng)單位
《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》（國務(wù)院279號(hào)令）規(guī)定：“工程監(jiān)理單位與被監(jiān)理工程的施工承包單位以及建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備供應(yīng)單位有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系的，不得承擔(dān)該項(xiàng)建設(shè)工程的監(jiān)理業(yè)務(wù)。”[3]因此，在已經(jīng)明確施工承包單位以及材料供應(yīng)單位的情況下，與這些單位有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系的單位不得參加該工程的施工監(jiān)理投標(biāo)。
2.工程監(jiān)理單位與設(shè)計(jì)單位
除勘察和設(shè)計(jì)階段工程監(jiān)理單位的確定先于設(shè)計(jì)單位外，施工和保修階段的監(jiān)理服務(wù)采購一般在設(shè)計(jì)已啟動(dòng)的情況下進(jìn)行。由此就會(huì)遇到這樣一個(gè)問題：即設(shè)計(jì)單位能不能同時(shí)承擔(dān)該工程的施工監(jiān)理業(yè)務(wù)？或者說在采用招標(biāo)采購監(jiān)理服務(wù)的情況下，該工程的設(shè)計(jì)單位是否有資格參加投標(biāo)？《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》（國務(wù)院279號(hào)令）第十二條給出的答案是：“實(shí)行監(jiān)理的建設(shè)工程，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)的工程監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理，也可以委托具有工程監(jiān)理相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)并與監(jiān)理工程的施工承包單位沒有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系的該工程的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行監(jiān)理。”即設(shè)計(jì)單位與施工監(jiān)理單位是可以合二為一的。但也有否定的答案，如《國家電網(wǎng)公司水電工程建設(shè)監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定（試行）》第二十二條規(guī)定：“實(shí)行監(jiān)理回避制，不得‘同體監(jiān)理’，設(shè)計(jì)單位一般對其所設(shè)計(jì)的項(xiàng)目不得進(jìn)行監(jiān)理。”筆者傾向于否定的答案，因?yàn)樵O(shè)計(jì)單位監(jiān)理自己設(shè)計(jì)的工程，從優(yōu)點(diǎn)上講，更有利于設(shè)計(jì)意圖的實(shí)現(xiàn)，也縮短了圖紙使用信息反饋的環(huán)節(jié)。但在設(shè)計(jì)與監(jiān)理二位一體的情況下，監(jiān)理的獨(dú)立角色很難體現(xiàn)，設(shè)計(jì)單位什么時(shí)候是代表設(shè)計(jì)角色，什么時(shí)候是代表監(jiān)理角色很難分清。因此，也會(huì)被“身兼數(shù)職導(dǎo)致責(zé)任不清”的問題困擾。
3.工程監(jiān)理單位與代建單位
代建單位與工程監(jiān)理單位是否可以合二為一？更進(jìn)一步講，即與代建單位有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系的單位是否可承接該工程的監(jiān)理業(yè)務(wù)呢？就筆者所掌握的資料，與上述問題相關(guān)的文件有以下四個(gè)：即《工程項(xiàng)目建設(shè)管理單位管理暫行辦法》（建建〔1997〕123號(hào)）、《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市〔2003〕30號(hào)）、《建設(shè)工程項(xiàng)目管理試行辦法》（建市〔2004〕200號(hào)）以及《關(guān)于大型工程監(jiān)理單位創(chuàng)建工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市〔2008〕226號(hào)）。由于住建部894號(hào)公告中廢止的文件目錄中沒有上述“建建〔1997〕123號(hào)”文，繼續(xù)有效的文件目錄中也沒有該文件，因此，我們有必要提及其中的有關(guān)規(guī)定。按照《工程項(xiàng)目建設(shè)管理單位管理暫行辦法》（建建〔1997〕123號(hào)）第十四條規(guī)定：“工程項(xiàng)目建設(shè)管理單位不得承接工程建設(shè)監(jiān)理業(yè)務(wù)。”即按此文件精神代建單位與工程監(jiān)理單位不得合二為一，但其沒有限制與代建單位有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系的單位承接該工程的監(jiān)理業(yè)務(wù)。后三個(gè)文件則給出了肯定的答案，如《建設(shè)工程項(xiàng)目管理試行辦法》（建市〔2004〕200號(hào)）第七條規(guī)定：“工程勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等企業(yè)同時(shí)承擔(dān)同一工程項(xiàng)目管理和其資質(zhì)范圍內(nèi)的工程勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理業(yè)務(wù)時(shí)，依法應(yīng)當(dāng)招標(biāo)投標(biāo)的應(yīng)當(dāng)通過招標(biāo)投標(biāo)方式確定。”也即只要確定方式依法，則合二為一是允許的。《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市〔2003〕30號(hào)）的規(guī)定則更加明確：“對于依法必須實(shí)行監(jiān)理的工程項(xiàng)目，具有相當(dāng)監(jiān)理資質(zhì)的工程項(xiàng)目管理企業(yè)受業(yè)主委托進(jìn)行項(xiàng)目管理，業(yè)主可不再另行委托工程監(jiān)理……。”由于后三個(gè)文件的頒布時(shí)間都晚于“建建〔1997〕123號(hào)”，因此，在這幾個(gè)文件都同時(shí)存在的情況下，應(yīng)按照后發(fā)文件精神，即允許代建單位與工程監(jiān)理單位合二為一。但從地方規(guī)定看，多數(shù)主張“工程項(xiàng)目建設(shè)管理單位不得承接工程建設(shè)監(jiān)理業(yè)務(wù)。”如《天津市建設(shè)工程項(xiàng)目代建管理試行辦法》第八條：“代建單位不得在其代建的項(xiàng)目中承擔(dān)施工、監(jiān)理和重要設(shè)備、材料供應(yīng)等工作。”類似的還有《深圳市政府投資公路建設(shè)項(xiàng)目代建管理辦法（試行）》（深交〔2005〕565號(hào)）、《海南省人民政府政府投資項(xiàng)目代建制管理辦法》（瓊府〔2004〕55號(hào)）等。還有一些地方對代建單位的關(guān)聯(lián)單位承接監(jiān)理業(yè)務(wù)也進(jìn)行了限制，如《本級(jí)政府投資非經(jīng)營性項(xiàng)目代建制管理辦法（試行）》（內(nèi)政辦發(fā)〔2009〕127號(hào)）第二十條：“代建單位在代建期間不得同時(shí)承擔(dān)或委托與其有隸屬、控股股東相同、法人代表相同、合作經(jīng)營或其他利害關(guān)系的企業(yè)承擔(dān)其所代建項(xiàng)目的招標(biāo)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備材料供應(yīng)等業(yè)務(wù)，但具有相應(yīng)等級(jí)工程咨詢資質(zhì)的，可以承擔(dān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制工作。”類似限制還有《福建省省級(jí)政府投資項(xiàng)目代建制管理辦法（試行）》（閩政〔2007〕11號(hào)）、《廣東省政府投資省屬非經(jīng)營性項(xiàng)目代建管理辦法（試行）》（粵府〔2006〕12號(hào)）、《廣西壯族自治區(qū)政府投資非經(jīng)營性建設(shè)項(xiàng)目代建制管理辦法（試行）》（桂政發(fā)〔2005〕43號(hào)）、《寧夏回族自治區(qū)非經(jīng)營性政府投資項(xiàng)目代建制管理辦法》（政府令〔2009〕第13號(hào)）、《河北省省本級(jí)投資非經(jīng)營性項(xiàng)目代建制辦法（試行）》（冀政〔2008〕70號(hào)）、《河南省省級(jí)政府投資項(xiàng)目代建制管理試行辦法》（豫政〔2006〕90號(hào)）、《新疆維吾爾自治區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目代建制管理暫行辦法》（政府令〔2009〕第160號(hào)）等。目前，只有少數(shù)地方允許代建單位同時(shí)承接相應(yīng)項(xiàng)目的監(jiān)理業(yè)務(wù)，如《湖南省政府投資公益性項(xiàng)目代建制管理辦法（試行）》（湘政辦發(fā)〔2005〕52號(hào)）第九條：“代建單位具有相應(yīng)監(jiān)理資質(zhì)的，可依法行使監(jiān)理權(quán)限，并承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。”《江蘇省省級(jí)政府投資項(xiàng)目代建制暫行規(guī)定》（蘇發(fā)改投資發(fā)〔2006〕1473號(hào)）第十一條：“項(xiàng)目代建單位具有與代建項(xiàng)目相應(yīng)招標(biāo)、監(jiān)理資質(zhì)的，可以承擔(dān)代建項(xiàng)目的招標(biāo)、監(jiān)理工作。”
4.工程監(jiān)理單位與招標(biāo)機(jī)構(gòu)
對于“招標(biāo)機(jī)構(gòu)是否可參加所項(xiàng)目的工程監(jiān)理投標(biāo)？”這一問題不存在任何爭議，答案也是顯而易見的。而且，有些地方也有明文限制，如《湖南省房屋建筑和市政工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》和《湖南省房屋建筑和市政工程監(jiān)理招標(biāo)評標(biāo)辦法》的通知（湘建建〔2013〕20號(hào)）第十六條：“投標(biāo)人與招標(biāo)機(jī)構(gòu)屬同一個(gè)法人或有隸屬關(guān)系，或者在經(jīng)濟(jì)上有利害關(guān)系，該投標(biāo)人不能參與本招標(biāo)項(xiàng)目的監(jiān)理投標(biāo)。”《水利工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（水建管〔2002〕587號(hào)）第二十七條：“招標(biāo)機(jī)構(gòu)項(xiàng)目監(jiān)理招標(biāo)時(shí)，該機(jī)構(gòu)不得參加或該項(xiàng)目監(jiān)理的投標(biāo)。”但在工程監(jiān)理單位已經(jīng)先期確定且同時(shí)具有相關(guān)招標(biāo)資質(zhì)的情況下，是否可以由該監(jiān)理單位負(fù)責(zé)后續(xù)標(biāo)段的招標(biāo)業(yè)務(wù)呢？按照住建部《關(guān)于大型工程監(jiān)理單位創(chuàng)建工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市〔2008〕226號(hào)）有關(guān)精神可以給出肯定的答案，因?yàn)槠渲杏忻鞔_的表述：“鼓勵(lì)創(chuàng)建單位在同一工程建設(shè)項(xiàng)目上為業(yè)主提供集工程監(jiān)理、造價(jià)咨詢、招標(biāo)為一體的項(xiàng)目管理服務(wù)。”
四、工程監(jiān)理評標(biāo)辦法
評標(biāo)辦法是各類招標(biāo)中最敏感也是最集中的游戲規(guī)則，工程監(jiān)理招標(biāo)也不例外。但工程監(jiān)理招標(biāo)一般不采用“經(jīng)評審的最低價(jià)中標(biāo)”法，而較多采用“綜合評估法”。工程監(jiān)理評標(biāo)辦法中監(jiān)理費(fèi)報(bào)價(jià)所占比重一般在10%～30%，這與施工招標(biāo)中報(bào)價(jià)比重不低于50%或60%的有關(guān)規(guī)定不同。如《云南省建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)評標(biāo)（暫行）辦法》（云建建〔2002〕712號(hào)）中監(jiān)理費(fèi)報(bào)價(jià)占15%；《浙江省重點(diǎn)建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)綜合評標(biāo)示范辦法》（浙發(fā)改基綜〔2009〕319號(hào)）以及《安徽省重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)理招標(biāo)綜合評標(biāo)示范辦法》（皖發(fā)改政策函〔2010〕375號(hào)）中監(jiān)理費(fèi)報(bào)價(jià)評分都是占30%。也有地方將監(jiān)理費(fèi)報(bào)價(jià)只作為是否否決投標(biāo)的條件，不再作為評分項(xiàng)，如“關(guān)于印發(fā)《福建省房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》的通知”（閩建〔2013〕9號(hào)）即體現(xiàn)了這樣的原則。這也更加突出了服務(wù)類招標(biāo)的競爭重點(diǎn)不是價(jià)格，而是“誰來做？如何做？”，對監(jiān)理招標(biāo)即表現(xiàn)為派出的總監(jiān)人選以及監(jiān)理大綱。這也是組織監(jiān)理評標(biāo)時(shí)通常安排“總監(jiān)”向評標(biāo)專家陳述“監(jiān)理大綱”（業(yè)內(nèi)俗稱為“講標(biāo)”）的原因所在。因?yàn)椋v標(biāo)不僅有助于展示總監(jiān)的口頭表達(dá)能力、現(xiàn)場應(yīng)對能力、邏輯思維和專業(yè)水平，同時(shí)，也有助于評委在較短的時(shí)間內(nèi)把握監(jiān)理大綱的要點(diǎn)、精髓，提高評標(biāo)工作的效率。
五、投標(biāo)保證金
目前，各地對工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)保證金的把握不盡統(tǒng)一，有的地方招投標(biāo)監(jiān)管部門參照《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》（原國家7部委30號(hào)令，后根據(jù)9部委23號(hào)令修訂）規(guī)定，即按最高不得超過八十萬元人民幣來要求和把握；有的則參照《工程建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)辦法》（原國家8部委2號(hào)令，后根據(jù)9部委23號(hào)令修訂）明文規(guī)定最多不超過十萬元人民幣。如《上海市建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理若干規(guī)定》（滬建交〔2011〕497號(hào)）第七條：“招標(biāo)人可以在招標(biāo)文件中要求投標(biāo)人提交投標(biāo)保證金。投標(biāo)保證金一般不超過監(jiān)理費(fèi)的百分之二，最高不超過十萬元人民幣。”也有地方介于上述兩者之間，如《棗莊市建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理辦法（試行）》（棗住建工字〔2011〕32號(hào)）規(guī)定，投標(biāo)保證金最高不得超過20萬元人民幣。筆者認(rèn)為參照勘察、設(shè)計(jì)比較有說服力。第一，從招標(biāo)的分類看，監(jiān)理與勘察、設(shè)計(jì)同屬服務(wù)類；第二，從標(biāo)的規(guī)模看，工程監(jiān)理費(fèi)與勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)基本處在同一數(shù)量級(jí)。如以10000萬元建安規(guī)模的工程為例，按現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)得出的工程監(jiān)理收費(fèi)基價(jià)為218.6萬元，設(shè)計(jì)費(fèi)基價(jià)為304.8萬元。
六、結(jié)束語
水利工程概算調(diào)整管理辦法范文4
有的設(shè)計(jì)內(nèi)容過于簡單，而設(shè)計(jì)內(nèi)容是否具體將直接關(guān)系到工程建設(shè)后續(xù)工作的很多環(huán)節(jié)，繼而影響工程工期、工程的投資甚至工程的質(zhì)量。如某些水利水電工程設(shè)計(jì)在施工組織的設(shè)計(jì)內(nèi)容方面，僅僅用一些套話簡略的進(jìn)行一番描述，對于在施工中的具體情況卻沒有進(jìn)行說明，這將會(huì)給以后的施工造成嚴(yán)重的隱患。
二、工程圖紙不完整
設(shè)計(jì)圖紙尺寸標(biāo)注不明、不規(guī)范是較普遍的問題，很多設(shè)計(jì)人員對于工程設(shè)計(jì)圖紙的細(xì)節(jié)不夠重視。許多特征點(diǎn)尺寸標(biāo)注不完整，給工程量計(jì)算、施工操作等帶來很大的困難，影響了工程進(jìn)度。另外，有的圖紙缺少必要的性能要求和標(biāo)準(zhǔn)說明。
三、投資概算不準(zhǔn)確
在設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)中，對于工程實(shí)際建設(shè)情況、影響造價(jià)的各種因素不進(jìn)行詳細(xì)分析說明，直接引用以前所做項(xiàng)目的有關(guān)內(nèi)容，使工程預(yù)算審定人員難以做出正確的判斷，審定金額與工程的實(shí)際造價(jià)不相符，使工程的投資準(zhǔn)確性大大降低。工程單價(jià)分析不合理，在單價(jià)分析上缺少依據(jù)。不考慮當(dāng)前的市場形勢和工程所在地的具體情況，照搬以前的項(xiàng)目單價(jià)表。設(shè)計(jì)取費(fèi)不結(jié)合具體的工程情況加以調(diào)整，導(dǎo)致工程概算失真。百年大計(jì)，質(zhì)量第一，質(zhì)量是水利水電工程的生命線，是水利建設(shè)永恒的主題。如何采取有效措施，提高水利水電工程設(shè)計(jì)質(zhì)量，筆者認(rèn)為需要做到以下幾點(diǎn)。
1.加強(qiáng)市場管理，規(guī)范水利水電工程建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)
依據(jù)《水利水電工程建設(shè)項(xiàng)目勘察（測）設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》，加強(qiáng)水利工程勘察設(shè)計(jì)市場管理，不斷規(guī)范勘察設(shè)計(jì)市場，建立公開、公平、公正的市場秩序，遏制壓價(jià)競爭、亂掛靠、出賣資質(zhì)、出賣證章等不良現(xiàn)象。
（1）加強(qiáng)勘察設(shè)計(jì)市場準(zhǔn)入管理，打破地區(qū)封鎖。嚴(yán)格實(shí)行勘察設(shè)計(jì)單位資質(zhì)、個(gè)人執(zhí)業(yè)資格準(zhǔn)入管理制度。
（2）嚴(yán)格落實(shí)勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)辦法，規(guī)范水利水電工程建設(shè)項(xiàng)目勘察（測）設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)。
2.加強(qiáng)質(zhì)量管理，提高水利水電工程勘測設(shè)計(jì)質(zhì)量
工程勘察設(shè)計(jì)單位需保證勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量，不斷提高勘察設(shè)計(jì)水平。
（1）要進(jìn)一步提高工程勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量的責(zé)任意識(shí)。加大宣傳力度，讓設(shè)計(jì)人員牢固樹立“質(zhì)量重于泰山”的責(zé)任意識(shí)，把保障人民生命和財(cái)產(chǎn)安全，確保向社會(huì)提供高質(zhì)量的工程勘察設(shè)計(jì)產(chǎn)品作為設(shè)計(jì)宗旨。
（2）要建立健全內(nèi)部質(zhì)量保證體系，積極組織開展貫徹GB/T19001-2000“系列標(biāo)準(zhǔn)”質(zhì)量認(rèn)證工作，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)質(zhì)量管理流程開展勘察設(shè)計(jì)工作。
（3）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，切實(shí)提高勘察設(shè)計(jì)人員的技術(shù)水平。
（4）合理確定工程勘察設(shè)計(jì)各階段周期，在合同中明確約定并嚴(yán)格履行，以保證工程勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量。
（5）嚴(yán)格落實(shí)勘察設(shè)計(jì)文件校審制度。勘察設(shè)計(jì)單位嚴(yán)格執(zhí)行簽字簽章制度，相關(guān)技術(shù)人員應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定在勘察設(shè)計(jì)文件上簽字。勘察設(shè)計(jì)文件須經(jīng)本單位校審合格后，方可蓋章報(bào)送主管部門進(jìn)行成果審查。
3.強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，提高水利水電工程設(shè)計(jì)服務(wù)水平
水利工程概算調(diào)整管理辦法范文5
關(guān)鍵詞：中小型水利工程；項(xiàng)目管理；難點(diǎn)；對策
1 中小型水利工程項(xiàng)目管理中存在的問題和難點(diǎn)
1.1 無專門從事項(xiàng)目管理的編制，人員配備不能滿足項(xiàng)目管理要求
項(xiàng)目法人制是我國水利工程建設(shè)中主要采取的制度，尤其是在中小型的水利工程中，項(xiàng)目建設(shè)全過程的管理工作通常由基層水利管理單位負(fù)責(zé)。這種管理方式在水利工程建設(shè)中較為普遍，并且具有一定的科學(xué)性和合理性，然而在管理上卻存在一定的困難。在人員崗位編制設(shè)置方面，基層水利管理單位或部門大部分沒有設(shè)置從事項(xiàng)目管理的崗位編制。在項(xiàng)目執(zhí)行的各個(gè)階段，即從可行性研究開始到竣工驗(yàn)收這一過程的各個(gè)環(huán)節(jié)，基層水利管理單位很難配備齊全的專業(yè)管理人員，因此無法滿足工程建設(shè)的需要。
1.2 項(xiàng)目前期工作程序復(fù)雜，時(shí)間周期長
與大型水利工程相比，中小型水利工程項(xiàng)目的規(guī)模較小，然而其前期的工作程序卻缺一不可。項(xiàng)目前期工作主要指工程設(shè)計(jì)和概算、項(xiàng)目建議書、工程預(yù)算及招投標(biāo)，以及可行性研究報(bào)告等，是水利建設(shè)的基礎(chǔ)性工作，關(guān)系到整個(gè)工程項(xiàng)目的質(zhì)量。項(xiàng)目前期工作涉及到的知識(shí)面關(guān)，專業(yè)多。工程的規(guī)模雖然不大，但是所需要的前期準(zhǔn)備的時(shí)間卻很長。
1.3 工程造價(jià)、進(jìn)度和質(zhì)量控制中存在的問題
水利工程對于環(huán)境的干擾較為嚴(yán)重，因此通常位于偏遠(yuǎn)的山區(qū)，交通不便利，施工強(qiáng)度大，涉及到的技術(shù)工種繁雜，工程量大，很容易受到各種因素的影響，因此在工程建設(shè)過程中不可避免地會(huì)減少或者增加相應(yīng)的項(xiàng)目，即設(shè)計(jì)發(fā)生變更，從而導(dǎo)致初始的工程投資額發(fā)生改變。此外，工程的質(zhì)量、工程進(jìn)度以及投資控制還很可能受到一些不可預(yù)見的因素的影響，從而無法達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。由于進(jìn)度款的審批程序較為復(fù)雜，因此在水利工程建設(shè)中，進(jìn)度款沒能及時(shí)支付給施工單位的現(xiàn)象較為普遍，從而影響工程的進(jìn)度。中小型水利工程項(xiàng)目規(guī)模較小，進(jìn)度控制很難達(dá)到預(yù)期。
1.4 監(jiān)理專業(yè)人員配備不足，重視程度不足導(dǎo)致質(zhì)量監(jiān)控能力下降
工程建設(shè)監(jiān)理是對工程項(xiàng)目全方位、全過程的監(jiān)理，包括水利工程從項(xiàng)目立項(xiàng)到交付使用的整個(gè)過程。然而在實(shí)際工作中，主要是對施工現(xiàn)場開展質(zhì)量監(jiān)理工作，對于其他階段的監(jiān)理工作則較為忽視。此外，高素質(zhì)的監(jiān)理人員較為緊缺，出于經(jīng)濟(jì)利益的考慮，一部分監(jiān)理公司在組建監(jiān)理人員隊(duì)伍時(shí)，選用的人員缺少相應(yīng)的施工監(jiān)理經(jīng)驗(yàn)，素質(zhì)不高，進(jìn)而影響到工程的質(zhì)量。
2 中小型水利工程項(xiàng)目管理辦法與對策
2.1 盡量挖掘內(nèi)部潛力，充分利用專業(yè)公司
中小型水利工程由于工程規(guī)模較小，通常由基層水利管理單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的管理，在人員的構(gòu)成上顯然無法與大型的水利工程相比。因此，基層水利管理單位應(yīng)充分挖掘自身的潛力，從本部門和本單位抽調(diào)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，思想素質(zhì)高的人員，通過合理的組織、培訓(xùn)，組建一支較高素質(zhì)的管理隊(duì)伍。此外，對于建設(shè)管理單位中人員專業(yè)能力不足的問題，可以通過利用其他專業(yè)公司或機(jī)構(gòu)人員的管理經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)來加以彌補(bǔ)。
2.2 精于計(jì)劃，加強(qiáng)溝通
開展水利工程項(xiàng)目管理前，應(yīng)根據(jù)水利工程施工周期長，工作程序復(fù)雜的特點(diǎn)，詳細(xì)制訂項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作計(jì)劃，并有步驟、有計(jì)劃地組織和實(shí)施。此外，還應(yīng)加強(qiáng)水利工程各部門之間的協(xié)調(diào)和溝通，確保工程的順利進(jìn)行。
2.3 減少設(shè)計(jì)變更，控制工程造價(jià)
通常情況下，工程造價(jià)會(huì)因設(shè)計(jì)變更而增加，因此在水利工程建設(shè)中，應(yīng)盡量減少不必要的設(shè)計(jì)變更。對于變更的內(nèi)容，應(yīng)進(jìn)行全面的審核和認(rèn)證，禁止通過設(shè)計(jì)變更隨意提高設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，或者擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模，增加建設(shè)內(nèi)容。如果不得不進(jìn)行設(shè)計(jì)變更，也必須以不影響項(xiàng)目功能的正常發(fā)揮為前提條件。對于必須變更的項(xiàng)目，應(yīng)對其可行性進(jìn)行認(rèn)證，并核算變更的造價(jià)，從多個(gè)備選方案中選擇最優(yōu)方案，實(shí)現(xiàn)控制工程造價(jià)的目的。
2.4 合理確定工期目標(biāo)，嚴(yán)格控制關(guān)鍵線路工期
水利工程項(xiàng)目的工期，同樣是一個(gè)需要重點(diǎn)考慮的因素，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，做好考察和評估，對于關(guān)鍵路線的工期進(jìn)行嚴(yán)格的控制。充分利用統(tǒng)籌規(guī)劃的方法，詳細(xì)分析水利工程施工的各個(gè)環(huán)節(jié)，根據(jù)各工序的關(guān)系和順序，繪制網(wǎng)絡(luò)圖，并找出關(guān)鍵路線和關(guān)鍵工序，作為工期控制的重點(diǎn)。如果出現(xiàn)工期延誤或偏差，應(yīng)及時(shí)加以調(diào)整，從而確保水利工程的施工進(jìn)度。
2.5 加強(qiáng)質(zhì)量教育，提高質(zhì)量意識(shí)
質(zhì)量是確保水利工程的作用充分發(fā)揮的前提和重要基礎(chǔ)，同時(shí)也是使用安全的重要保障，因此，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)基層水利管理單位和施工單位質(zhì)量管理。通過質(zhì)量管理知識(shí)的培訓(xùn)，提高全體員工的質(zhì)量意識(shí)。對于關(guān)鍵部位和關(guān)鍵工序，施工單位應(yīng)將其作為質(zhì)量控制的重點(diǎn)，嚴(yán)格控制。
2.6 優(yōu)選監(jiān)理單位，充分利用監(jiān)理人員的專業(yè)素質(zhì)對質(zhì)量嚴(yán)格控制
監(jiān)理單位是受業(yè)主的委托，依據(jù)國家的相關(guān)法律、技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和承包合同，對承包商施工過程中的每一工序、每一環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查認(rèn)證，及時(shí)發(fā)現(xiàn)其中的質(zhì)量問題，分析原因，并加以糾正。采取多種手段和方法，對項(xiàng)目全過程實(shí)施監(jiān)理。通過執(zhí)行承包合同、運(yùn)用質(zhì)量認(rèn)證和否決權(quán)，對承包商進(jìn)行檢查和管理，幫助、促進(jìn)承包商建立健全質(zhì)量保證體系并使之正常運(yùn)轉(zhuǎn)，從而保證工程質(zhì)量。
2.7 將多個(gè)中小型水利工程同時(shí)開工，統(tǒng)一管理，提高管理效率和質(zhì)量
如果基層水利管理單位同時(shí)有多個(gè)中小型水利工程需要建設(shè)，那么只要條件許可，可考慮盡量將這些工程同時(shí)開工。這樣一來，基層水利管理單位可以集中本單位原有的有限的人力和物資資源，通過合理分工，統(tǒng)一管理，使各項(xiàng)工作做得更專業(yè)、更有效率。
3 結(jié)束語
完整的人員崗位編制、完善的組織機(jī)構(gòu)、高素質(zhì)的專業(yè)人才、健全的管理制度等，對于項(xiàng)目管理而言，這是我們所追求的理想狀態(tài)。但理想不能代替現(xiàn)實(shí)，特別是中小型水利工程，由于建設(shè)規(guī)模不大，在項(xiàng)目建設(shè)管理過程中，經(jīng)常會(huì)遇到種種問題，而這正是我們在項(xiàng)目管理中需要面對和解決的。要解決這些問題，目前還沒有經(jīng)典的方法，沒有固定的模式，唯有面對現(xiàn)實(shí)，尊重客觀規(guī)律，充分發(fā)揮管理者的主觀能動(dòng)性，采取積極的工作態(tài)度和科學(xué)的工作方法，方能找到解決問題的合理途徑。
參考文獻(xiàn)
[1]丁澤友，李師，丁長春.水利工程項(xiàng)目管理重要性及管理重點(diǎn)[J].河南水利與南水北調(diào)，2014（18）.
[2]于萍.現(xiàn)階段水利工程項(xiàng)目管理的探討[J].海河水利，2007（4）：37-38.
[3]方芳.淺談水利工程的項(xiàng)目管理[J].魅力中國，2009（7）：
[4]王彩艷，黃運(yùn)善，王海濤.水利工程項(xiàng)目管理中問題和應(yīng)對策略探析[J].城市建設(shè)理論研究（電子版），2015（10）.
水利工程概算調(diào)整管理辦法范文6
關(guān)鍵詞：中介機(jī)構(gòu) 備選庫 改進(jìn) 探索
一、中介機(jī)構(gòu)備選庫建立方式
目前，全國部分國資委、財(cái)政局、發(fā)改委及其他行業(yè)主管部門，包括部分企業(yè)，通過資格審查，少數(shù)也采取招標(biāo)的方式逐步建立中介機(jī)構(gòu)備選庫，用于開展所屬企業(yè)、行業(yè)的審計(jì)、評估、咨詢等業(yè)務(wù)。現(xiàn)以某市重點(diǎn)水利工程建設(shè)全過程投資控制評審機(jī)構(gòu)的選擇為例予以說明。
對于水利工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)單位的選擇，主要依據(jù)《關(guān)于印發(fā)政府投資重點(diǎn)水利工程建設(shè)全過程投資控制評審管理暫行辦法的通知》、《關(guān)于開展重點(diǎn)水利工程建設(shè)項(xiàng)目投資控制評審和跟蹤審計(jì)工作的通知》實(shí)施，使用政府投資為主進(jìn)行建設(shè)的重點(diǎn)水庫工程（大、中型水庫和庫容在500萬立方米以上的小一型水庫）、重要堤防工程以及引提（供）水工程等重點(diǎn)水利工程建設(shè)項(xiàng)目，必須全面實(shí)行全過程跟蹤審計(jì)。選擇方式：首先由市發(fā)改委、市財(cái)政局、市水利局共同面向社會(huì)發(fā)出《關(guān)于申報(bào)政府投資重點(diǎn)水利工程建設(shè)全過程投資控制評審機(jī)構(gòu)的通知》，由符合條件的中介機(jī)構(gòu)申報(bào)，經(jīng)上述三方審查合格并公示后，形成全市重點(diǎn)水利工程建設(shè)全過程投資控制評審機(jī)構(gòu)庫。對進(jìn)入庫內(nèi)的中介機(jī)構(gòu)，基本采取輪流委托的形式開展全過程投資控制評審工作。入選全過程跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)庫的中介機(jī)構(gòu)的條件為：具有工程造價(jià)咨詢甲級(jí)資質(zhì)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)資格，具有從事水利工程投資造價(jià)和財(cái)務(wù)決算的經(jīng)驗(yàn)（或聯(lián)合體具有相應(yīng)資質(zhì)）；本單位（或聯(lián)合體）具有注冊造價(jià)工程師、注冊會(huì)計(jì)師資質(zhì)的在職專職人員不少于13名，其中承擔(dān)委托項(xiàng)目的水利工程注冊造價(jià)工程師不少于3名；近三年承擔(dān)總投資5000萬元以上項(xiàng)目的工程投資概算評審或項(xiàng)目竣工決（結(jié)）算審查項(xiàng)目不少于10個(gè)，其中水利項(xiàng)目不少于2個(gè)；注冊資金不少于200萬元，單位財(cái)務(wù)狀況良好；近三年內(nèi)在行業(yè)中無不良誠信記錄。
二、中介機(jī)構(gòu)備選庫建立的弊端
建立中介機(jī)構(gòu)備選庫的方式，一定程度上為國資監(jiān)管和企業(yè)發(fā)展遴選優(yōu)質(zhì)中介機(jī)構(gòu)，在提高中介服務(wù)質(zhì)量、維護(hù)國有資產(chǎn)安全、促進(jìn)國有企業(yè)健康發(fā)展方面發(fā)揮了積極作用。但是，也帶來了一些弊端，而且隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和法制文明的進(jìn)步，這種弊端愈來愈突顯。
（一）壟斷性，可能帶來一定的尋租空間
各地建立中介機(jī)構(gòu)備選庫后，往往都規(guī)定相關(guān)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)需要中介機(jī)構(gòu)時(shí)，只能在備選庫中選擇，備選庫以外的不能參與。如湖南省國資委《關(guān)于公布2012年度中介機(jī)構(gòu)備選庫名單的通知》（湘國資〔2012〕5號(hào)）規(guī)定：省國資委在審批省屬國有企業(yè)有關(guān)事項(xiàng)時(shí)，對備選庫以外的中介機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告或文書不予認(rèn)可；四川省國資委出臺(tái)的出臺(tái)了《中介機(jī)構(gòu)聘用管理辦法（試行）》規(guī)定，今后全省國企只能在備選庫中選擇中介機(jī)構(gòu)為其提供中介服務(wù)；山東省國資委要求，不屬于省國資委審核的事項(xiàng)，原則上由省管企業(yè)自行選聘中介機(jī)構(gòu)，但所聘中介機(jī)構(gòu)必須在省國資委中介機(jī)構(gòu)備選庫內(nèi)。由此，各中介機(jī)構(gòu)只有入庫，才能擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，才能生存、發(fā)展，而如前所述，入圍的程序往往采取審查的方式，帶有很大的主觀性。這樣，各中介機(jī)構(gòu)為了入圍，且入圍后繼續(xù)保持，則很可能會(huì)采用非常規(guī)方式，而實(shí)踐中也有相關(guān)案例。如2007年從收到的385份《四川省注冊會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評估行業(yè)商業(yè)賄賂行為表現(xiàn)形式調(diào)查表》的情況來看，認(rèn)為權(quán)力機(jī)構(gòu)工作人員和委托方單位工作人員容易發(fā)生商業(yè)賄賂行為的合計(jì)有360份，高達(dá)93.5%。上海某國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門朱某、陳某受賄案，其所在部門負(fù)責(zé)對行賄方資產(chǎn)評估中介承接的資產(chǎn)評估項(xiàng)目進(jìn)行確認(rèn)、審核、抽查，主管對中介機(jī)構(gòu)的年檢工作等。出于這一利害關(guān)系，國資管理部門領(lǐng)導(dǎo)下的多個(gè)中介評估機(jī)構(gòu)人員不約而同地對有關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)行賄，以求業(yè)務(wù)上給予方便。
（二）排外性，有一定的地方保護(hù)傾向
部分地方建立中介機(jī)構(gòu)備選庫的文件即有這方面的規(guī)定。如揚(yáng)州市國資委《關(guān)于建立中介機(jī)構(gòu)備選庫的暫行辦法》第五條，為保證審計(jì)工作的質(zhì)量與效率，方便市國資委監(jiān)管，原則上在揚(yáng)州市范圍內(nèi)選擇中介機(jī)構(gòu)。從入庫名單看，基本無外地中介機(jī)構(gòu)，如湖南2012年度中介機(jī)構(gòu)備選庫具備證券許可資質(zhì)的審計(jì)和評估機(jī)構(gòu)名單中，所有17家機(jī)構(gòu)要么是湖南本地的，要么是外地在湖南的分支機(jī)構(gòu)，該庫中28家具備審計(jì)資格中介機(jī)構(gòu)亦如此，則未在湖南設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的優(yōu)秀外地中介機(jī)構(gòu)難以參與。
（三）不完全符合招投標(biāo)法精神
按照招投標(biāo)法及相關(guān)規(guī)定，與工程建設(shè)有關(guān)的勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等服務(wù)的采購，單項(xiàng)合同估算價(jià)在50萬元人民幣以上的，必須進(jìn)行招標(biāo)，而且一般應(yīng)當(dāng)公開招標(biāo)。在《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》及各地方性類化法規(guī)中，對于全過程跟蹤審計(jì)及其他服務(wù)類采購，均未直接提及。但筆者認(rèn)為，全過程跟蹤審計(jì)是一種全新的審計(jì)模式，是投資的一種創(chuàng)新方式，以前在工程建設(shè)過程中并不是必須有的，這方面的法律法規(guī)、規(guī)范相對滯后，但全過程跟蹤審計(jì)符合公開招標(biāo)要素，屬于法規(guī)中明確的與工程建設(shè)有關(guān)的服務(wù)類采購，而且很多重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過50萬元，所以應(yīng)該實(shí)行公開招標(biāo)。而建立中介機(jī)構(gòu)備選庫，指定庫中機(jī)構(gòu)直接參與相關(guān)服務(wù)，一定程度上有違招投標(biāo)法等相關(guān)法規(guī)精神。
三、改進(jìn)措施
可采取積極措施和改良措施兩種方式：
（一）積極措施，即取消中介機(jī)構(gòu)備選庫，按照合同預(yù)估金額大小實(shí)行招投標(biāo)或者競爭擇優(yōu)，選擇中介機(jī)構(gòu)
這樣，對打破行政壁壘，改變中介市場分割局面，營造公平競爭環(huán)境將起到積極作用。如海南省審計(jì)廳于2009年9月《關(guān)于廢止聘請中介機(jī)構(gòu)管理辦法及取消中介機(jī)構(gòu)備選庫的通知》，決定取消《關(guān)于入選參與審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)備選庫名單的通知》（瓊審法〔2007〕68號(hào)文），今后所有具備法定資質(zhì)和條件的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)均可以通過推薦、自薦等方式參與政府審計(jì)工作，并接受審計(jì)機(jī)關(guān)的篩選、檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督，確保審計(jì)質(zhì)量、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。成都市國資委為促進(jìn)中介服務(wù)市場充分競爭的要求，于2011年6月發(fā)出《關(guān)于取消市國資委中介機(jī)構(gòu)備選庫的通知》，取消了建立5年的市國資委會(huì)計(jì)審計(jì)、資產(chǎn)評估、房地產(chǎn)評估、土地評估、律師事務(wù)所、拍賣機(jī)構(gòu)、工程造價(jià)共7類中介機(jī)構(gòu)備選庫，并要求各市屬國有企業(yè)立即取消企業(yè)自行建立的各類中介機(jī)構(gòu)備選庫，成都市的國有企業(yè)可以根據(jù)自己的需要通過公開招標(biāo)或其它形式來選擇最合適的中介機(jī)構(gòu)，而原來不在備選庫之內(nèi)的也有機(jī)會(huì)為國有企業(yè)提供服務(wù)。
如對于建筑行業(yè)，應(yīng)公開招標(biāo)的，可本著“管辦分離，統(tǒng)一進(jìn)場、集中交易、行業(yè)監(jiān)督、統(tǒng)一規(guī)則、規(guī)范運(yùn)作”的原則，逐步進(jìn)入各地工程建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)交易中心，實(shí)現(xiàn)投資工程建設(shè)項(xiàng)目全部進(jìn)場，集中監(jiān)管，陽光交易。這樣，無論什么地域的中介機(jī)構(gòu)，只要具備相關(guān)資質(zhì)，均可前來投標(biāo)，評標(biāo)則由交易中心原則上于評標(biāo)當(dāng)天在綜合評標(biāo)專家?guī)熘须S機(jī)抽取評標(biāo)專家組成評標(biāo)委員會(huì)，其成員由五人以上單數(shù)組成，其中招標(biāo)人的評標(biāo)代表不得超過評標(biāo)委員會(huì)全體成員的1/3。這樣有利于公平競爭和提高整體服務(wù)質(zhì)量，并在一定程度上減少尋租空間。
（二）改良措施，即維持中介機(jī)構(gòu)備選庫，但應(yīng)加強(qiáng)管理
一是科學(xué)組建備選庫，推行公開招投標(biāo)，不設(shè)置地域限制。可將資質(zhì)等級(jí)、工作業(yè)績、專業(yè)力量、服務(wù)質(zhì)量等情況納入招標(biāo)范疇，并公示入選備選庫的中介機(jī)構(gòu)，接受全社會(huì)監(jiān)督，力求公開、公正、公平。二是強(qiáng)化后續(xù)管理，特別是對于全過程跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)，要實(shí)行專業(yè)化管理，以不同專業(yè)分類，委派時(shí)充分發(fā)揮各自優(yōu)勢；委派后要反映中介機(jī)構(gòu)的組織管理、工作效率、職業(yè)道德等指標(biāo)；平時(shí)針對中介機(jī)構(gòu)在審計(jì)觀念、審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)程序等方面的缺陷，定期不定期組織相應(yīng)的培訓(xùn)，提高履職水平。三是實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，建立退出機(jī)制。對入庫中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期考核和不定期檢查，對考核不合格、不按照規(guī)定執(zhí)業(yè)、不符合入庫條件的中介機(jī)構(gòu)，要淘汰出庫。
