前言：尋找寫作靈感？中文期刊網用心挑選的財務公司資金運作周轉思考，希望能為您的閱讀和創作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。

如何用好這些閑置的資金,如何滿足集團內部資金調劑,就產生了集團內部金融機構的需求,集團財務公司應運而生在中國金融機構的序列中,企業集團財務公司是一類與其他金融機構不同且頗有特點的非銀行金融機構。它是我國經濟體制改革和金融體制改革的產物,也是我國實施“大公司、大集團”戰略的主要配套政策之一。

可以說,財務公司的產生是企業集團內外因作用的結果。在上世紀80年代,隨著國家對企業放權讓利,企業有了可自由支配的資金,但我國金融政策規定非金融企業之間不能有借貸行為,只能通過金融機構進行資金調劑。

在外部金融機構還很不發達的情況下,如何用好這些閑置的資金,如何滿足集團內部資金調劑,就產生了集團內部金融機構的需求,集團財務公司應運而生。1987年,東風汽車工業財務公司的成立,開始了我國大型企業集團自辦金融,探索有中國特色產融結合道路的實踐。十六年來,財務公司依托企業集團,服務企業集團,運用多種金融手段支持企業集團的資金管理、產品經營、市場開拓和資本運營,成為一支與大企業共同成長的生力軍。

中國財務公司協會信息部主任王宏淼接受記者采訪時說,在有力地促進企業集團改革和發展的同時,財務公司也發展壯大起來。全國76家財務公司目前資產總額已近4200億,并涌現了一批巨型財務公司。注冊資本超過10億元的財務公司有6家,分別是中石化、中電力、中油、中海油、寶鋼、上汽財務公司,其中中石化財務公司注冊資本高達25億元。總資產百億元以上的財務公司有7家,規模最大的中油財務公司,其資產已近1000億元,大大超過一些中小股份制銀行、證券等金融機構。財務公司經營情況也很不錯,據悉,2002年利潤總額在億元以上(最高為7.78億元)的財務公司就有6家;5000萬元以上的有6家, 1000萬元至5000萬元之間的有29家。全行業平均資本充足率達20%以上,資產質量也較好。財務公司資產規模增長的速度遠遠高于金融同業水平和國民經濟發展水平,風險遠比金融同業為低,這足以說明財務公司順應了我國市場經濟的發展趨勢,在不斷規范中實現了穩定的發展。

企業集團財務公司不同于一般的僅僅是追求自身效益的金融機構,其第一目標應該是向集團成員單位提供金融服務,追求集團的整體效益。那么,財務公司在企業集團發展中起到了什么作用呢?財務公司的功能體現在集團資金的集約管理,提高資金的整體效率,以及它的信貸業務功能、外匯業務功能和投資銀行動能王宏淼說,財務公司緊貼產業,構造了企業集團的金融功能,它以市場化的手段,為集團進行金融資本管理。對國內大多數財務公司來講,它的作用首先體現在集團資金的集約管理,提高資金的整體效率。企業集團應該具備戰略眼光,憑借財務公司的金融優勢,制定出切實可行的資金管理策略。“我們可以想象,一個拳頭打出去的力量絕對比一個巴掌打出去的力量大。”財務公司是企業集團資金的籌措中心、調配中心和風險的監控中心。運用結算業務功能,不僅提高了資金的使用效率,同時降低了企業的財務成本;另外,財務公司可以運用信貸業務功能,內調資金余缺,外促產品銷售;運用外匯業務功能,支持出口創匯,推動外向型經濟發展;運用投資銀行功能,提供個性化服務,支持企業擴張發展等等。王宏淼介紹,在財務公司為企業集團發揮作用的同時,其自身發展也遇到了一些障礙。首先從集團方面講,一些集團對財務公司的認識不夠,理解有偏差,甚至誤導了財務公司的發展;部分集團財務資金管理體制沒有理順,不利于財務公司的運作;有些集團過分干預財務公司具體業務,對財務公司的資產質量造成負面影響;少部分集團經營困難,也拖累財務公司的運轉。從財務公司自身運作方面講,過去金融熱時期個別財務公司不遵循金融運作規律,在集團外過度負債;涉足高風險領域,造成了很多遺留問題;個別管理不善,內控不嚴,資產質量低下等等。但從全行業來看,有問題財務公司的資產合計僅占全部財務公司的5%左右。