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保險公司制度范文1

（一）更好的控制市場。由于我國的保險公司市場非常混亂。雖說我國的保險公司不是遍地都是，但是我國的保險公司沒有統一的管理，各種大小的保險公司存在沒有統一的規格和要求，以至于保險公司市場沒有領頭代表，導致市場出現混亂現象。國家和保險公司本身都要進行嚴格的內部管理控制，每一個保險公司都需要按照國家規定的制度進行，不得犯法越權等。只要有穩定的結構體系才不至于會出現混亂的情況，辦理企業要求單位都要有一定的要求，公司實力都要有最低的標準要求。

（二）有利于保險行業更好的發展。目前，保險行業仍處于新生行業，越來越多的公司企業進入這一領域。在迅速發展的今天更加需要有效的強化公司內部管理建立，打造完美管理制度。面對未來發展趨勢，我們應該更加理性的認識；并不是盲目的投入到其中去，理性的觀察發展狀態。加強保險公司內部管理制度，更加有利于自身的發展；更加有利于針對其他保險公司的迅速發展不至于落后，努力在保險行業里力作領頭者。

（三）業務處理更加高效、快捷。擁有一個完善的系統，緊密的管理體系，各級之間沒有牽扯而又緊密聯系。各級工作崗位人員分工明確，這樣能夠更好的提高工作效率，實現“1+1》2”的效果，既能獨立完成工作又能緊密聯系，實現獨立與團結的結合。一個企業的發展取決于一個管理者的水平，有一個優秀的管理者，勝過無數的人群討論；擁有良好的決策和及時采取正確的方案，甚至能決定一個公司的命運。

二、如何進行正確的內部管理控制

（一）成立內部調控部門進行專業負責。大多的案例已經顯示是公司管理內部機構不完善和管理不當的結果。如何正確嚴格的確保大家遵守公司管理制度，需要成立專業部門進行負責。內部控制管理監測部門每月或每周進行不定時的人員抽查，；不定期的考察公司人員對公司制度的態度。由于公司人員制度意識的淡化，需要監控部門進行培訓和思想教育提醒；每周或每月做一統計報告，并做出獎勵以及處罰措施。讓大家從思想從根本上正確認識到遵守公司內部管理制度的重要性。

（二）建立科學創新的內控管理機制。正確的管理體制的建立一定有一套理論，不是憑空產生；具有一定的理論效應。首先，保險公司制度需要根據實際情況和行業不同分析建立；任何一個小公司要想做強做大，不僅根據自身情況發展而且需要完成最基礎建設。每一個公司都要有自己的特點，有自己獨特的風格、有自己獨特的文化，有自己的信仰等。從公司整體到公司局部到公司專業調控機制，都要以基礎加創新的模式來加強公司的內部管理制度的建立。

（三）利用自己富有內涵的文化進行內控管理制度。中國幾千年的文化非常博大精深，傳承了數千年沒有間斷。從而文化內涵非常受人喜愛并且也很容易讓人接受。文化具有感染性，建立一套保險行業專用的文化是非常重要的；但是文化的建立依然要按照以人為本的原則，這樣才能讓人從心里真正的愛上并傳承下去。員工的層次有高低、水平有高低、文化有高低；但是良好的文化內涵能夠讓所有的人融合在一起，成為一個集體，真正的實現團結，共贏。隨著我國社會的不斷發展和經濟水平的不斷提高，保險行業也成為越來越多的人關注的行業。如何更好的發展和建設保險公司；如何加強保險公司內部管理制度；如何使公司能夠穩步發展：成為現在保險公司最關注的問題。加強保險公司內部管理制度從任何方面來說都是非常重要的。加強公司內部隊伍建設，加大內部核心力量，是內部控制的重要保證。

保險公司制度范文2

述職報告是檢驗我們工作的試金石，從一份述職報告中可以看出你一年的工作狀況是否合理有序的進行。下面就讓小編帶你去看看保險公司客服部年度工作述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!

保險公司客服部述職報告1各位領導、同事，大家好：

下面，由我代表客戶服務部對20____年開展的服務工作進行總結述職。20____年是分公司客服部成立的第三個年頭，身為客服部負責人，我深感責任重大，上怕辜負領導的厚愛與期望，下怕服務不好各級機構和廣大客戶。

我深知客服發展道路修遠之彌堅，但君子不可不弘毅，雖然前路漫漫，客服工作人員都會為之上下求索。20____年，在總經理室的正確領導下，客戶服務部全體同志緊緊圍繞“萬馬奔騰、卓越發展”的工作主題，以董事長提出的“打造‘一個客戶、一個、多個產品、綜合服務’的綜合保險金融服務平臺”為核心目標，牢固樹立了“客戶為王”的服務理念，優化服務流程、創新服務項目，不斷豐富和完善差異化服務管理體系，提升客戶服務的內涵、品質與能力。同時，在各級機構的大力支持下，在全系統客服人員的團結協作、密切配合下，客服部多措并舉，較好地完成了20____年客服各項工作任務。

一、20____年客服工作概況

(一)主要數據指標完成情況

保險公司制度范文3

關鍵詞：農民工；工傷保險制度；法律法規；基金設計；預防機制

中圖分類號：F840．61　文獻標識碼：A　文章編號：1003-7217(2008)05-0039-05

隨著工業化、城市化進程加快，大量農村剩余勞-動力就地向二、三產業轉移或進城務工，我國社會結構中出現了特殊的社會群體――農民工群體。農民工是指從農民中分化出來，雖與農村土地保持一定經濟聯系，但主要從事非農職業和非農活動，以工資為其主要收入來源，而又具有農民身份的人。

已成為產業工人重要組成部分的農民工對我國的現代化建設做出了重大貢獻，但由于傳統二元結構等影響，他們享受不到應有的基本社會保障，面對著眾多風險。其中，最容易對之造成直接傷害的是工傷風險和職業病風險。我國目前正處于經濟快速發展時期，也是工傷事故頻發、職業病高發的時期，層出不窮的農民工工傷事故到規模驚人的農民工職業病群體，以及由此而導致的數不清的勞資糾紛，均決定了針對農民工的工傷保險制度應當作為最基本的社會保障項目優先得到確立。

一、農民工工傷保險制度存在的問題

(一)有關法律法規不健全

1．從宏觀上看，立法層次低，統籌性差。現階段，我國基本上采用各種政策措施和地方性行政規章來推動農民工工傷保險，缺乏法律的權威性和穩定性保障。我國至今尚無一部關于農民工社會(工傷)保險的全國性專門法律或法規。國務院頒發的《工傷保險條例》為行政法規，效力不及普通法律，針對性不強；《勞動法》、《企業職工工傷保險暫行規定》等全國性立法對農民工而言則缺乏可操作性。地方性立法中，只有少數地區專門制訂了針對農民工的-工傷保險實施辦法，如《北京市外地農民工工傷保險暫行辦法》、《天津市農民工參加工傷保險規定》、《青島市農民工工傷保險暫行規定》、《湖南省農民工參加工傷保險暫行辦法》等。在統籌性上，勞動與社會保障部頒發的《關于農民工參加工傷保險有關問題的通知》屬于行政規章，法律效力不及地方性行政法規，當其與地方利益沖突時，會由于法律層次低而不能起到統籌規劃與指導作用；地區間的政策辦法缺乏規范性、一致性，不利于提高統籌層次和基金管理。

2．現行法律法規對違法行為缺乏嚴格的制約和懲處，用人單位違法成本低。這是目前大量企業仍未參保的主要因素。《工傷保險條例》第六十條規定：“用人單位依照本條例規定應當參加工傷保險而未參加的，由勞動保障行政部門責令改正；未參加工傷保險期間用人單位職工發生工傷的，由該用人單位按照本條例規定的工傷保險待遇項目和標準支付費用。”除此之外沒有別的懲罰性規定。《非法用工單位傷亡人員一次性賠償辦法》對單位的拒付行為也只規定“傷殘職工或死亡職工的直系親屬可以向勞動保障行政部門舉報。經查證屬實的，勞動保障行政部門應責令該單位限期改正”。實際情況是，那些沒有為農民工參保、給予賠償的用人單位極少受到過任何處罰。在勞動關系的建立上，《勞動法》等對用人單位不與農民工簽訂勞動合同的處罰只責令改正，對仍未改正的行為沒有進一步的處罰規定；在勞動保護方面，對恣意延長勞動時間、不依法提供勞動保護措施的行為缺乏強硬的處罰措施。另外，勞動部《關于貫徹執行勞動法若干問題的意見》規定：“只要形成勞動關系，即勞動者事實上已成為企業、個體經濟組織的成員，并為其提供有償勞動，適用勞動法。”其本意是要加強對勞動者的保護(事實上也起到一定作用)，但也助長了用人單位干脆不簽合同或懶得簽合同的僥幸心理，因為出現責任承擔的可能性畢竟很小。由此，難以有效治理企業違法行為，違法成本低使農民工工傷保險的強制性成為空談，并危害了公平性。

3．工傷待遇規定方面存在較多缺陷。工傷保險待遇是工傷保險中一個技術復雜但又核心的問題，但《工傷保險條例》等對農民工的這一問題缺乏細致和有效的規定，難以適應農民工規范性和穩定性差的就業特點。其一，農民工流動性大、勞動關系的短期性使“按職工工資總額一定比例繳費”以及傷殘津貼按月發放在管理上有一定難度，也無法按社保部門的要求連續繳費。其二，現行法規缺少對非法用工形式下工傷認定的明確規定，《非法用工單位傷亡人員一次性賠償辦法》沒有規定醫療期間的停工留薪工資和供養親屬的撫養費，工傷待遇比合法用工的工傷待遇更低，鼓勵了非法用工；對于未參保的工傷職工，《工傷保險條例》規定其待遇由用人單位支付而非以保險基金支付，缺乏長期穩定保障。而現實中未參保的企業、非法用工單位占了大多數。其三。國家層面實施辦法的欠缺也使各地做法不一或待遇的規范性差。這樣，也就出現農民工很難真正享受到工傷待遇的問題。

4．勞動者權利的救濟程序規定不合理。首先，《勞動法》規定，勞動爭議案件必須經過勞動仲裁才能向法院。但現行勞動爭議仲裁時效60日的規定太短，使得眾多農民工延誤維權的時機。其次，維權門檻高。不論是仲裁、訴訟還是申請執行都要交費，雖然有相關的緩、減、免規定，但實際操作中很難落實。農民工在生計都難以維系的情況下，談何維權?此外，農民工就業方式的多樣性和《工傷保險條例》把事實勞動關系推上了前沿，事實勞動關系的認定問題已經成為勞動爭議、工傷認定的棘手問題。目前，立法認定用人單位故意拖延不訂立勞動合同但形成事實勞動關系的，勞動者享有勞動保障法律法規所規定的一切權利，但是，司法實踐中對于什么是事實勞動關系、事實勞動關系的特征、事實勞動關系有哪些情形均沒有明確的規范。在勞動保障部門內部，對事實勞動關系的認定部門也還未達成統一意見。一種觀點認為應由勞動仲裁機構認定，另一種觀點認為應由勞動保障行政部門認定。因此，應加強事實勞動關系的立法研究。

(二)基金設計不完善

1．費率結構粗放。我國工傷保險的平均繳費率維持在用人單位工資總額的1％左右，與當前的國情和生產力還是較相符的，但費率結構較粗放，行業劃分籠統，沒有根據實際情況拉開檔次，達不到與風險相關聯、促進工傷預防的目的和功效。全國僅大連市實行19個費率檔次，其它省市分為3～7檔，如廣東、福建、甘肅只分3檔；海南、廣西、安徽、江西分為4檔；陜西、云南、浙江分為7檔。這種情況顯然不能和工傷與職業病的發生率、工傷傷亡程度、傷亡人數相聯系，使低風險的企業或在相對時期內工傷事故、職業病發病率低的企業不愿參加工傷保險，不利于擴大覆蓋面。而近幾年來全國工傷與職業病發

生率上升的狀況也說明了目前的費率結構沒有發揮應有的作用。在日本，工傷保險按行業差別劃分為8大產業53個行業，最高費率為14.8％，最低為0.5％，行業之間差別費率達25倍；德國根據行業的不同特點設立了35個同行業工會，形成不同的費率，平均費率最低為0.71％，最高為14.58％，相差19倍。實踐表明，這種做法有效地發揮了刺激企業重視安全生產的作用。

2．基金結余過高。《工傷保險條例》第八條規定：“工傷保險費根據以支定收、收支平衡的原則，確定費率。同時規定工傷保險基金應當留有一定比例的儲備金，用于統籌地區重大事故的工傷保險待遇支付。誠然，這是風險防范意識的體現，但現實狀況是，由于費率機制不完善、支付水平較低、缺乏有效的預防工作機制，使得基金結余過高的現象普遍(見表1和表2)。

3．基金區域統籌不合理。一是所推行的農民工工傷保險基金區域統籌與農民工跨省區流動存在矛盾，農民工調換工作崗位后沒有辦法轉移和保持農民工工傷保險關系，農民工很難真正享受工傷保險待遇。二是統籌層次低，保障能力弱。目前工傷保險還處于縣、市級統籌(相當一部分省份還是縣級統籌)，社會化程度不高，抵御風險的能力弱，有的縣、市基金結余很多，部分縣、市收不抵支，基金調劑困難。收不抵支和資金困難的縣、市首先把職業病的防治排除在外，并與醫療保險費用產生磨擦。此外，有1／3的地區還沒有建立工傷保險儲備金，即使已建立儲備金的地區，儲備金規模也不大。

(三)缺乏預防一補償一康復三位一體的有效機制

目前，我國的工傷保險還主要是工傷補償，被動地受理工傷認定，支付傷亡待遇，對工傷預防、職業康復投入較少。這固然是初級階段的現實國情決定的，但也反映了我國長久以來重待遇處理、輕工傷預防和康復的傾向。這一點在農民工身上體現得尤為明顯。首先，工傷預防的宣傳、教育、培訓比較薄弱，對農民工的宣傳教育更是少而又少，不能很好地做到防患于未然。目前，全國僅有13個省(市、區)從工傷保險基金中開了“口子”，從中可以支付一定比例的工傷預防費用，而其他大部分地區仍然存在社會認識不足、政府不重視、工傷預防經費缺乏的問題。其次，工傷康復、工傷后期服務比較薄弱。比如，一個斷掉大拇指的農民工，經過接指手術等康復治療后，工傷等級可以從5級變為8級，但由于現行制度沒有就職業康復問題做出較為完善的規定，很多地方并沒有選擇積極治療，也自然給一些不法之人以逃避問題的借口和理由，使職業康復問題處于一種“上無政策、下無對策”的尷尬局面。何況對于農民工這一弱勢群體來說，一般發生工傷事故后都享受不到等同于城鎮職工的工傷補償待遇，用人單位大多與其協商“私了”，給個幾萬元草草了事，根本就談不上職業康復。第三，由于費率與安全生產狀況脫鉤，我國的差別費率與浮動費率機制未能起到減少安全事故的作用，也影響了企業投保的積極性。

二、發展和完善農民工工傷保險制度的具體對策

(一)加強政府職能，完善法制建設

1．加快立法進程，完善相關法規。要在不斷完善地方工傷保險制度改革的基礎上，加快《中華人民共和國社會保險法》的立法步伐，建立統一的工傷保險制度，提高法律層次，使農民工工傷保險工作步入法制化的軌道。在堅持總的立法原則下，不同地區可根據各地的情況制定實施細則性的地方法規。其次，中央與地方政府均需要集中清理現行工傷保險法規政策中有悖平等、公正原則的規定，彌補相關法規政策的缺漏。特別要加大對工傷待遇、工傷認定、非法企業職工的工傷辦法、事實勞動關系等事項的研究，對一些規定進行細化，制定出適應農民工特點、統籌層次較高的工傷保險制度。第三，完善有關的配套勞動法制。針對發展變化了的勞動用工形式，研究制定相應的《勞動法》實施細則，此外，應加強《勞動合同法》、《勞動爭議處理法》及《反不正當勞動行為法》的制定。

2．加強監督管理職能，確保工傷農民工的合法權益。第一，強化勞動合同制度，督促企業勞動關系規范化，并在規范化的基礎上實現農民工勞動就業的相對穩定，這是維護農民工權益的穩定基石。當前一是要提高合同簽訂率，建議勞動、工商、企業家聯合會和工會協同工作，早日實現“只要存在勞動關系，就必須簽訂勞動合同”的目標。二是提高合同質量，落實合同內容，糾正目前合同中普遍存在的不公平的工資、工時、安全衛生、社會保障等問題。同時，在非公企業加緊建立健全集體合同制度。第二，加強勞動監察工作，提高勞動管理的剛性約束。在監察方法和手段上，由被動受理舉報投訴轉變為日常監察與個案查處并重。具體而言：(1)在市場準入機制上加強對雇傭農民工的企業或個體工商戶的監管，嚴厲打擊掛鉤轉包、肢解發包等行為，控制行業市場秩序。譬如實行企業資質和招標與安全掛鉤，生產經營許可證與參保掛鉤。(2)建立保障農民工權益專項審計制度。特別要對建筑勞務公司等為農民工參加工傷保險、醫療保險的情況每年進行10％的隨機抽查審計。(3)建立行業企業誠信信息系統。

3．改變現行勞動爭議處理體制，提高法律效率。應適當延長勞動仲裁申請時限；針對仲裁和訴訟嚴重脫節的現象，總結推廣廣東等地建立勞動爭議仲裁院的做法，由“一裁兩審”改變為“一裁一審”或“兩裁終審”、“或裁或審”；針對勞動爭議案件的特殊性、復雜性，在人民法院內部專門設立勞動爭議法庭，或借鑒德國的做法，從中央到地方建立獨立的勞動法院，專司處理各類包括工傷案件在內的勞動爭議案件，以提高辦案的水平和效率。

(二)完善基金設計

首先，應提高基金的使用效率，合理分配基金在預防、補償、康復上的比例，優化支出結構。許多研究表明，預防為主是最有效、最符合成本收益原則的策略。許多國家都把設立一定的工傷預防費用作為工傷保險制度的內容之一。例如：法國社會保障機構建立專門的工傷預防基金和專職的安全監督員，雇主繳納工資總額的1.5％以及對那些不遵守職業安全的雇主的罰款一同作為事故預防基金。工傷保險制度的誕生地德國，把工傷預防看作首要任務和制度核心，其次是康復，再次是賠償。同業工會每年從工傷保險基金中提取約8％的資金用于事故預防工作，重點用于向企業提供服務和教育培訓(見圖1和表3)。

另外，考慮到我國工傷保險基金有較大結余而農民工工傷保險待遇標準和水平偏低，應適當提高農民工工傷補償待遇，并且強化其待遇的落實。

同時，提高統籌層次，建立農民工工傷保險賬戶自由轉移制度。鑒于當前工傷保險統籌層次較低，基金無法平衡調劑，建議盡快實行省級統籌，條件成熟時再過渡到全國統籌，以發揮互濟功能，增強整體抗風險能力。這也符合農民工流動性大的要求。如果農民工工傷保險實行全國統籌，統一管理，可以

建立便于跨地區轉移工傷保險關系的機制，農民工不論轉移到什么地方，都可以憑卡享受農民工工傷保險費，也可從根本上解決因農民工流動性而造成的社會保險關系難以轉接的問題。

(三)逐步發展工傷預防、補償、康復機制

一是大力加強工傷保險管理系統建設。德國工傷保險同業公會2004年94億歐元的工傷保險基金支出中，管理費用為11億歐元，占總支出的11.7％。而我國工傷經辦人員、經費和工作條件還很不足，制約著保險費的征繳、工傷認定，應加大投入。工傷保險機構可利用資金優勢與安全生產監督管理機構或其他具備條件的中介機構合作，開展監督事故防患等服務，為用人單位與農民工提供安全生產培訓和咨詢，建立職業病以及有毒有害物品及材料數據庫，為用人單位采取必要的防護措施。二是進一步完善行業差別費率和企業浮動費率機制，積極發揮事故預防作用。如參照大連市將現有的三檔工傷費率增加到十五檔或二十檔，加大行業間的差別費率。建立浮動費率系數表。勞動安全監察部門和工傷保險機構根據企業上一年的安全狀況定期調整，優則下浮，差則上調，真正發揮費率浮動機制在增強安全意識、促進安全生產方面的杠桿作用。三是把工傷康復提上議事日程。工傷康復包括醫療康復、職業康復和社會康復。從德國高度重視工傷康復的經驗看，工傷康復不僅具有良好的社會效益，從經濟上講也是“合算”的，可以降低“社會總成本”。工傷康復雖花了一些錢，但工傷職工通過工傷康復特別是職業康復，能夠生活自理甚至重新回到工作崗位，不僅對個人身心和他們的家庭生活有益，而且會大大降低社會對工傷職工的投入。進一步加強對工傷康復政策和相關標準的研究，逐步探索建立適合我國國情的工傷康復制度。如：針對農民工流動性強的特點，對于在城市內指定的康復機構進行康復治療而返鄉的農民工，可充分利用農村現有的職業康復設施，建立流動的職業康復站為工傷農民工服務，提供康復輔助器具的維修及更換服務；幫助傷殘職工實現再就業，重新融入社會。

總之，要做好農民工工傷保險工作，尤其是高風險行業，僅靠“平安計劃”和提高參保率是不行的，應建立一套具有預防、康復、賠付整體功能的運行體制，以此達到維護勞動者社會保障權益、節約社保基金賠付的良好效果，并以此作為農民工工傷保險制度的中長期目標。

保險公司制度范文4

論文摘要：廣州市城鎮居民基本醫療保險制度的出臺，對城鎮職工醫療保險產生影響：家屬覆蓋不完全的缺陷得以彌補，單位覆蓋不完全的缺陷仍然存在；個人帳戶不利于調動居民參保的積極性，增加了基本醫療保險制度的風險；保障水平的差異造成新的制度缺陷；強化了引導衛生資源流向基層醫院的功能，衛生資源配置不合理問題有望得到解決。

廣州市城鎮職工基本醫療保 險制度 (簡稱城鎮 職工 醫保 )于2001年 12月 1日正式實施，至今已有多年的實踐。《廣州市城鎮居民基本醫療保險試行辦法》(簡稱城鎮居民醫保 )已于 2008年 6月1日正式啟動 ，城鎮居民醫保的實施 ，對城鎮職工醫療保險產生的現實影響，值得我們關注。

1 家屬覆蓋不完全的缺陷得以彌補，單位覆蓋不完全的缺陷仍有待解決

廣州市城鎮職工基本醫療保險制度具有制度覆蓋不完全的缺陷，與原有的公費醫療制度和勞保 醫療制度相比較，其制度把職工的直系親屬排斥在外，覆蓋面顯得更為狹窄 。實施公 費 醫療制度和勞保醫療制度時期，我國的所有制結構單一，城鎮職工主要是在 公有制的企事業單位工作，“三個人的活五個人干”的就業 體制和嚴格 的戶籍管 理制 度維 持著城鎮居民的高就業率，絕 大多數的城鎮 居 民得 到公 費 醫療 制 度或 勞保醫療制度的庇護。但是 ，在廣州市城鎮職工 醫療 保險制度 實施之 際，單 一公有制 的所有制結構格 局已經打破 ，雖然 ，從 制度 設計 上 ，城鎮 職工醫療保險是要 求覆蓋所有的企 、事業單位 ，但在實際操作中，并沒有切實 可行的措施 保證 非公有制單位參保 ，且職工醫保并不包括職工的直系親屬 。因此 ，廣州市城鎮職工醫療保 險制 度存在單位覆 蓋不完 全 (部 分企 業 不參 保)和家庭成 員 覆蓋 不 完全(直系親屬不能隨 同職工參保 )的缺陷。廣州市城鎮職工基 本 醫療保 險制度雖 然已實施 多年 ，但是 ，《2007年 廣州年鑒》提供 的資料顯示 ，2006年廣州 市 基本 醫療 保 險 的參 保人 數 為 307．27萬人，如果 按廣 州市戶籍人 口 760．72萬人Ⅲ 計算 ，參保 率剛過4．0 。廣州市城鎮職工醫療保險制度覆蓋不完全所造成參保率低的問題 ，不利 于有效 解決 民生問題，消除社會不穩定因素，已直接影 響到 和諧廣州 的建 立 。

廣 州市新 出臺的城鎮 居 民基本 醫療保 險制 度 ，其參保對象包括了在校學生、未成年人 、非從業 居 民及老 年居 民 ，在 相當程度上彌補了職工醫保制 度 中家屬 覆蓋不 完全 的缺陷 ，但單位覆蓋不完全的缺陷仍有待解決。廣州市是經濟體制改革的前沿陣地，在全 國范 圍內公有資產在社會 總資產 中 占優勢 的前 提下 ，廣州 市城 鎮非公有制經 濟就業 人員 不斷增 加 ，非公 有制 經濟就 業比例不 斷攀 升。《2007年 廣州年 鑒 》的資料顯 示 ，到 2006年末 ，在 國有單位和集體單位的廣州市城鎮從業人員只占全部從業人員的26．7，在股份制 、有限責任公司、港澳臺投資 、外商投 資的其他經 濟類型單位及私營企業、個體 工商 戶就業人數占城鎮從業人員 的比重卻高 達 73．3。現有制度已確保在國有單位和集 體單 位工作職工得到基本醫療保險的庇護 ，但非公有制單位還有 2O 的職工沒有 參保 。不能保證非公有制單位參保，

制度覆 蓋不 完全 的缺陷 就不可避免 。現實的情況是，非有公有制單位讓部分職工參保 ，沒有參 保職 工患病 時 以 冒名 頂替 的方式 獲得 醫療保 障的不規范行為經常發 生 。醫療保 險機構為遏 制被保 險人的不規 范行為 ，賦予醫療 機構更 多的責任 (如核準病人身份)或實施更多 的監管 (如規定一次處 方 的價格 )，從而加 重了醫療機構不應有的負擔 ，增加了公立醫院生存 和發展的難 度 ，衛生領域 的社會公 平問題也難以實現。只要 居 民醫療 保險制度 不能解決單位覆蓋 不完全 的缺 陷 ，基本 醫療保 險制度在實際運行中就會造成 了兩種不 良效果 ，一是引發“單位互濟”(即沒有參保職工患病時以冒名頂 替的方式 獲得 醫療保 障)現象 ，二是推 動制度成本 (管理費用)上升，致使保險基金人不敷出 。因此，完善城鎮職工醫療保險制度，應由政府出面，從市場準入、稅收等方面采取切 實可行 的措施 ，確保非公有制單位依法參保 。

2 個人帳戶不利于調動居民參保的積極性，增加了基本醫療保險制度的風險

到目前為止 ，廣州市城市基本醫療保險制度包括了城鎮職工醫保和城鎮居民醫保。廣州市城鎮職工基本醫療保險制度設計了個人帳戶，職工按一定的繳費基數和繳費率交納基本醫療保險費，對所繳納的保險費免征個人所 得稅，顯示了國家在運用經濟的激勵機制，鼓勵勞動者為 自己的健康負責，無病時為有病作經濟上的必要準備。同時，在支付方法上，廣州市城鎮職工醫療保險制度規定，個人賬戶的資金用完后，先由個人支付醫療費，個人支付到一定程度才進入社會統籌。這實際上是要求人們在一定程度上對自己的健康負責，只有當健康情況進一步惡化 ，個人 承受確有困難時 ，才會 得到社會 的幫助 。這有 利于 培養個人對健康負責的觀念。從理論上講 ，個人帳戶在一定程度上削弱了社會保險中風險機制共擔的作用(因為個人賬戶中的資金不能在社會范圍內調劑使用)，但能有效遏制第三者付費所帶來的費用上升問題。但從實際運行來考察，由于帳戶持有人可通過違規操作(如在家屬患病時使用個人帳戶、使用醫保卡進行非醫療消費)提前支取費用 ，以盡快進入 社會統籌 通道 。廣 州市城鎮職工基本醫療保險制度中“個人帳戶用完后可進入社會統籌”的設計 ，反而會刺激參保職工過度使用個人帳戶，以盡快進入社會統籌通道。

2008年出臺的《廣州市城鎮居 民基本 醫療保 險試行 辦法 》并沒有設計個人帳戶，且參保方式不 具有強制性，只是用政府資助的辦法鼓勵居民參保。其中，未成年人、在校學生個人年繳費8O元 、政府資助8O元 ；非從業居民個人年繳費480元，各級政府資助100元；老年居民個人年繳納 500元，政府資助 500元。在上述城鎮居 民中，除了在校學生 因接受 學校的統 一組織 和安排 ，參保率會保持較高的水平外，其他的城鎮居民，會因種種因素選擇不參保。城鎮居民中如果有家屬持有醫療保險個人帳戶，有可能利用個人帳戶緩解疾病風險而拒絕參保 。這將造成兩方面不良后果：一是城鎮職工醫療保險因職工過度使用個人帳戶 ，加快進入社會統籌通道而使保險基金不勝重負；二是城鎮居民醫療保險因疾病風險大的居民參保，疾病風險少的居民不參保的投機參保行為(逆向選擇)而增大風險 。這兩方面的不良效果增加了廣州市基本醫療保險的風險。

廣州市城鎮職工基本醫療保險制度實施的事實說明，個人帳戶 遏制費用上升的設計 并沒 有收 到預期 的效 果 ，且管 理成本很高(其管理涉及 醫保 部門、定點醫院、定點藥店和銀行)。因此，調整個人帳戶的功能(如用于預防、為家庭成員購買保險等設計和管理方式，成為完善城鎮職工醫療保險制度不可回避的問題。

3 保障水平的差異造成新的制度缺陷

我國城市醫療保險制度從誕生開始，一直受制度缺陷的困擾，原有的公費醫療和勞保醫療制度 ，受第三方付費制度缺陷的影響 ，對供需方缺乏約束機制，為醫生誘 導需求(即把不必要的需求或潛在需求轉化為現實需求)和實現費用轉移(如無病要藥 、搭車開藥等 )提供了方便，因此，公費醫療制度和勞保醫療制度 因費用上升難以為繼 ，非改不可 。城鎮職工醫療保險則存在著制度 覆蓋不完全的缺陷，主要表現為沒有足夠的措施 保證 非公有制單位參保、參保對象不包括職工直系親屬等方面，其家庭成員覆蓋不完全的制度缺陷，為“家庭互濟”、“一人參保，全家吃藥”提供了方便，從而推動制度成本(費率)上升，或使保險基金人不敷出 。

新 出臺的《廣州市城鎮居 民基本 醫療 保險試 行辦法 》與廣州市城鎮職工基本醫療保險制度相比較，后者的保障水平明顯高于前者。以醫療保險基金年度累計最高支付限額為例，后者為上年度城鎮單位職工年平均工資的 4倍，前者為上年度城鎮單位職工年平均工資 的 2倍 ；老年人到社 區衛生服務機構就診，后者個人只支付 7 (進入社會統籌后)的醫療費用，前者則需支付5O％的醫療費用。雖然，現在還沒有足夠的數字說明醫院與投保者有共謀行為，但是，一個家庭(甚至家族)有兩種不同的醫療保障水平，本身就為“易名看病”、“家庭(或家族)互濟”提供了方便，這種方便一旦與醫療機構的經濟利益結合在一起 ，(即醫療機構為吸引病人，爭取更多的業務量 ，最大 限度容忍患 者違規 )居 民醫療費用向職工醫療費用轉移就難以避免。當然，理論上可以認為，一切制度缺陷都可通過加強管理加以解決，但是，加強管理的過程往往會加大管理成本。這就是制度經濟學上所講的制度成本問題，即制度的不完善會推高交易成本。因此，完善職工醫療保險制度的思路，應盡快縮小兩者保障水平的差異在職勞動者保障水平的提高，可通過提高居民醫保籌資水平或增設職工補充醫療保險來實現，以人力成本對沖制度成本(即通過耗費大量的人力資源以克服制度的缺陷)只能帶來低效益。

4 強化了引導衛生資源流向基層醫院的功能

衛生資源合理配置的重要性，在于衛生資源的稀缺性。衛生資源的稀缺是永恒的，因為衛生資源 相對于人們的衛生需求永遠是不足的。當人們為溫飽而操心時，有病才緊急求醫，當人們進入小康水平時，無病求長命就是明證。因此，讓現有的衛生資源滿足所有人的需要是不現實的，我們所要研究的問題應該是讓現有 的衛生資源發揮最大的效用 。

我國是一個發展中國家，衛生資源極其有限。國家對衛生資源的配置又很不合理，衛生需求的正三角與衛生資源配置的倒三角使我們陷入了一方面很窮、一方面又很浪費的困境。廣州市衛生局提供的資料顯示，2004年綜合性醫院的衛生人員有48660人，占全部衛生人員的 65．3，每萬人到綜合性醫院診療達到2 475．04人次；社區衛生服務站 的衛生人員僅有346人，占全部衛生人員 的 0．4％，每萬人到社 區衛生服務 中心診療則僅有160．76人次。這種情況顯示，大部分的病患者過度利用衛生資源造成資源的浪費(本可利用社區 醫療 資 源卻到綜合醫院求醫)。這就是老 百姓講的“大炮打蚊子，殺雞用牛刀 ”。與此同時，社區衛生服務中心會因服務量不足引起衛生資源 閑置。在此，過度利用衛生資源與衛生資源閑置造成的結果是一樣的，那就是使有限的衛生資源在極其浪費中更顯不足。

廣州市基本醫療保 險制度對醫療 消費實施規 范管理的重要目標，是要吸引更多 的“參保 者”利用基 層衛 生服務 ，以建立“大病上 醫院，小病進社區”的就醫模式。《廣州市建立城鎮職工基本醫療保險制度試行辦法》所設計的統籌基金起付標準，從一級醫院到三級醫院是從低到高。以在職職工進入統籌基金起付標準為例，一級醫院為社會 平均工資 的4，二級醫院為社 會平均工資的6 ，三級醫院為社會平均工資的 1O ，即職工到社區醫院看病能更早進入社會統籌，更快得到社會統籌基金的幫助共付段統籌基金給付比例從一級醫院到三級醫院則是從高到低。以在職職工共付段統籌基金給付 比例為例，一級醫院個人支付總費用的 1O ，二級醫院個人支付總費用的 15，三級醫院個人支付總費用的 20 ，即職工到社區醫院看病個人支付更少的費用。上述制度設計的目的在于利用利益機制，引導衛生資源流向基層醫院。在這種制度設計下，患者越是在基層醫院求醫，就越早進入 社會 統籌 ；進入社會統籌后 ，得到社 會統籌 基金 的幫 助也 越多 。如 果再加 上 基層 醫院醫療價格更 低 ，距 離 更近等 因 素，任何一個 病 患者 ，都會首先 選擇在基層 醫院就 醫 。社 區衛 生資源 得 以充分 利用 ，能 改善社 區衛 生機構的生存環境 ，從 而吸引衛生人員 流向基層醫院 ；有 才干的衛生人員 愿意到 社 區衛生 機構 工作 ，又會 改變 群眾 對社 區醫療不信任的現狀 ，提高居民利用社 區衛生 資源的 自覺性 。

衛生資源配置不合理，醫療費用居高不下的問題就有可能得到緩解，從而營造醫療衛生領域的和諧環境 。基層醫院的日子好過了，又有可能適度地添置醫療設備和吸引衛生人才 。當醫療設備和衛生人才源源不斷地流向基層醫院，衛生資源的倒三角狀況就會發生根本性變化。實際上，這是從利益機制上引導衛生資源流 向基層 醫院 ，為基層醫院的發展創造美好的前景 。

本來 ，利益機制所起 的作用 是必然的，長遠的，可靠的。但是，到目前為止，各方面所反饋的信息顯示，《廣州市建立城鎮職工基本醫療保險制度試行辦法》實施以后，基層 醫院的 困境 并沒有發生根本性好轉。其原因可能是多方面的，但政策配套措施沒有到位，許多基層醫院并沒有列入醫保范圍，居民對基層醫院的醫療技術持不信任的態度，都是職工醫保制度在引導衛生資源流向方面不盡人意的重要原因。《“廣州市城鎮居民基本醫療保險試行辦法”解讀》明確規定，“普通門(急)診就醫，未成年人及在校學生每人選定家定點社區衛生機構或所在學校的定點醫療機構以及1家其他定 點醫療機構作為‘選定醫院 ’，老年居民選定家定點社區衛生服務機構作為其‘選定醫院’。這實際上是通過制度保 證將更多的基層醫院列入醫保范圍。而且，在職職工往 往是一家之主，家里的老人和小孩都在社區醫院求醫，一家之 主必然更多地與社區醫院打交道，從而逐漸改變對社區醫院的不信任態度。當然，提高患者對社區醫院的信任度，還有待于社區醫院自身的努力，但是，居民醫保制度的實施，強化了廣州市職工基本 醫療保險制度運用利益機制，引導衛生資源流向基層醫院的功能，衛生資源流向基層的效果會逐漸顯現，廣州市衛生資源配置不合理的問題有望得到進一步的解決。

參考文獻

保險公司制度范文5

一、男性參保人員退休年齡的確定相對簡單，符合下列條件之一的，可以申報退休：

1.年滿60周歲的；

2.從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動或者其他有害身體健康工作并達到規定年限，年滿55周歲的；

3.因病或者非因工致殘，經市級勞動能力鑒定委員會確認，完全喪失勞動能力，年滿50周歲的。

二、女性參保人員退休年齡的確定相對復雜，整體上可以分為50歲、55歲、45歲三類。

1.符合下列條件的女參保人員的退休年齡為50周歲：

（1）單位在職女職工。由企業招收錄用，在工人崗位上工作，并由單位按照規定繳納社會保險費的女職工。包括曾經以靈活就業人員身份參保繳費、申請退休時在企業等用人單位參保繳費，符合一定繳費年限要求的女工人。

（2）原固定工身份的女失業人員、個體工商戶及其雇工和靈活就業人員。“固定工”，也稱為“正式工”，是建國后至80年代計劃經濟時期的歷史產物。“原固定工身份”的人員包括：原為用人單位固定工，后因用人單位破產、關閉、改制等原因離開單位的人員；原為用人單位固定工，后因用人單位改制或用工制度改革與用人單位重新建立勞動合同關系的人員；原為用人單位固定工，后與單位終止解除勞動關系的人員等。參保人員的用工性質在其本人的檔案中均有明確記錄。

保險公司制度范文6

關鍵詞 工傷保險制度 問題 完善對策

工傷保險制度是保障員工工傷待遇的險種，其在保障員工合法權益方面起著舉足輕重的作用。隨著社會的不斷進步與發展，現有工傷保險制度出現了越來越多的新問題、新情況。積極探究符合我國國情發展的工傷保險制度并完善對策，已成為社會發展的必然選擇。

一、我國現行工傷保險制度的主要問題

（1）覆蓋面狹窄。工傷保險覆蓋面窄是我國現行工傷保險制度存在的重要問題，我國的工傷保險沒有將非企業化管理的事業單位、社會團體、黨政機關等納入參保范圍，只覆蓋了不同企業。在具體工作過程中，上述單位同樣存在員工因工傷亡的案例。同樣是工傷，卻出現兩種不同的工傷待遇，嚴重影響了員工在事業單位、機關、企業之間的合理流動。另外，部分涉外企業、私營企業、個體經營者、鄉鎮企業會以各種理由拒絕為員工買工傷保險。

（2）程序繁瑣。《條例》明確指出，勞動者獲得工傷保險必須經過工傷認定、勞動仲裁、勞動能力鑒定等多項環節。若兩者之間未簽訂勞動合同，還必須在認定工傷之前確定勞動關系。走完上述程序至少需要14個半月的時間，多則需要24個月以上。由于時間過長、程序繁瑣，部分工傷職工被拖得“心力交瘁”，最終中途放棄。維權成本過高、程序繁瑣，是我國工傷保險制度必須解決的重要問題。

（3）預防功能弱。西方發達國家的保險制度非常完善，其工傷保險是將工傷預防、工傷補償與職業康復緊密聯系在一起，而且保險制度的重點就是工傷預防，并盡可能提供最大的工傷康復幫助。但是，工傷補償仍然是我國工傷保險制度的主要補償方式，且主要通過經濟補償方式來實現。雖然《條例》提出“保險應與工傷預防、職業病防治相聯合”，但是，沒有設定具體的基金支付途徑、比例，進而導致各級工傷預防工作的開展缺乏明確的制度指導，沒有充分發揮工傷預防功能的重要性。

二、完善工傷保險制度的對策探究

（1）完善“三位一體”的制度體系。積極學習并借鑒西方發達國家的工傷保險制度、保險經驗，站在我國國情基礎上，完善工傷預防、工傷補償以及工傷復位“三位一體”的工傷保險新制度。在保險條例中，應明確工傷預防費用的具體支出比例，從而保證工傷預防經費、康復經費的來源。與此同時，制定相關文件規范與實施細則，明確規定工傷預防費用、工傷康復費用的任務目標、提取目標以及具體使用范圍。這一新型保險制度是在傳統工傷保險制度體系基礎上，增加了工傷預防與工傷救治服務，并努力實現員工救治與康復服務，盡可能促進傷殘員工獲得精神、身體、勞動技能方面的康復，促使傷殘員工盡快重返工作崗位。“三位一體”新型工傷保險制度的實施不僅減小了工傷保險基金的支出力度，而且更好地保障了傷殘職工的切身利益，有利于促進社會穩定、和諧發展。與此同時，還應積極探究工傷救援機制，針對程序繁瑣、職業病滯后等問題，政府應積極探究工傷救援機制，使這部分人員可以及時獲得醫療救治，從而保障其健康權益。

（2）擴大工傷保險制度的具體覆蓋范圍。西方發達國家工傷保險制度的具體覆蓋范圍非常廣，保險對象包括季節工、臨時工、企業職工、公務員等群體。例如，德國實行強制工傷保險制度，其保險對象超過了國際標準。德國創立工傷保險制度之初，保險對象就從部分行業發展到所有雇員。截止到1942年，德國所有企業均建立了工傷保險制度；截止到1971年，德國各類人員（企業員工、小學生、幼兒園幼童）均被覆蓋工傷保險制度。目前來說，在德國8500萬人口中，約5300多萬人處在工傷保險制度的保護范圍之中。新形勢下，我國必須積極擴大工傷保險制度的具體覆蓋范圍。2004年的《工傷保險條例》，規定我國境內的所有企業、個體工商戶等均需依照制度規定參加工傷保險。但是，就目前具體實施情況來看，我國工傷保險制度的覆蓋面依舊比較窄。我國農村人口占絕大比例，農閑時農村富余勞動力進入城鎮、城市，做季節工、臨時工。所以，我國工傷保險制度的保險對象必須將這部群體納入其中，保險對象應包括不同行業的從業人員。合理完善的工傷保險制度，必須覆蓋中國境內全部職工和一切單位企業，不僅包含國企、外資單位、集體企業、私營企業，還應包含社會團體、事業單位以及國家機關。與此同時，加大制度執法力度，將各項制度落到實處，真正擴大工傷保險制度的覆蓋面。政府部門還應積極探究靈活多樣的工傷保障制度，大力推動農民工加入工傷保險，爭取讓更多勞動人員享受工傷保險保障。

（3）完善費率變化機制。政府部門應結合行業風險程度，合理細化行業類別，制定科學的行業差別費率，真正體現工傷風險差異，保證不同行業之間的橫向公平性。另外，建立科學的企業工傷保險浮動費率機制，將企業安全生產、繳費標準與風險差別等因素結合起來，從而保障不同企業之間的縱向公平。充分發揮費率經濟杠桿作用，更好地引導用人企業改善作業條件，降低工傷事故的發生幾率。

（4）加強工傷預防和工傷康復工作。我國的工傷康復工作應該樹立“責任公擔”的工作理念，從立法層面上改變“重賠償”理念的傳統思路。建議從工傷保險基金中提出專項資金，先在工傷事故高發的省市或者地區開展示范性的工傷康復工作，然后再逐步擴大到全國范圍。組建專業的包含醫學康復、教育康復、職業康復和社會康復的復合型的工傷康復中心，可以考慮聯合居民委員會或者社區對康復職工提供免費的職業培訓和介紹職業，而不是僅僅由政府、企業和個別社會團體負責工傷康復工作。

（5）加強工傷保險基金的征繳和管理工作。首先，通過從法律層面上加大對不給員工交納工傷保險的用人單位的懲罰力度，大力對工傷保險費進行征繳，防止企業瞞報、少報、職工冒領現象的發生。同時，也要提高基金的投資效益，防止工傷保險基金的流失，增加工傷保險資金來源。其次，加強對基金的試用管理，提高工傷保險基金的有效利用率。建議采取以下兩種有效的措施：一是盡快建立完備的企業工傷保險參保員工數據庫系統，以杜絕發生用人單位冒領、瞞報、少報的情況；二是對于那些平時不積極參保，一旦發生工傷事故后才來主動補繳保險費或者參加工傷保險的企業，中央和地方相關部門都應當明確規定并嚴格執行，只能從補繳辦理口開始享受相應的工傷保險待遇。最后，社會保險機構必須與工傷定點醫院建立一個切實可行、融洽和諧的制約機制，真正做到“病與傷區分、傷與藥相符、量與價一致”，以防各個環節的浪費，確保最大限度地合理使用工傷醫療費用。

三、結語

工傷保險作為我國法制體系的重要組成部分，其在維護勞動者權益、用人單位權益方面發揮著重要作用。政府必須積極探究完善工傷保險制度的有效途徑，使之與我國國情發展相吻合，更好地促進社會和諧發展。

（作者單位為河北省唐山市南堡開發區人力資源和社會保障局）

參考文獻

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[2] 賀敬科.完善“三位一體”工傷保險體系研究[D].福建農林大學，2014.