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作者：劉暢 楊光 單位：吉林大學(xué)公共衛(wèi)生學(xué)院 吉林大學(xué)法學(xué)院

商業(yè)保險(xiǎn)是與社會(huì)保險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的概念。商業(yè)保險(xiǎn)制度在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中是“商業(yè)保障”的基礎(chǔ)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是在該保障制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。進(jìn)入21世紀(jì)，在金融全球化背景下，日本政府對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)制度進(jìn)行改革，力圖將商業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)降到最低，以促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)的良性發(fā)展。總結(jié)日本商業(yè)保險(xiǎn)制度的改革經(jīng)驗(yàn)，能夠?yàn)槲覀兲峁┮欢ǖ膯⑹尽?/p>

一、日本商業(yè)保險(xiǎn)制度改革的歷程

日本自從商法典制定以來(lái)，商業(yè)保險(xiǎn)制度便以各種各樣的形式變遷著，經(jīng)歷了從嚴(yán)格管制向自由規(guī)制轉(zhuǎn)變的發(fā)展歷程。二戰(zhàn)后，為了確保經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與銀行體系的穩(wěn)固，日本建立了政府嚴(yán)密控制下的金融監(jiān)管體制，即對(duì)金融業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、金融價(jià)格與非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)、資本流動(dòng)等實(shí)行嚴(yán)格的管制。在這種過(guò)度的市場(chǎng)準(zhǔn)入限制和行為限制下，日本商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的自由競(jìng)爭(zhēng)受到嚴(yán)重限制，也使得受到政府“溫床式”保護(hù)的商業(yè)保險(xiǎn)公司逐漸失去了商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的喪失直接影響了以“減少風(fēng)險(xiǎn)”為主要目的的商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。雖然當(dāng)時(shí)日本商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)正在從戰(zhàn)后的復(fù)蘇中逐漸起步，但是限于當(dāng)時(shí)的局勢(shì)與體制等各方面原因，商業(yè)保險(xiǎn)制度發(fā)展緩慢，這也為日本泡沫經(jīng)濟(jì)破滅中保險(xiǎn)公司相繼破產(chǎn)埋下了伏筆。上世紀(jì)70年代末，日本政府逐漸認(rèn)識(shí)到嚴(yán)格規(guī)制的弊端，并為了確保市場(chǎng)機(jī)制作用的充分發(fā)揮，開(kāi)始逐步放寬經(jīng)濟(jì)上的監(jiān)管尺度，力圖通過(guò)適度的規(guī)制來(lái)促進(jìn)自由競(jìng)爭(zhēng)。在這種放寬限制與促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)的背景下，日本政府開(kāi)始了商業(yè)保險(xiǎn)自由化改革。1996年，商業(yè)保險(xiǎn)公司為適應(yīng)國(guó)內(nèi)外的激烈競(jìng)爭(zhēng)及惡化的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，開(kāi)始加速進(jìn)行行業(yè)內(nèi)合作與重組。1997年至今，日本原有21家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中，有11家進(jìn)行了整合重組，并形成了以“三井住友海上產(chǎn)物保險(xiǎn)公司”、“東京海上產(chǎn)物保險(xiǎn)公司”、“日本財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司”為核心的三大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)集團(tuán)，共占據(jù)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)87%的市場(chǎng)份額。［1］商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)一系列的重組后，不僅沒(méi)有由于自由化而陷入信用危機(jī)，反而使得商業(yè)保險(xiǎn)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)得以結(jié)構(gòu)性調(diào)整，公司數(shù)量與銷(xiāo)售人員得到了合理優(yōu)化。

進(jìn)入21世紀(jì)，迫于國(guó)際金融危機(jī)的壓力與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的需要，日本政府以修訂《保險(xiǎn)業(yè)法》為契機(jī)，開(kāi)始了新一輪商業(yè)保險(xiǎn)制度改革。不僅擴(kuò)大了商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍，允許壽險(xiǎn)與財(cái)險(xiǎn)通過(guò)子公司的形式相互參與對(duì)方市場(chǎng)，還補(bǔ)充了商業(yè)保險(xiǎn)的銷(xiāo)售手段，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司在網(wǎng)上銷(xiāo)售保險(xiǎn)，或是活用銀行、郵局、便利店等網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行保險(xiǎn)宣傳。而改革中最為重要的措施則是日本開(kāi)始實(shí)行保險(xiǎn)產(chǎn)品及費(fèi)率自由化，并且開(kāi)始將“償付能力”以及“風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值比率”作為判斷保險(xiǎn)公司健全性的指標(biāo)。［2］這在日本商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)程中具有里程碑意義。

二、日本新一輪商業(yè)保險(xiǎn)制度改革的內(nèi)容

(一)制定保險(xiǎn)業(yè)基本法任何規(guī)制的實(shí)施，都必須建立在合法的基礎(chǔ)之上，日本于2010年4月正式實(shí)施自明治維新以來(lái)的第一部《保險(xiǎn)業(yè)法》，結(jié)束了日本僅在《商法》中設(shè)置保險(xiǎn)章節(jié)而無(wú)保險(xiǎn)法的歷史。《保險(xiǎn)業(yè)法》對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的公司經(jīng)營(yíng)、商品交易、財(cái)務(wù)報(bào)表檢查、資產(chǎn)負(fù)債管理、市場(chǎng)行為、監(jiān)管法則、會(huì)計(jì)制度、費(fèi)用定價(jià)等多個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行了規(guī)定。《保險(xiǎn)業(yè)法》在整個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)法律體系中起到了基本法作用，其既為商業(yè)保險(xiǎn)行為提供了較為全面的法律依據(jù)，也為今后相關(guān)商業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)的制定與實(shí)施細(xì)則的出臺(tái)奠定了基礎(chǔ)。

(二)設(shè)立商業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)日本政府在進(jìn)行金融資本市場(chǎng)監(jiān)管過(guò)程中，設(shè)立了商業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融廳，由其對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行一體化監(jiān)管。金融廳隸屬于內(nèi)閣，下設(shè)一官三局，主要通過(guò)行政計(jì)劃、行政指導(dǎo)、行政處罰、行政強(qiáng)制等方式對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。2000年，日本共有8家壽險(xiǎn)公司倒閉，為挽救陷入困境的日本商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)，金融廳通過(guò)行政強(qiáng)制手段，徹底清查了遺漏給付保險(xiǎn)金案件，妥善處理了由于保險(xiǎn)公司倒閉引起的投保人與被投保人合法權(quán)益受損等問(wèn)題。并對(duì)20多家商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行了及時(shí)的行政處罰，責(zé)令其停業(yè)整頓，改善經(jīng)營(yíng)管理與服務(wù)質(zhì)量。

(三)完善商業(yè)保險(xiǎn)信息披露制度《保險(xiǎn)業(yè)法》中首次提出了“保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益”的立法思想，最為直接的體現(xiàn)就是重拳出擊完善商業(yè)保險(xiǎn)信息披露制度。日本政府出于穩(wěn)定保險(xiǎn)市場(chǎng)的目的，往往不公開(kāi)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部信息，自從東南亞經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，日本政府開(kāi)始規(guī)定保險(xiǎn)公司應(yīng)將所從事的業(yè)務(wù)內(nèi)容、財(cái)務(wù)狀況等編制成經(jīng)濟(jì)信息，作為投保人參考的重要數(shù)據(jù)，以此加強(qiáng)消費(fèi)者的合法權(quán)益保護(hù)。建立與完善商業(yè)保險(xiǎn)信息披露制度不僅能保障全體保單持有人的利益及整體社會(huì)安定，還可以避免由于信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致的保險(xiǎn)公司所有者與債權(quán)人利益受損情況的發(fā)生。因此，世界各國(guó)均將信息披露作為商業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)的重要內(nèi)容。

(四)加強(qiáng)償付能力的控制《保險(xiǎn)業(yè)法》頒布后，日本公布了償付能力新標(biāo)準(zhǔn)。由于新標(biāo)準(zhǔn)較原標(biāo)準(zhǔn)更為嚴(yán)格，各大保險(xiǎn)公司均出現(xiàn)了償付能力比率下降的現(xiàn)象。為了加強(qiáng)對(duì)償付能力的控制，日本金融廳分別對(duì)比率在100%～200%、0%～100%、0%以下的保險(xiǎn)公司實(shí)施提出改善計(jì)劃、停止分紅及禁止給公司的高層管理人員發(fā)放獎(jiǎng)金、停止全部或一部分業(yè)務(wù)等嚴(yán)格規(guī)定。此外，為了加強(qiáng)與國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，金融廳遵從國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)(IAIS)的原則與基準(zhǔn)，積極參與金融行政的國(guó)際化和國(guó)際性規(guī)定的制訂，更多地采用國(guó)際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，使本國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展與世界保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展同步。截止到2011年底，日本商業(yè)保險(xiǎn)償付能力均在200%以上，商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)保持著較高的信用力與國(guó)際水準(zhǔn)。

三、日本商業(yè)保險(xiǎn)制度改革的特點(diǎn)

(一)引入風(fēng)險(xiǎn)分析規(guī)制方法在商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域中，保險(xiǎn)資金管理的重點(diǎn)在于保險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)分析。風(fēng)險(xiǎn)分析體現(xiàn)為一種過(guò)程化，在這一過(guò)程中，管理者要權(quán)衡可以接受的、需要減少或者降低的風(fēng)險(xiǎn)性，并選擇和實(shí)施恰當(dāng)?shù)囊?guī)制措施。日本順應(yīng)時(shí)展要求，將風(fēng)險(xiǎn)分析引入到了商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域中，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)交流三個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中、事后的全面監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體現(xiàn)為金融廳對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行科學(xué)、中立、公正的評(píng)估，進(jìn)而指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理的展開(kāi)。風(fēng)險(xiǎn)管理則是金融廳的相關(guān)職權(quán)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行的系統(tǒng)、嚴(yán)謹(jǐn)、程序性的商業(yè)保險(xiǎn)的控制。風(fēng)險(xiǎn)交流則體現(xiàn)為金融廳、保險(xiǎn)公司、消費(fèi)者的三方主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理的信息共享與交流，進(jìn)而通過(guò)及時(shí)、準(zhǔn)確、暢通的風(fēng)險(xiǎn)交流來(lái)保障商業(yè)保險(xiǎn)的安全性。#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#

(二)確立一體化監(jiān)管模式以往日本商業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)行的是分業(yè)監(jiān)管模式，壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)，并禁止銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)之間的業(yè)務(wù)交叉，以及采取強(qiáng)制費(fèi)率制等。這些措施在一定時(shí)期促進(jìn)了日本保險(xiǎn)業(yè)的繁榮。但是，在金融全球化背景下，卻嚴(yán)重制約了保險(xiǎn)市場(chǎng)份額的擴(kuò)大和企業(yè)全球性競(jìng)爭(zhēng)能力的增強(qiáng)。因此，日本政府在進(jìn)行金融資本市場(chǎng)規(guī)制改革過(guò)程中，形成了由行政規(guī)制為主體的商業(yè)保險(xiǎn)一體化監(jiān)管模式。所謂一體化監(jiān)管模式，就是由政府設(shè)立全國(guó)統(tǒng)一的金融監(jiān)管權(quán)力機(jī)關(guān)，由其通過(guò)行政權(quán)對(duì)整個(gè)金融行業(yè)，包括銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)以及非銀行金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。這種商業(yè)保險(xiǎn)一體化監(jiān)管模式有別于以往的分業(yè)監(jiān)管模式，也不同于英美的混業(yè)監(jiān)管模式，商業(yè)保險(xiǎn)一體化監(jiān)管模式不僅提高了商業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管的整體效能，還發(fā)揮了金融廳的協(xié)同監(jiān)管功能。因此，可以說(shuō)，一體化監(jiān)管模式的確立在日本商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域中發(fā)揮著不可替代的作用。

(三)充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段的調(diào)節(jié)作用在商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，保險(xiǎn)公司通過(guò)保險(xiǎn)產(chǎn)品的險(xiǎn)種、費(fèi)率、服務(wù)水平、信譽(yù)與信用等手段來(lái)吸引投保人的投保，進(jìn)而獲得自身利潤(rùn)。而由于險(xiǎn)種與費(fèi)率的波動(dòng)性極易致使保險(xiǎn)公司陷入困境，因此，如何使險(xiǎn)種與費(fèi)率既能滿(mǎn)足消費(fèi)者需求，又能確保保險(xiǎn)資金的良性運(yùn)轉(zhuǎn)，便成為保障商業(yè)保險(xiǎn)正常運(yùn)行的重要問(wèn)題。對(duì)此，日本政府充分發(fā)揮了經(jīng)濟(jì)手段的自身調(diào)節(jié)作用，即通過(guò)適時(shí)調(diào)整利率方式，來(lái)爭(zhēng)取投保人的投保，以保障資產(chǎn)負(fù)債關(guān)系。當(dāng)然，經(jīng)濟(jì)規(guī)制的不僅僅是利率風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，其還涉及權(quán)益、匯率、信用、資本流動(dòng)性等各方面問(wèn)題。但是，無(wú)論運(yùn)用何種經(jīng)濟(jì)手段，經(jīng)濟(jì)規(guī)制的最終目的都是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益的平衡，取得經(jīng)濟(jì)效益的最大化。國(guó)際金融危機(jī)后，日本保險(xiǎn)行業(yè)得以快速?gòu)?fù)蘇的事實(shí)證明，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段的調(diào)節(jié)作用不僅能為保險(xiǎn)公司提供一個(gè)公司治理的基本思維框架，還可以為保險(xiǎn)公司解決經(jīng)營(yíng)管理中存在的各種問(wèn)題提供對(duì)策。

(四)強(qiáng)化保險(xiǎn)公司內(nèi)部的自我規(guī)制經(jīng)濟(jì)全球化背景下，日本逐漸放寬了企業(yè)的自主權(quán)，鼓勵(lì)企業(yè)在接受外部監(jiān)管的同時(shí)，制定企業(yè)內(nèi)部的管理規(guī)定與激勵(lì)制約機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部的自我規(guī)制。企業(yè)自我規(guī)制不僅要依賴(lài)于個(gè)別企業(yè)的職業(yè)道德，更要依賴(lài)于自主規(guī)制團(tuán)體的能力、權(quán)限及自主規(guī)制團(tuán)體成員的商業(yè)道德。這就要求企業(yè)必須超越把利潤(rùn)作為唯一目標(biāo)的傳統(tǒng)理念，既要強(qiáng)調(diào)在生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)人的價(jià)值的關(guān)注，又要強(qiáng)調(diào)對(duì)消費(fèi)者、對(duì)環(huán)境、對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)。［3］如，日本財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司實(shí)行內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，該機(jī)制不僅對(duì)公司內(nèi)部各個(gè)部門(mén)的日常業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，還定期對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的有效性以及職員的工作情況進(jìn)行審查，并通過(guò)配合各項(xiàng)規(guī)制措施促進(jìn)公司的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。這種內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制的實(shí)施，不僅激發(fā)了企業(yè)的社會(huì)責(zé)任，更為企業(yè)贏得了消費(fèi)者口碑。

四、對(duì)我國(guó)的啟示

(一)處理好金融體制改革與商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制的關(guān)系商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制應(yīng)與國(guó)內(nèi)外金融體制相協(xié)調(diào)，并處理好金融體制改革與商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制的關(guān)系。日本商業(yè)保險(xiǎn)制度與金融嚴(yán)管與放寬的關(guān)系就充分證明了這一點(diǎn)。我國(guó)第二輪車(chē)險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革剛剛開(kāi)始，對(duì)于經(jīng)營(yíng)車(chē)險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司來(lái)講，處理好車(chē)險(xiǎn)費(fèi)率改革與國(guó)內(nèi)外金融環(huán)境、國(guó)家政策、保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)、消費(fèi)者的選擇、自身成本的控制等因素的關(guān)系至關(guān)重要。

(二)適度調(diào)整商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制方式，靈活運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段適度調(diào)整商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制方式，靈活運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段，能使保險(xiǎn)資金得到更為有效的運(yùn)用，從而充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)作用。以車(chē)險(xiǎn)為例，日本各大商業(yè)保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)產(chǎn)品及費(fèi)率自由化之后，運(yùn)用多種手段展開(kāi)了激烈的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)，不同的保險(xiǎn)公司制定了不同的機(jī)動(dòng)車(chē)保險(xiǎn)險(xiǎn)種及保險(xiǎn)費(fèi)率，并附帶了各種各樣的道路救援服務(wù)作為各公司爭(zhēng)奪市場(chǎng)的籌碼。而面向機(jī)動(dòng)車(chē)公司更是以全球發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，為其量身定做保險(xiǎn)產(chǎn)品。這種不斷改革的商業(yè)車(chē)險(xiǎn)條款及費(fèi)率制度不僅使日本車(chē)險(xiǎn)業(yè)得到高速發(fā)展，也符合整個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)。日本對(duì)商業(yè)車(chē)險(xiǎn)條款及費(fèi)率制度的改革經(jīng)驗(yàn)可為我國(guó)解決商業(yè)車(chē)險(xiǎn)制度中一些基礎(chǔ)性問(wèn)題提供借鑒。

(三)充分發(fā)揮行政規(guī)制、經(jīng)濟(jì)規(guī)制、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制在商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制中的互補(bǔ)作用商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)需要國(guó)家運(yùn)用公權(quán)力對(duì)其進(jìn)行外部的行政規(guī)制，并且，由于國(guó)家具有設(shè)計(jì)制度和提供制度的成本優(yōu)勢(shì)，也就使得行政規(guī)制在商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制中具有主體地位。但是，由于商業(yè)保險(xiǎn)從內(nèi)部來(lái)說(shuō)有其自身發(fā)展的經(jīng)濟(jì)規(guī)律，因此，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段的經(jīng)濟(jì)規(guī)制在金融保險(xiǎn)領(lǐng)域中發(fā)揮著不可替代的主導(dǎo)作用。當(dāng)然，無(wú)論是行政規(guī)制還是經(jīng)濟(jì)規(guī)制，其最終目的都是為了降低風(fēng)險(xiǎn)和促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)的良性發(fā)展。所以，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制所進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理可以說(shuō)是一直貫穿于行政規(guī)制與經(jīng)濟(jì)規(guī)制之中，也是商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)制中的核心之重。而如何運(yùn)用好行政規(guī)制、經(jīng)濟(jì)規(guī)制、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制也是我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)必須重視的課題。