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【摘要】

國家為刺激內需，增加就業，近年來大力發展中小型企業，商業銀行也在積極響應號召。但是在經濟下行期，中小企業的抗風險能力較低，自身財務發展不穩，同時也對商業銀行的信貸資產質量的平穩運行造成威脅。為了完成商業銀行中小企業金融業務戰略轉型，我們需對中小企業的風險預警進行研究，并找出解決其問題的策略。

【關鍵詞】

商業銀行；中小企業；風險預警；策略

一、前言

為了發展經濟，國家出臺一系列政策發展中小型企業，所以商業銀行也開始逐漸轉變對中小型企業的授信態度。中小型企業貸款風險大、穩定性差、考查成本高，這也是商業銀行對中小型企業的貸款持保守態度的原因。隨著經濟下行，中小型企業的發展也逐漸困難起來。中小型企業的產品市場需求降低，產品的價格和質量都出現問題，融資更加困難，還涉及擔保代償等問題。面對這一現狀，如何提高中小企業風險管理水平，及時有效地識別和計量客戶風險，更重要的是如何解決風險預警問題已經成為商業銀行最主要的問題。

二、商業銀行中小企業風險預警的必要性

我國中小企業在活躍市場，緩解就業壓力和促進經濟發展發面有一定貢獻。但是中小型企業普遍存在管理方面的問題。它們管理水平較低，一旦遇到波動較大的經濟危機就容易增大自身的風險，甚至導致倒閉。其主要問題有幾點。

（一）缺乏長期穩健的經營戰略

國內外的市場經濟的變化都很快，市場需求也在不斷變化，但是很多中小企業管理者只是忙著固有的產品生產管理，卻不去實際調查市場，只是盲目的追求產品規模的擴張，使企業風險增大。

（二）財務管理制度不健全

在實際情況中，中小企業的財務管理十分疏忽，拼湊賬單的現象時有發生，又由于提倡財務透明化，所以呈現的財務數據大多沒有實際作用，商業銀行也很難從財務報表上對企業進行風險評估。

（三）缺乏信用觀念

中小型企業自身的財務實力不強，所以一旦發生財務危機或者面臨倒閉，躲避貸款的事情也時常發生。這也使商業銀行對中小企業的信用度大打折扣。中小企業的信貸不同于大型企業，它單筆數量小但是變動性大、風險大。所以對待中小企業的風險管理要將重點放在事前，實時的風險預警中。中小企業的信貸危機不是突然爆發的，必然經歷一個過程，如果能夠在其變成實際風險前發現潛在的風險并及時采取有效措施將低風險危或解決風險就能夠最大限度將低企業的資產損失，而商業銀行中小企業風險預警就是在發揮這樣的作用。風險預警就是根據要研究的對象，觀察它的變動趨勢，評價各種風險偏離預警線的強弱程度來發出預警信號并采取有效控制措施。在商業銀行進行授信后就要采取風險預警管理，這樣才能確保信貸過程的穩定性。

三、商業銀行中小企業風險預警存在的問題

（一）客戶經理以及貸后管理人員對風險預警的認識不足

風險預警作為針對中小企業信貸得新型策略，對于傳統的客戶經理和貸后管理人員來說仍是陌生的。他們普遍認為只有當企業的資產質量不高的時候才會出現風險預警。有些客戶經理在剛發現授信客戶風險時都選擇隱瞞不報，害怕影響自己的業績，但是在信貸經濟發展中企業互相擔保貸款的事情很常見，通常一個出現問題的授信客戶的背后都會存在一系列的企業信貸問題。當事情的發展已經不可控的時候再向上級匯報為時已晚。風險信息不能及時共享，降低高風險預警的時效性。

（二）中小企業的風險信息采集不全面

對于商業銀行來說對授信后的企業進行考查是必要的。信息的采集分為內部因素采集和外部因素采集。但是通常情況下都是由客戶經理對守信企業進行不定期的回訪和貸后檢查，主要是檢查企業的財務管理狀況、產品的市場銷售以及企業的信用度等方面的內部風險信息。而外部因素的采集主要通過網絡媒體對企業的評價。但是這兩種方式都存在弊端。中小型企業的管理水平低下，財務數據大多是不真實的，這對于風險預警并沒有實際作用。同時中小型企業的知名度不高，媒體對其的報道信息量較少，不能獲得有效的風險信息。

四、針對改善商業銀行中小企業風險預警的研究策略

（一）加強相關人員的風險觀念教育和業務培訓

對客戶經理和貸后管理人員進行觀念教育和嚴格培訓，可以適當的結合激勵體制，務必提高風險預警的實時有效性。1.結合當前的經濟發展狀況，調查目前的企業經營水平，市場的潛在風險和發展趨勢，深度剖析可能的風險，商業銀行可以定期舉行一些精品培訓課程，讓有經驗的人分享他們的方法和理念。2.對于依然守舊的工作人員要進行徹底的精神教育，使他們明白風險預警并不等同于資產質量差，讓各個支行能夠及時的匯報客戶的風險信息。3.制定完善的考核獎勵機制。通過適當的獎勵機制和以激發員工的積極性，而通過考核可以及時發現資質不合格的員工。可以及時對其進行培訓，確保不會對風險預警的實施產生影響。

（二）根據授信企業的具體特征制定合適的風險預警體系

銀行資產的變化主要是由于授信客戶資產變化引起。面對國際市場經濟波動、貿易周期突變、匯率變化等問題，抗風險能力弱的中小型企業更易遭受影響，所以商業銀行的風險預警也要擁有針對性。商業銀行可以根據企業經營的地區、產品、消費群體等方面進行綜合考慮，從而制定完善的風險預警體系。構建完善的風險預警體系要考慮企業的財務指標和客戶行為指標兩方面。一是財務指標。對于財務指標就是根據行業、區域的特征找出企業的最具特征的財務信息，但是要根據企業的真實數據得出結論，以防財務數據不真實。二是對于客戶行為的分析主要是防止企業非財務風險信息的隱藏。客戶信息可以通過媒體調查取得，但是不可全信，往往通過非公開方法采集的信息更加準確。

（三）重視微小風險信息的價值，組建風險信息共享機制

商業銀行的守信企業較多，需要采集的信息量龐大，對從企業財務數據和媒體上得到的風險消息，銀行不能因為太過雜亂而忽視，要重視微小風險信息的價值。銀行可以建立企業日常風險信息采集部門，并及時將采集到的信息進行共享，是各個支行都能夠得到明確的風險信息。當一個授信客戶出現問題時，各個支行可以根據共享信息，將與該客戶有關的所有企業進行考查，提早防范風險的發生。

五、總結

面對波動頻繁的市場經濟，商業銀行建立完善的風險預警體系是很有必要的，這樣可以有效預防風險的發生以及阻止風險的蔓延。中小企業的風險控制和大型企業有所不同，它有自己的特點和控制方法，商業銀行要在原有的風險預警的基礎上進行改善，從而制定相應的控制方案。風險預警體系對于中小企業和商業銀行的發展都具有重大意義。

作者：許亞洲 單位：中國建設銀行股份有限公司海南瓊海支行

參考文獻

[1]萬冀.商業銀行對中小企業授信的風險管理研究[D].天津商業大學.2013-05-01.

[2]沈蕾.論商業銀行中小企業信貸風險預警體系構建[J].黃岡師范學院學報.2008-08-15