[摘要]在新形勢(shì)下，社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，基層信用社為了更好地滿足社會(huì)發(fā)展的需求，相關(guān)管理人員就要從多個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)員工行為的識(shí)別與管理，首先要對(duì)引發(fā)員工違反工作制度行為的因素進(jìn)行分析，然后根據(jù)分析的結(jié)果，制定提出一些有效管理的途徑。

[關(guān)鍵詞]員工行為；問(wèn)題；識(shí)別；管理方式

1.引言

在基層信用社網(wǎng)點(diǎn)中，如果員工出現(xiàn)了違反工作制度的行為，輕則會(huì)給信用社、經(jīng)營(yíng)貨幣的銀行造成一些風(fēng)險(xiǎn)隱患，嚴(yán)重的還會(huì)釀成案件，從而對(duì)銀行造成重大經(jīng)濟(jì)損失并引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)于銀行類金融機(jī)構(gòu)，一定要做好風(fēng)險(xiǎn)防控，但是做好此項(xiàng)工作首先還是要抓本溯源，在對(duì)員工日常行為分析管理的基礎(chǔ)上，對(duì)員工違反工作制度行為進(jìn)行重點(diǎn)識(shí)別，把好風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)口[1]。

2.農(nóng)村信用社加強(qiáng)對(duì)員工行為識(shí)別與管理的必要性

我們對(duì)近些年來(lái)銀行系統(tǒng)內(nèi)部與外部發(fā)生的一些經(jīng)濟(jì)案例進(jìn)行分析后發(fā)現(xiàn)，有超過(guò)60%的案件或案件風(fēng)險(xiǎn)事件都發(fā)生在基層機(jī)構(gòu)[2]，深入調(diào)查取證后發(fā)現(xiàn)，當(dāng)事員工均存在違反工作制度的行為，比如參與民間借貸、違規(guī)開(kāi)辦企業(yè)、充當(dāng)資金掮客、與系統(tǒng)授信客戶或者企業(yè)存在不當(dāng)經(jīng)濟(jì)往來(lái)、歸集使用他人普惠卡、與中介合作、參與六合彩等非法賭博活動(dòng)等。很多員工上班期間頻繁接打電話、業(yè)余時(shí)間出入高檔場(chǎng)所等，但由于這些行為沒(méi)有引起同事或者相關(guān)人員的警覺(jué)，直到案發(fā)后才被重視。所以，為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)員工行為的管理，也就成了各銀行風(fēng)險(xiǎn)防控工作中不可回避、但是又極其重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。

3.目前我國(guó)農(nóng)村信用社員工行為識(shí)別與管理中存在的問(wèn)題

作者：代曉雪 單位：中國(guó)人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院

國(guó)內(nèi)外研究綜述

1農(nóng)戶信用特征

農(nóng)村是個(gè)典型的熟人社會(huì)，“終老是鄉(xiāng)”的不流動(dòng)性使農(nóng)戶之間的經(jīng)濟(jì)行為不僅是重復(fù)博弈，甚至是永久性博弈。由此看來(lái)，農(nóng)戶的個(gè)人信用是一種道德化的社會(huì)資本。Biggart和Castanias把社會(huì)資本引入金融交易中，認(rèn)為社會(huì)資本有類似于抵押品的功能。現(xiàn)代農(nóng)戶的信用狀況則呈現(xiàn)出多元化特征：①內(nèi)源性。農(nóng)戶之間的誠(chéng)信意識(shí)和素養(yǎng)來(lái)自于親族之間的信任感，而不是外部信用環(huán)境的影響或信用制度的約束形成；②家庭化。農(nóng)戶信用往往不是農(nóng)民個(gè)體的表現(xiàn)，更多的體現(xiàn)為家庭的綜合能力；③差異化。一方面表現(xiàn)為從事行業(yè)不同的農(nóng)戶信用能力差異很大，另一方面表現(xiàn)為地理區(qū)域上由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同而導(dǎo)致的對(duì)信用資本運(yùn)用效率的不同；④外部性。中國(guó)農(nóng)村生產(chǎn)受外部自然條件、季節(jié)變換、收成高低、價(jià)格調(diào)控、銷售渠道等限制較多，農(nóng)戶信用無(wú)法由農(nóng)戶自身完全控制；⑤獨(dú)立性。農(nóng)戶除擁有一定的不能交易也不能隨便轉(zhuǎn)讓的土地外，其他財(cái)產(chǎn)相對(duì)較少，無(wú)法用于抵押、質(zhì)押；人際關(guān)系的局限性使可以為農(nóng)戶提供擔(dān)保的主體更多的是鄰里鄉(xiāng)親，農(nóng)戶信用更多取決于自身誠(chéng)信素質(zhì)和履約能力。綜上研究，其從多元化的角度，結(jié)合時(shí)代特征考慮了農(nóng)戶信用特征，然而其在結(jié)合中國(guó)特色文化方面研究有所欠缺。考慮到中國(guó)共產(chǎn)黨黨員普遍具有較高的科學(xué)文化素質(zhì)，在社會(huì)中發(fā)揮著先鋒模范作用，本文將考慮把其納入到農(nóng)村信貸管理的環(huán)節(jié)中。通過(guò)充分考慮中國(guó)文化的特殊性，作為對(duì)以上理論的補(bǔ)充和完善。

2農(nóng)村小額信貸管理

小額信貸自1976年由穆罕默德．尤努斯博士在孟加拉創(chuàng)立以來(lái)，在發(fā)展中國(guó)得到快速發(fā)展。1993年，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所在河北省易縣成立了“扶貧經(jīng)濟(jì)合作社”，其運(yùn)作模式完全仿照孟加拉鄉(xiāng)村銀行，象征著小額信貸在中國(guó)開(kāi)始。針對(duì)農(nóng)村小額信貸規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)大、擔(dān)保不足、信息不對(duì)稱、管理難度大等特征，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)農(nóng)村小額信貸管理展開(kāi)了大量研究。2000年以來(lái)，我國(guó)在農(nóng)戶聯(lián)保貸款方面進(jìn)行了嘗試并取得了較大成功。Impavido指出，在不存在實(shí)物擔(dān)保的情況下，團(tuán)體貸款可以有效地解決信貸配給問(wèn)題，因?yàn)閳F(tuán)體中的任何成員違約都將受到所謂的“社會(huì)制裁”，這種社會(huì)制裁起到了替代擔(dān)保物的作用。劉峰等對(duì)黑龍江農(nóng)戶通過(guò)相互承擔(dān)連帶責(zé)任得到生產(chǎn)所需貸款的實(shí)踐進(jìn)行了分析，認(rèn)為農(nóng)村信用合作社通過(guò)這種方式降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)；但同時(shí)其存在服務(wù)對(duì)象定位不準(zhǔn)、組建聯(lián)保小組困難、結(jié)息方式不合理、貸款期限不合理、貸款手續(xù)繁雜、操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等行為扭曲問(wèn)題。中共十七屆三中全會(huì)進(jìn)行了允許農(nóng)民以多種形式流轉(zhuǎn)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)制度的改革。徐旭、黎翠梅等人從經(jīng)濟(jì)學(xué)、法律、實(shí)證研究等多個(gè)角度證明了農(nóng)村“三權(quán)”抵押擔(dān)保制度能夠有效緩解農(nóng)村當(dāng)前面臨的資金短缺、農(nóng)戶貸款難問(wèn)題。但徐廣平認(rèn)為抵押登記制度不夠完善和專業(yè)中介評(píng)估機(jī)構(gòu)和統(tǒng)一評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)缺失導(dǎo)致“三權(quán)”轉(zhuǎn)讓難；肖詩(shī)順也認(rèn)為“三權(quán)”抵押易導(dǎo)致農(nóng)戶違約風(fēng)險(xiǎn)和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)抵押債權(quán)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)問(wèn)題。2008年，中共十七屆三中全會(huì)后，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速。梁紅衛(wèi)認(rèn)為農(nóng)民專業(yè)合作社的信用聯(lián)保與篩選機(jī)制能有效解決擔(dān)保物缺乏和信息不對(duì)稱問(wèn)題；但資金短缺是制約其發(fā)展的重要瓶頸。除了以上對(duì)農(nóng)村小額信貸管理的有益探索外，嚴(yán)迅建指出針對(duì)農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)還應(yīng)通過(guò)強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控機(jī)制、建立健全統(tǒng)一的信貸檔案等手段來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。在實(shí)踐方面，云南省農(nóng)民專業(yè)合作組織、具有中國(guó)特色的農(nóng)村信貸2x2模式、“小額信貸＋保險(xiǎn)”模式、“龍頭企業(yè)＋青年＋團(tuán)組織＋銀行”模式、山東省營(yíng)海村民以信用還貸款體系均是對(duì)農(nóng)村小額信貸管理的積極嘗試。其中山東省營(yíng)海村民以信用還貸款體系以其獨(dú)到的模式設(shè)計(jì)及合作體系為小額信貸管理的完善提供了重要的參考。

山東省以信用換貸款模式分析

[摘要]金融是決定區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素之一，通過(guò)構(gòu)建有效的金融支持系統(tǒng)，能夠?yàn)檗r(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)提供必要的金融支持。然而，當(dāng)前區(qū)域農(nóng)村金融體系建設(shè)仍不完善，相關(guān)的金融業(yè)務(wù)發(fā)展速度較為緩慢，一定程度上阻礙了區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。結(jié)合區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，分析了金融支持在區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用，以及區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的問(wèn)題，并提出了相關(guān)的金融支持策略。

[關(guān)鍵詞]區(qū)域；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；金融支持；分析

區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展離不開(kāi)金融服務(wù)體系的支持，良好的農(nóng)村金融服務(wù)體系是建設(shè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有力支撐。就當(dāng)前區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展來(lái)看，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r較為良好，農(nóng)村金融建設(shè)也受到越來(lái)越多人的重視。可是，現(xiàn)階段區(qū)域農(nóng)村金融體系發(fā)展還不夠完善，仍然存在金融業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢、農(nóng)戶貸款困難以及農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)增加等問(wèn)題，這些問(wèn)題的存在影響到了區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和建設(shè)。那么本文對(duì)區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的金融支持展開(kāi)研究具有一定的意義，有利于我們發(fā)掘區(qū)域農(nóng)村金融發(fā)展存在的不足，進(jìn)而針對(duì)問(wèn)題提出相關(guān)的應(yīng)對(duì)策略，以加快我國(guó)區(qū)域農(nóng)村金融體系的建設(shè)與創(chuàng)新，最終促進(jìn)區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

1金融支持在區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用

1.1有利于促進(jìn)區(qū)域農(nóng)村產(chǎn)業(yè)之間的協(xié)同發(fā)展

在區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，金融具有資金導(dǎo)向的作用。通過(guò)制定出良好的金融政策，利用金融調(diào)節(jié)的優(yōu)勢(shì)，對(duì)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效的調(diào)節(jié)，從而促進(jìn)產(chǎn)業(yè)之間的協(xié)同發(fā)展。比如，對(duì)于一些新興產(chǎn)業(yè)，適當(dāng)降低信貸準(zhǔn)入門檻、降低貸款利率以及給予信貸優(yōu)惠等金融支持，可以加快農(nóng)村新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展步伐，進(jìn)而促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是，對(duì)于一些落后、高能耗、高污染的產(chǎn)業(yè)，可以利用金融調(diào)節(jié)方式來(lái)減少產(chǎn)業(yè)的金融支持，從而控制產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)模，如提高信貸準(zhǔn)入門檻、提高貸款利率等金融手段。通過(guò)借助相關(guān)的金融調(diào)節(jié)手段，不僅可以促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理，還為農(nóng)村帶來(lái)更多的經(jīng)濟(jì)效益，所以我們應(yīng)該重視區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中金融支持的作用。

1.2對(duì)農(nóng)民增收、降低農(nóng)戶損失有一定的作用

摘要：本文簡(jiǎn)單介紹了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)與客戶信用管理，分析了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的管理部門關(guān)系不和諧、管理體系組織架構(gòu)不科學(xué)、管理流程存在缺陷與隱患、人員管理和激勵(lì)機(jī)制不完善等問(wèn)題。并圍繞建設(shè)目標(biāo)、原則及思路，管理結(jié)構(gòu)，管理平臺(tái)，客戶信用識(shí)別，全流程管理機(jī)制等，就建立客戶信用管理體系的策略展開(kāi)探討。

關(guān)鍵詞：企業(yè)管理；客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理；客戶信用識(shí)別

引言

對(duì)現(xiàn)代企業(yè)而言，全面加強(qiáng)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理，是保障自身在市場(chǎng)交易中的合法權(quán)益以及經(jīng)濟(jì)效益的必要手段，從而對(duì)可能存在的客戶拖欠款項(xiàng)、賴賬、欺詐以及破產(chǎn)等威脅企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的行為進(jìn)行規(guī)避，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，防止資金鏈、現(xiàn)金流斷裂，為企業(yè)的良好、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展提供可靠支持。其中構(gòu)建科學(xué)、系統(tǒng)、完善的客戶信用管理體系，是保障客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作科學(xué)化、高質(zhì)量、高效率開(kāi)展和落實(shí)的關(guān)鍵。

1客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和客戶信用管理概述

1.1客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，現(xiàn)代企業(yè)面臨著客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，即客戶不能履行契約中約定的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)企業(yè)而言，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的威脅極其嚴(yán)重，輕則給企業(yè)造成直接的經(jīng)濟(jì)損失，重則導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流斷裂，給企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)、管理乃至長(zhǎng)期發(fā)展造成難以預(yù)估的影響和破壞。故而現(xiàn)代企業(yè)加強(qiáng)客戶信用管理極其有必要。

1.2客戶信用管理。為了有效降低和規(guī)避客戶信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和發(fā)展所造成的影響與破壞，需要全面加強(qiáng)客戶信用管理。即在企業(yè)交易過(guò)程中對(duì)各個(gè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面控制，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。在實(shí)踐中，客戶信用管理通常包含三大階段。其中第一階段為事前控制階段。即在與客戶進(jìn)行交易之前，對(duì)客戶資信方面的各項(xiàng)指標(biāo)通過(guò)信息采集、建立檔案、調(diào)查資信情況、監(jiān)督與核查信息變更情況等方式，審核客戶資信，從而在事前為客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和防控提供重要依據(jù)。而第二階段則是事中控制階段。在與客戶進(jìn)行交易的過(guò)程中，通過(guò)簽訂合同、制定客戶賒銷申請(qǐng)預(yù)算報(bào)告、設(shè)置專門的授信管理組織結(jié)構(gòu)、稽核客戶信用額度、審批業(yè)務(wù)等方式，為交易決策提供重要依據(jù)，對(duì)可能存在的各種交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估與防控。第三階段則是事后控制階段。該階段主要是通過(guò)管理應(yīng)收賬款、落實(shí)催收行為等方式，有效減少客戶拖欠款項(xiàng)、賴賬等現(xiàn)象。

摘  要：第六次人口普查統(tǒng)計(jì)，我國(guó)目前農(nóng)村人口為674149546人，占總?cè)丝?0.32%。在這樣一個(gè)國(guó)家，發(fā)展農(nóng)村金融是必要的。在人民銀行的大力推動(dòng)下，信用合作社系統(tǒng)正在開(kāi)展大規(guī)模小額信用貸款的工作。作為農(nóng)村金融的主要供給部分，小額信貸為農(nóng)村金融發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。本文通過(guò)對(duì)目前我國(guó)小額信貸現(xiàn)狀的闡述，尋求解決各種制約性因素的方法，從而促進(jìn)小額信貸更好地為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

關(guān)鍵詞：小額信貸  制約因素  創(chuàng)新對(duì)策

    一、引言

    小額信貸是以個(gè)人或家庭為核心的經(jīng)營(yíng)類信貸貸款，以企業(yè)個(gè)體戶，小作坊，小業(yè)主為主要對(duì)象。貸款金額一般為1000元以上，10萬(wàn)元以下。小額信貸是小額貸款在技術(shù)和實(shí)際應(yīng)用的延伸，借款人可以不需提供擔(dān)保。其特點(diǎn)是能夠在不提供擔(dān)保情況下，債務(wù)人本身的聲譽(yù)或第三方保證都能夠獲得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。由于這是一種高風(fēng)險(xiǎn)貸款，一般要對(duì)借款方的經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)營(yíng)管理水平、發(fā)展前景等情況進(jìn)行詳細(xì)的考察，以降低風(fēng)險(xiǎn)。

    小額信貸最早出現(xiàn)于20世紀(jì)70年代的孟加拉國(guó)，最初目的是消除貧困和發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。隨后以其成功經(jīng)驗(yàn)在全球得以推廣實(shí)踐，但由于各國(guó)的國(guó)情不同，在世界范圍內(nèi)的小額信貸也存在局部的差異。主要有以下幾種：孟加拉的鄉(xiāng)村銀行、泰國(guó)的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村合作社銀行、印度尼西亞的人民銀行的小額信貸體系等。

    我國(guó)在90 年代引入小額信貸，主要借鑒于孟加拉過(guò)的鄉(xiāng)村銀行模式。小額信貸在我國(guó)的發(fā)展，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展多元化，它為農(nóng)村農(nóng)民提供了各種獲取收入的機(jī)會(huì)和能力，為農(nóng)民生存致富之路提供必要的資金。它拓寬了農(nóng)村的融資方式，對(duì)減緩農(nóng)村貧困及致富有著重大的意義。小額信貸是探索扶貧資金供給以及到戶道路上的一座里程碑，增加了窮人的參與項(xiàng)目選擇的機(jī)會(huì)和權(quán)力，減少了決盲目的決策。由于免擔(dān)保，小額信貸也使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)更注重債務(wù)人的還款意愿和能力，從而加強(qiáng)了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的組織與管理。

    二、小額信貸在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀

【摘要】

本文通過(guò)研究發(fā)現(xiàn)村鎮(zhèn)社區(qū)金融服務(wù)產(chǎn)品供給不足、經(jīng)營(yíng)策略與服務(wù)定位不相符等問(wèn)題，導(dǎo)致上述問(wèn)題具有深層次的原因,主要包括城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的發(fā)展模式使得村鎮(zhèn)社區(qū)金融資源不足、參與主體不清晰、扶持政策不到位、監(jiān)管不到位和信用管理體系不健全等造成的。最后，從為村鎮(zhèn)社區(qū)金融機(jī)構(gòu)提供稅收減免和財(cái)政補(bǔ)貼的政策和開(kāi)展股份制改革,形成與村鎮(zhèn)居民間的利益方面提出了促進(jìn)村鎮(zhèn)社區(qū)金融市場(chǎng)發(fā)展的策略。

【關(guān)鍵詞】

村鎮(zhèn)社區(qū)；金融現(xiàn)狀；提升策略

一、村鎮(zhèn)社區(qū)金觸的現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

改革開(kāi)放以來(lái)，農(nóng)村通過(guò)開(kāi)展聯(lián)產(chǎn)承包,大大解放了生產(chǎn)力，激發(fā)了廣大農(nóng)民參與生產(chǎn)的積極性。隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大和生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整,農(nóng)民的金融需求也在不斷發(fā)生著轉(zhuǎn)變。單純的存款取款業(yè)務(wù)已難以有效滿足農(nóng)村金融的發(fā)展,農(nóng)民迫切希望在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中能夠有足夠的資金支持,以此用來(lái)購(gòu)買農(nóng)具、種子和化肥等。農(nóng)民致富以后，如何最大程度的利用閑散資金成為迫切需要解決的問(wèn)題。而手工業(yè)者、小商販等小鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民與農(nóng)民一樣，也面臨著金融服務(wù)不足的困惑。主要體現(xiàn)在以下方面：第一，村鎮(zhèn)社區(qū)金融服務(wù)產(chǎn)品供給不足。目前，雖然村鎮(zhèn)社區(qū)金融提供的服務(wù)種類越來(lái)越多,但目前村鎮(zhèn)社區(qū)金融的產(chǎn)品供給則嚴(yán)重不足，農(nóng)民與小城鎮(zhèn)居民的支付結(jié)算方式卻較少；而村鎮(zhèn)居民的閑散資金不得不存放在信用社或農(nóng)行,而對(duì)資金需求緊迫的居民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)則很難獲得,村鎮(zhèn)社區(qū)的存款難以將金融服務(wù)轉(zhuǎn)化為貸款,導(dǎo)致資金利用率低下。隨著改革開(kāi)放的深化,國(guó)有商業(yè)銀行也加快了市場(chǎng)化改革,其中重要的一項(xiàng)便是裁撤掉鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層那些經(jīng)營(yíng)成本高、利潤(rùn)水平低的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)。國(guó)有銀行的退出給其它金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)巨大的發(fā)展機(jī)遇的同時(shí),也帶來(lái)了前所未有的挑戰(zhàn)。第二，村鎮(zhèn)社區(qū)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)策略與職能定位不相符。農(nóng)村社區(qū)金融機(jī)構(gòu)作為村鎮(zhèn)社區(qū)金融服務(wù)的重要組成部分,在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中通過(guò)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，不斷調(diào)整發(fā)展方向,實(shí)現(xiàn)了將滿足村鎮(zhèn)社區(qū)金融服務(wù)需求與實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化相結(jié)合的目標(biāo),一方面在網(wǎng)點(diǎn)布局在城市邊緣地帶,以獲取更廣泛的資金支持,另一方面則將由農(nóng)村地區(qū)的存款集中在城市地區(qū)進(jìn)行統(tǒng)一放貸。

二、導(dǎo)致上述問(wèn)題的原因分析

第一篇：農(nóng)村金融監(jiān)管法律制度完善

摘要：

我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管法律制度是在封閉、半封閉經(jīng)濟(jì)條件下制定的，一向遵循以金融安全為重的監(jiān)管思路，農(nóng)村金融法制體系不健全且不具有農(nóng)村金融市場(chǎng)特質(zhì)，不能適應(yīng)當(dāng)前開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下農(nóng)村金融市場(chǎng)日新月異的發(fā)展。開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管法律制度的完善應(yīng)秉承“安全與效率并舉”價(jià)值理念；應(yīng)著眼于開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件；應(yīng)契合農(nóng)村金融市場(chǎng)特質(zhì)，這樣才能更好地提升農(nóng)村金融監(jiān)管績(jī)效和確保農(nóng)村金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：

農(nóng)村金融；金融監(jiān)管；法律制度；開(kāi)放經(jīng)濟(jì)

開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)金融環(huán)境將由以前及現(xiàn)在的封閉半封閉金融運(yùn)行環(huán)境走向更加開(kāi)放的全球一體化的金融大市場(chǎng)，金融業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)高度國(guó)際化趨勢(shì)。我國(guó)農(nóng)村金融將直面全球金融大市場(chǎng)的挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)。金融監(jiān)管本可為農(nóng)村金融構(gòu)織公共安全網(wǎng)和防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。然而我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管法律制度是在封閉、半封閉經(jīng)濟(jì)條件下制定的，一向遵循以金融安全為重的監(jiān)管思路，農(nóng)村金融法制體系不健全且不具有農(nóng)村金融市場(chǎng)特質(zhì)，不能適應(yīng)當(dāng)前開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下農(nóng)村金融市場(chǎng)日新月異的發(fā)展。為了使農(nóng)村金融監(jiān)管更具針對(duì)性、公正性、權(quán)威性和持續(xù)性，下面擬對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下完善我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管法律制度應(yīng)注意的幾個(gè)重要問(wèn)題展開(kāi)探討。

一、完善我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管法律制度應(yīng)秉承“安全與效率并舉”價(jià)值理念

一、引言   2011年年初，溫州三旗集團(tuán)因不能償還銀行高達(dá)1．23億元的欠款，資金鏈斷裂，只能轉(zhuǎn)向民間借貸，最終無(wú)法收?qǐng)觥Ｖ惋嬤B鎖企業(yè)波特曼的法人代表嚴(yán)某因銀行壓貸，向民間高利借貸幾百萬(wàn)元，最終無(wú)力償還。5月，江南皮革有限公司因銀行續(xù)貸門檻抬高，資金周轉(zhuǎn)困難，企業(yè)陷入債務(wù)風(fēng)波。9月20日，溫州信泰集團(tuán)董事長(zhǎng)胡福林離境出走，因銀行貸款的缺失而涉及的民間借貸達(dá)1．3億元。9月27日，樂(lè)清永久彈簧制造公司由于銀行無(wú)法實(shí)現(xiàn)續(xù)貸承諾，擔(dān)保公司及債主的催款使得企業(yè)停產(chǎn)整頓。截至2011年10月?lián)刂菔姓峤坏膱?bào)告，僅較為知名的企業(yè)老板跑路已多達(dá)93人之多，而陷入財(cái)務(wù)危機(jī)瀕臨倒閉的企業(yè)更不在少數(shù)。里昂證券調(diào)研報(bào)告稱，溫州民間未償貸款總量可能高達(dá)8000億到10000億元，壞賬總額最高可能達(dá)1500億元。   雖然溫州債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后，國(guó)家出臺(tái)了一系列宏觀政策進(jìn)行調(diào)整，如銀監(jiān)會(huì)以及各地政府出臺(tái)的“國(guó)九條”“銀十條”的補(bǔ)充細(xì)則等措施，各商業(yè)銀行也相應(yīng)的制定了一些具體措施，如工行的“一戶一策”、“一事一策”專業(yè)扶持；農(nóng)發(fā)行做好中小企業(yè)貸款“五不”的保證；建行溫州分行將中小企業(yè)貸款利率下降10個(gè)百分點(diǎn)，最高上浮不超過(guò)30%；農(nóng)業(yè)銀行溫州分行則規(guī)定中小企業(yè)貸款利率上浮幅度最高不得超過(guò)基準(zhǔn)利率的30%等。至此，中小企業(yè)融資難有了一定的緩解。但這些扶持是行政色彩多于市場(chǎng)運(yùn)作本身，亦無(wú)法從根源上解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、宏觀政策再次發(fā)生變動(dòng)時(shí)，中小企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)仍會(huì)出現(xiàn)。為此，需要對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題進(jìn)行深入剖析，并立足于長(zhǎng)期發(fā)展角度來(lái)思考破解之策。   二、金融結(jié)構(gòu)缺陷是我國(guó)中小企業(yè)融資困境的根本原因   融資難問(wèn)題一直困擾著我國(guó)中小企業(yè)，即使在寬松的貨幣政策情況下，也難以擺脫融資困境。2010年宏觀政策開(kāi)始緊縮時(shí)，中小企業(yè)的融資難問(wèn)題更是雪上加霜，溫州企業(yè)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就是此次中小企業(yè)陷入融資困境的一個(gè)縮影。中小企業(yè)之所以無(wú)法從根本上擺脫融資困境，是我國(guó)金融結(jié)構(gòu)體系存在缺陷造成的。本文認(rèn)為這種缺陷主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：   （一）金融機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)失調(diào)   1.區(qū)域性中小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展滯后Uell(2004)   根據(jù)中小企業(yè)自身特點(diǎn)及不同類型銀行的放貸偏好，得出組織結(jié)構(gòu)呈扁平化的區(qū)域性中小銀行是中小企業(yè)貸款的主要供給者。Peek和Rosengren（1996）對(duì)銀行業(yè)合并的實(shí)證分析表明，銀行合并壯大后中小企業(yè)得到的貸款較合并前明顯減少。我國(guó)學(xué)者林毅夫等（2001）根據(jù)目前我國(guó)企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，提出應(yīng)大力發(fā)展與中小企業(yè)相匹配的區(qū)域性中小銀行。然而我國(guó)目前的金融機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)卻表現(xiàn)出明顯的缺陷。其一，區(qū)域型中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)量少。由于我國(guó)金融環(huán)境的特殊性，形成了一個(gè)以四大國(guó)有銀行為主導(dǎo)的高度集中的金融體系。其二，區(qū)域性中小金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模小。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)資料，截至2010年，五大國(guó)有商業(yè)銀行占金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)達(dá)49．2%、12家股份制銀行占比15．6%、三家政策性銀行占比16．48%、城市商業(yè)銀行占比8．2%、農(nóng)村商業(yè)銀行、城信社及新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等中小型金融機(jī)構(gòu)僅占比8．4%，如圖1所示。顯然在目前這種金融結(jié)構(gòu)中，中小企業(yè)的融資需求是很難得到有效滿足的。   2.中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)尚未成立   政策性金融機(jī)構(gòu)的功能在于補(bǔ)充市場(chǎng)機(jī)制不完善的地方，即克服市場(chǎng)失靈狀況，配合政府合理引導(dǎo)資源流向，調(diào)節(jié)區(qū)域經(jīng)濟(jì)落差，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等，使得社會(huì)經(jīng)濟(jì)和諧發(fā)展。西方發(fā)達(dá)國(guó)家在政策性金融結(jié)構(gòu)體系建設(shè)上發(fā)展較為完善。美國(guó)于1953年設(shè)立了中小企業(yè)管理局，英國(guó)主要為政策支持基金。其他地區(qū)多為效仿美、英兩國(guó)而建，其中，東亞以日本，中國(guó)臺(tái)灣尤為著名。具體如表1所示。與國(guó)外普遍已建立起中小企業(yè)政策性金融支持體系不同的是，我國(guó)目前并沒(méi)有專門的政策性金融機(jī)構(gòu)來(lái)解決中小企業(yè)融資問(wèn)題。在實(shí)踐中，政府是通過(guò)國(guó)有控股的五大商業(yè)銀行來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持。   自2008年底以來(lái)監(jiān)管部門一直倡導(dǎo)銀行建立中小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，也要求五大國(guó)有商業(yè)銀行和12家股份制商業(yè)銀行務(wù)必于2009年6月末前完成專營(yíng)機(jī)構(gòu)的構(gòu)建任務(wù)。這樣一來(lái)，國(guó)有銀行實(shí)際上就替代了部分政策性金融機(jī)構(gòu)的功能。但是作為面向市場(chǎng)以盈利為目標(biāo)的商業(yè)銀行其無(wú)論在業(yè)務(wù)的全面性、反映的靈敏性、還是在執(zhí)行力度的到位性，都無(wú)法與專業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)相比擬。商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)中發(fā)揮重要作用，在貨幣政策變換節(jié)奏過(guò)快時(shí)，對(duì)中小企業(yè)的扶持更是無(wú)暇顧及。溫州此次的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)恰好印證了這一點(diǎn)。自2010年1月18日，人民銀行連續(xù)12次上調(diào)準(zhǔn)備金，凍結(jié)了近17億元，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款加大了壓縮。據(jù)“花旗-CCER服務(wù)型中小企業(yè)融資與發(fā)展”研究項(xiàng)目組公布的數(shù)據(jù)稱，在中小企業(yè)集中的浙江，只有20%的中小企業(yè)能從銀行貸到款。   （二）融資渠道不通暢   1.銀行的審貸程序不適于中小企業(yè)我國(guó)一直以來(lái)都是銀行主導(dǎo)型金融結(jié)構(gòu)，但是，間接融資是我國(guó)中小企業(yè)外源融資的主要來(lái)源，而銀行業(yè)在放貸方面更傾向于大型企業(yè)。由于中小企業(yè)受自身規(guī)模及經(jīng)營(yíng)模式的限制，貸款存在“急、小、高、短”的特點(diǎn)，而目前我國(guó)銀行業(yè)在貸款業(yè)務(wù)上存在設(shè)計(jì)、運(yùn)行缺陷———大額和小額的貸款審查程序基本一樣，都需要經(jīng)過(guò)信用評(píng)估、企業(yè)財(cái)務(wù)分析、提出調(diào)查報(bào)告和貸款委員會(huì)審查等一系列程序，使得銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款達(dá)不到規(guī)模效益。據(jù)測(cè)算，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本平均為大中型企業(yè)的5倍左右。于是造成了占全國(guó)注冊(cè)企業(yè)總數(shù)99%以上的中小企業(yè)，卻面臨難以從銀行貸到款的尷尬局面。如在我國(guó)金融較為發(fā)達(dá)的浙江，小企業(yè)通過(guò)親友及民間借貸的份額達(dá)50%，而相對(duì)應(yīng)的，以銀行和農(nóng)村信用社等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)作為主要融資渠道的僅占21%；通過(guò)小額貸款公司和典當(dāng)行作為主要融資渠道的占7%；另有22%的小企業(yè)從未與以上金融機(jī)構(gòu)或個(gè)人發(fā)生過(guò)借貸行為。小企業(yè)資金來(lái)源情況如圖2所示：#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#   2.中小企業(yè)直接融資條件仍未放開(kāi)   首先，證券法規(guī)定的直接融資企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高。根據(jù)我國(guó)《證券法》規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元；累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%。而根據(jù)我國(guó)2011年6月的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，除房地產(chǎn)及租賃等具有較多固定資產(chǎn)的行業(yè)外，其他產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)一般都很難達(dá)到一水平。因此，企業(yè)債券融資無(wú)法惠及到廣大中小企業(yè)。   其次，多層次資本市場(chǎng)尚未建立，中小企業(yè)股權(quán)融資受到制約。目前，美國(guó)是世界上企業(yè)直接融資體系較為健全有效的國(guó)家。有資料顯示，中小企業(yè)的證?融資占到全部外源融資的55%以上，這也充分印證了其資本市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度，其中為中小企業(yè)量身定做的美國(guó)資本市場(chǎng)如下圖3所示：相比之下，我國(guó)多層次資本市場(chǎng)的建設(shè)仍處于初級(jí)階段。雖然我國(guó)在2004年、2009年分別推出了中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板。中小企業(yè)板規(guī)定上市公司的股本規(guī)模必須大于2000萬(wàn)；創(chuàng)業(yè)板則要求企業(yè)最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于一千萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)；或者最近一年盈利，且凈利潤(rùn)不少于五百萬(wàn)元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于五千萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于百分之三十。顯然，能夠上市融資的都是中小企業(yè)中的“佼佼”者，設(shè)立中小板的最初動(dòng)機(jī)并未實(shí)現(xiàn)。   據(jù)深圳證?交易所中小板、創(chuàng)業(yè)板的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2011年11月份，中小板上市公司數(shù)目為635個(gè)，創(chuàng)業(yè)板上市公司數(shù)目276個(gè)。兩者上市企業(yè)僅占全部中小企業(yè)的0.022‰。   （三）融資服務(wù)環(huán)境不完善   1.擔(dān)保業(yè)發(fā)展不足   首先，擔(dān)保公司規(guī)模小。據(jù)工商聯(lián)對(duì)來(lái)自20省市，155家擔(dān)保公司顯示，注冊(cè)資本在5000萬(wàn)以下的有28家，占18．18%，在5000萬(wàn)元之1億元之間的有63家，占40．91%，兩者之和達(dá)到59．09%之多。注冊(cè)資金規(guī)模小，一方面使得擔(dān)保很難與銀行的信貸規(guī)模（單筆）形成對(duì)等條件，阻礙了公司的發(fā)展，也無(wú)法真正解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題。另一方面，規(guī)模小也制約了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分散。由于資金的限制公司只能為少數(shù)企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，使得業(yè)務(wù)相對(duì)集中，繼而增加了違約代償風(fēng)險(xiǎn)。其次，擔(dān)保行業(yè)業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足。目前我國(guó)擔(dān)保仍大多為不動(dòng)產(chǎn)的抵押擔(dān)保，應(yīng)收賬款，存貨等動(dòng)產(chǎn)以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)，專利等無(wú)形資產(chǎn)的抵押擔(dān)保有待進(jìn)一步提高。最后，存在制度歧視。金融機(jī)構(gòu)對(duì)待民營(yíng)擔(dān)保公司與政府參與的擔(dān)保公司不能一視同仁，相當(dāng)一部分銀行及其他貸款公司明確規(guī)定優(yōu)先選擇以政府主導(dǎo)型擔(dān)保公司為“靠山”的中小企業(yè)。由于擔(dān)保業(yè)的發(fā)展不足，溫州中小企業(yè)一般選擇互保聯(lián)保。當(dāng)一家企業(yè)出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，其他相關(guān)企業(yè)也難逃厄運(yùn)，于是爆發(fā)了此次大規(guī)模的企業(yè)債務(wù)危機(jī)。   2.征信體系不完善   一方面，缺少統(tǒng)一有效的征信系統(tǒng)，各部門信息無(wú)法共享。由于我國(guó)的行政體制及部門間的利益障礙，還存在著信息傳遞受阻，尤其是工商、稅務(wù)、海關(guān)、質(zhì)檢等衡量企業(yè)信譽(yù)的重要部門仍沒(méi)建立起有效的溝通。因此，征信信息系統(tǒng)的全面有效性打了折扣。而征信主體單一，使得征信系統(tǒng)規(guī)模過(guò)小，對(duì)于數(shù)量龐大的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，發(fā)展滯后。目前，僅有中國(guó)人民銀行征信中心是我國(guó)信貸市場(chǎng)開(kāi)展征信業(yè)務(wù)的主體。   另一方面，法律的不完善，阻礙征信業(yè)務(wù)的開(kāi)展。2009年10月出臺(tái)的《征信管理?xiàng)l例（征求意見(jiàn)稿）》只是規(guī)范了個(gè)人信息征集，并未對(duì)企業(yè)信息的征集范圍做出詳細(xì)規(guī)定，也沒(méi)有相應(yīng)的保護(hù)企業(yè)商業(yè)秘密的措施。進(jìn)而使得企業(yè)在接受信息征集時(shí)后顧之憂較大，易產(chǎn)生抵抗心理，征信工作真實(shí)完整性嚴(yán)重受阻。征信體系的不完善加大了銀行了解中小企業(yè)的難度，使之在放貸過(guò)程中審慎性較高，審核時(shí)間較長(zhǎng)。因此，許多中小企業(yè)被迫轉(zhuǎn)向相比之下較為便利的民間借貸。在溫州此類情況更為突出，人民銀行溫州支行的調(diào)查顯示，59．76%的企業(yè)參與了民間借貸。   三、調(diào)整金融結(jié)構(gòu)化解中小企業(yè)融資難問(wèn)題   （一）發(fā)展多元化金融機(jī)構(gòu)   1.大力發(fā)展中小型金融機(jī)構(gòu)，吸納民間資本   首先，數(shù)量眾多的金融機(jī)構(gòu)不僅為廣大中小企業(yè)提供了貸款的保證，同時(shí)也增加了彼此之間的競(jìng)爭(zhēng)，從而解決資金市場(chǎng)處于“賣方”的狀況。再者，基于人緣、地緣等優(yōu)勢(shì)，有效減少了信息不對(duì)稱，避免道德風(fēng)險(xiǎn)“逆向選擇”，進(jìn)而能較合理的確定貸款利率，形成價(jià)格優(yōu)勢(shì)。最后，地區(qū)性中小型金融機(jī)構(gòu)管理較之大型分支機(jī)構(gòu)呈扁平化，因此政策傳達(dá)執(zhí)行及時(shí)有力，更加適應(yīng)于中小企業(yè)融資特點(diǎn)。因此，我國(guó)應(yīng)重視中小金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)。（1）降低對(duì)中小企業(yè)貸款余額和客戶數(shù)量超過(guò)一定比例的金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，加快縣級(jí)、村鎮(zhèn)中小型金融機(jī)構(gòu)的普及，建立起以中小型金融機(jī)構(gòu)為主體的區(qū)域金融體系。（2）擴(kuò)大中小型金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源，鼓勵(lì)民間資本參股；對(duì)于合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制嚴(yán)格的中小金融機(jī)構(gòu)可適當(dāng)放寬融資比例至資本凈額的100%。（3）政策上扶持中小金融機(jī)構(gòu)。在目前中小金融機(jī)構(gòu)存貸款利率浮動(dòng)幅度的基礎(chǔ)上，適當(dāng)放寬浮動(dòng)范圍，使之在對(duì)中小企業(yè)放貸時(shí)，能隨市場(chǎng)行情及供需狀況及時(shí)調(diào)節(jié)在更廣的范圍內(nèi)掌握利率自主權(quán)，增加其服務(wù)中小企業(yè)的動(dòng)力。   2.成立中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)   鑒于我國(guó)目前仍專門的中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)，成立全國(guó)性的中小企業(yè)管理結(jié)構(gòu)應(yīng)及早提上日程。第一，作為中小企業(yè)的權(quán)威管理部門，中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)不僅可通過(guò)對(duì)廣大中小企業(yè)的宣傳來(lái)影響政府制定宏觀政策，維護(hù)中小企業(yè)利益，而且可以利用其自身有效信息的反饋來(lái)幫助政府掌握產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，資源配置，信貸規(guī)模，風(fēng)險(xiǎn)控制等，從而制定更加適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)措施。第二，幫助中小企業(yè)爭(zhēng)取到更多的政府采購(gòu)，使政府的相關(guān)扶持得到有效落實(shí)。第三，提高政府資金的利用率。可借鑒美國(guó)的中小企業(yè)管理局經(jīng)驗(yàn)，將國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的財(cái)政預(yù)算劃撥給中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一管理運(yùn)用，進(jìn)而有效利用政府資金。#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#   （二）引導(dǎo)基金流向，發(fā)展多層次資本市場(chǎng)   1.發(fā)展天使基金   天使投資是指門用于支持小型初始企業(yè)或創(chuàng)業(yè)者的創(chuàng)業(yè)資金。由于投資人大都對(duì)所投企業(yè)有較深的了解，減少了信息不對(duì)稱，受資企業(yè)亦可專心于項(xiàng)目或技術(shù)的研究。瑞信研究院《全球財(cái)富報(bào)告》統(tǒng)計(jì)，中國(guó)內(nèi)地財(cái)富總值在2010年1月至2011年6月增長(zhǎng)了4萬(wàn)億美元，從數(shù)值上看，內(nèi)地百萬(wàn)富翁101．7萬(wàn)人。截止到2011年10月，我國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款達(dá)33萬(wàn)億之多。據(jù)此，天使基金植根于我國(guó)已有了肥沃的土壤。首先，加大天使投資的文化宣傳。由于投資者大都是風(fēng)險(xiǎn)厭惡型，缺少天使投資概念，對(duì)運(yùn)作模式也很模糊。因此，可以利用多種渠道加大天使投資文化的普及。如可在銀行網(wǎng)點(diǎn)向儲(chǔ)蓄者發(fā)放天使投資的宣傳冊(cè)、說(shuō)明書，也可定期開(kāi)辦講座，由專業(yè)人士具體講解天使投資的運(yùn)作模式、收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡等。其次，加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)業(yè)者信用管理。應(yīng)盡快完善征信體系，鼓勵(lì)發(fā)展類似于中小企業(yè)協(xié)會(huì)的民間非營(yíng)利性征信組織，降低企業(yè)信用度低狀況，加強(qiáng)天使投資者的信心。最后，盡快出臺(tái)私人風(fēng)險(xiǎn)投資的法律法規(guī)，使投資人有法可依，避免后顧之憂。   2.合理引導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)投資   風(fēng)投資本理論上主要投資于企業(yè)種子期或成長(zhǎng)初期，但實(shí)際運(yùn)作中風(fēng)投公司往往急功近利，熱衷投資于企業(yè)成長(zhǎng)、成熟期，即風(fēng)投私募化。這時(shí)應(yīng)由政府出頭組建“風(fēng)險(xiǎn)投資引導(dǎo)基金”，在政策、投資方向上通過(guò)財(cái)政手段加以鼓勵(lì)引導(dǎo)，擬補(bǔ)風(fēng)投資本市場(chǎng)失靈問(wèn)題。如2007年，我國(guó)設(shè)立的“科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金”，截至2010年底，基金規(guī)模達(dá)到35億元。3.加快多層次資本市場(chǎng)建設(shè)首先，完善中小企業(yè)股權(quán)融資渠道。目前我國(guó)針對(duì)中小企業(yè)融資的資本市場(chǎng)有深交所的中小板、創(chuàng)業(yè)板以及以代辦股份系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、各地區(qū)的產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)為核心的“三板”市場(chǎng)。然而，中小板、創(chuàng)業(yè)板準(zhǔn)入條件較高將大批中小企業(yè)拒之門外，三板市場(chǎng)至今仍未形成統(tǒng)一規(guī)模的場(chǎng)外交易市場(chǎng)，且在轉(zhuǎn)板機(jī)制，企業(yè)退市制度等問(wèn)題上存在較大欠缺，各板塊間融資系統(tǒng)仍未打通。因此，逐步降低中小、創(chuàng)業(yè)板門檻，加快場(chǎng)外市場(chǎng)建設(shè)，形成完善有效，銜接緊密的多層次資本市場(chǎng)是建立我國(guó)中小企業(yè)直接融資體系急需解決的問(wèn)題。其次，降低中小企業(yè)債券發(fā)行門檻，建立中小企業(yè)債券發(fā)行制度，提高企業(yè)直接融資比重。   （三）完善融資環(huán)境   1.進(jìn)一步健全中小企業(yè)擔(dān)保體系   雖然我國(guó)擔(dān)保業(yè)已出具規(guī)模，但仍處初級(jí)發(fā)展階段，問(wèn)題重重，應(yīng)從以下兩個(gè)方面進(jìn)一步完善。（1）鼓勵(lì)民間資本參入，增加擔(dān)保業(yè)的資金來(lái)源，壯大擔(dān)保公司規(guī)模，使之消除在資本實(shí)力上難以達(dá)到銀行信貸規(guī)模擔(dān)保的要求，同時(shí)由于資金的雄厚，可為多家中小企業(yè)實(shí)施擔(dān)保，分散風(fēng)險(xiǎn)。（2）建立再擔(dān)保體系。由于擔(dān)保公司多為風(fēng)險(xiǎn)較高的中小企業(yè)擔(dān)保，在缺乏風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制的環(huán)境下，業(yè)務(wù)開(kāi)展顯得畏首畏腳，審慎性較高，從而使擔(dān)保業(yè)建立的初衷被嚴(yán)重影響。為了更好地開(kāi)發(fā)擔(dān)保業(yè)作用，可利用政府財(cái)政資金或由政府牽頭組建的資金來(lái)成立再擔(dān)保體系，對(duì)符合條件的中小企業(yè)擔(dān)保公司進(jìn)行再擔(dān)保，解決擔(dān)保公司的后顧之憂。（3）逐步消除擔(dān)保機(jī)構(gòu)所有制上的歧視。在鼓勵(lì)民營(yíng)擔(dān)保業(yè)做大做強(qiáng)的同時(shí)，對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)的一些不合理的變現(xiàn)歧視要欲于糾正。   2.建立完善的征信輔導(dǎo)體系   利用信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，實(shí)施有關(guān)部門的聯(lián)網(wǎng)融通，信息共享，尤其是工商、稅務(wù)、海關(guān)、質(zhì)檢等重要機(jī)構(gòu)。加快建設(shè)多重征信體系，覆蓋全面。另外，設(shè)立中小企業(yè)輔導(dǎo)系統(tǒng)，成立中小企業(yè)輔導(dǎo)中心，為企業(yè)的發(fā)展提供輔導(dǎo)咨詢服務(wù)，包括融資、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、技術(shù)、市場(chǎng)等多方面內(nèi)容。其中，以融資診斷和財(cái)務(wù)輔導(dǎo)管理最為重要。同時(shí)，可對(duì)企業(yè)的融資需要提供建議，提交銀行貸款時(shí)作參考。為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供服務(wù)咨詢，促進(jìn)企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。   3.利率管制逐步放松，加快市場(chǎng)化進(jìn)程   本身作為盈利性機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行等，若其收益與風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期不能相匹配，中小企業(yè)難問(wèn)題就無(wú)法從根本上解決。利率是衡量資本風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格，逐步放寬利率浮動(dòng)范圍直至其完全市場(chǎng)化，使放貸的金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)市場(chǎng)及中小企業(yè)具體情況來(lái)確定資本價(jià)格，即滿足了中小企業(yè)的貸款需求，也迎合了金融機(jī)構(gòu)逐利性，二者各得其所有。