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內(nèi)控合規(guī)管理體系范文1

一、農(nóng)信社內(nèi)控風(fēng)險管理中存在的問題

（一）認(rèn)識不到位。對信用社內(nèi)部控制的概念認(rèn)識上存在著誤區(qū)。一是簡單化理解內(nèi)控制度，認(rèn)為有業(yè)務(wù)操作基本制度、規(guī)章制度就等于有內(nèi)控，不了解內(nèi)控是一種機(jī)制，是業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)機(jī)制。存在“從眾心理”從而作出“人家那么干，我們也可以那么做”的錯誤判斷和決定。二是誤以為稽核監(jiān)督就是內(nèi)控，忽視了內(nèi)部各職能部門、各崗位之間的自我約束和相互監(jiān)督。錯誤地認(rèn)為內(nèi)控管理與農(nóng)信社追求利潤的目標(biāo)相矛盾，尤其是業(yè)務(wù)發(fā)展部門和風(fēng)險管理部門把內(nèi)控管理當(dāng)作“緊箍咒”。三是把內(nèi)控管理與內(nèi)部管理等同起來，不明確內(nèi)控管理只是內(nèi)部管理的一個組成部分，內(nèi)控管理以風(fēng)險控制為核心目標(biāo)，內(nèi)部管理則以提高工作效率為核心目標(biāo)。

（二）執(zhí)行不到位。制定的內(nèi)控制度未能得到切實執(zhí)行。如有些基層社往往未能履行查庫制度，碰庫制度落實不夠規(guī)范，重要空白憑證、有價單證及代保管品的盤點清查不夠認(rèn)真，有的忽視內(nèi)外賬務(wù)的核對；有的計算機(jī)操作密碼未能按期更換，柜員卡管理、使用不夠嚴(yán)格；有些柜員授權(quán)時未認(rèn)真核對所授權(quán)業(yè)務(wù)，有些柜員離崗未將計算機(jī)退出至系統(tǒng)初始狀態(tài)，沒有做到“人離章收”；有些銀行承兌匯票開立時忽視了檢查是否存在真實貿(mào)易、是否開具增值稅發(fā)票；有的貸款擔(dān)保不合規(guī)等等，內(nèi)控僅停留在表面。尤其是不能將“環(huán)環(huán)相扣、相互制約、相互平衡”的動態(tài)性、連續(xù)性的內(nèi)控作用貫穿于每一項具體業(yè)務(wù)中，內(nèi)控制度的落實大打折扣。

（三）監(jiān)督不到位。在“自控、互控、監(jiān)控”三道內(nèi)部控制防線中，自控防線以防為主，屬事前預(yù)防；互控防線以堵為主，屬事中控制；監(jiān)控防線以查為主，屬事后控制。前兩項表現(xiàn)為預(yù)防型；后一項屬糾錯型。在實際工作中，第一道防線往往沒有得到有效加強(qiáng)，第二道防線也沒能真正到位，第三道防線中的監(jiān)督檢查常有盲區(qū)和死角。

二、建設(shè)內(nèi)控合規(guī)管理體系、提升內(nèi)控制度有效性的基本思路

認(rèn)識和完善農(nóng)信社的風(fēng)險管理，改變信用社內(nèi)控乏力的現(xiàn)狀，堵塞風(fēng)險隱患，需要更新觀念，從合規(guī)管理體系建設(shè)入手，多管齊下，把內(nèi)控制度作為一項系統(tǒng)工程予以重點建設(shè)。

（一）培育內(nèi)控管理文化，提升農(nóng)信社的品牌價值。信用社內(nèi)控合規(guī)文化，是融合現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營思想、信用社風(fēng)險管理理念、金融業(yè)的內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)及職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)等要素于一體的現(xiàn)代企業(yè)文化。它是通過員工的日常思想行為，形成的共同價值觀念，共同行為習(xí)慣。具有強(qiáng)有力的向心力和凝聚力。因此，要大力弘揚(yáng)信用社的經(jīng)營理念，倡導(dǎo)和強(qiáng)化先進(jìn)的企業(yè)合規(guī)文化意識，使全員增強(qiáng)內(nèi)控制度執(zhí)行的自覺性。

（二）提高合規(guī)管理的理性認(rèn)識，提高員工合規(guī)意識。合規(guī)管理是一種理性化經(jīng)營的科學(xué)途徑。它強(qiáng)調(diào)一切按規(guī)矩辦事，以制度約束人，以機(jī)制激活人。培育內(nèi)控合規(guī)文化的核心是要培養(yǎng)全體員工的法制、規(guī)范意識，形成濃厚的制度執(zhí)行氛圍。因為提高員工素質(zhì)是內(nèi)控機(jī)制有效運(yùn)行的重要條件和基礎(chǔ)，是加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，提高制度執(zhí)行力的根本所在。要充分認(rèn)識培養(yǎng)員工內(nèi)控合規(guī)意識的復(fù)雜性、長期性、系統(tǒng)性，加強(qiáng)內(nèi)控方面的理念宣傳工作，使內(nèi)控觀念深入人心，并得到全面理解，從而不斷強(qiáng)化員工的內(nèi)控意識和自律意識，提高其自我控制和自我約束的自覺性。領(lǐng)導(dǎo)干部要把內(nèi)控制度建設(shè)作為經(jīng)營管理的一個重要組成部分，作為實現(xiàn)封閉管理的重要保證抓好、抓實。在開展內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)中，一定要堅持把弘揚(yáng)內(nèi)控合規(guī)文化作為一以貫之的工作方法和手段，致力于營造和諧、輕松、愉悅的內(nèi)控合規(guī)氛圍。

（三）加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)。合規(guī)文化的建設(shè)是為了實現(xiàn)員工的合規(guī)經(jīng)營；而員工要做到合規(guī)經(jīng)營，就必須具備合規(guī)經(jīng)營的能力。目前信用社在員工崗位培訓(xùn)方面還沒有形成完善的制度，加之一線人員由于業(yè)務(wù)忙、人手緊，對制度的學(xué)習(xí)十分欠缺，導(dǎo)致許多員工在新操作、新制度的要求下仍執(zhí)行老習(xí)慣、老規(guī)定的現(xiàn)象。因此，聯(lián)社必須加強(qiáng)員工崗位培訓(xùn)工作，要采取多種辦法，制定激勵措施，促使員工愿意自覺接受培訓(xùn)，自覺開展繼續(xù)教育。如此方能改變員工知識結(jié)構(gòu)、提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，最終提高整體服務(wù)水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)競爭能力。

（四）建立強(qiáng)力的內(nèi)控合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社作為一個自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險的獨立法人企業(yè)，合規(guī)管理的目的就是要構(gòu)建自我約束機(jī)制。當(dāng)前農(nóng)信社的改革正是為了完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立自我約束體系。為了建立強(qiáng)力合規(guī)管理機(jī)制，確保內(nèi)控制度的落實，真正提高業(yè)務(wù)經(jīng)營效益，信用聯(lián)社應(yīng)建立內(nèi)控合規(guī)管理部門，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營中的自律行為約束，有效防控風(fēng)險，提升工作實效。必須選拔一批業(yè)務(wù)熟悉、責(zé)任心強(qiáng)、作風(fēng)正派的骨干力量進(jìn)入內(nèi)控合規(guī)管理部門，內(nèi)控合規(guī)管理應(yīng)實行垂直領(lǐng)導(dǎo)，保證工作的獨立性和權(quán)威性，真正實現(xiàn)內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu)在形式上和實質(zhì)上的獨立，確保內(nèi)控各項工作都能為法人負(fù)責(zé)。

（五）構(gòu)筑有效的內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制。對內(nèi)來說，要實行內(nèi)部控制全方位、全系統(tǒng)管理。在業(yè)務(wù)職能相關(guān)部門之間建立權(quán)力制衡、程序約束的內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)部門與部門之間、崗位與崗位之間以及員工之間的相互監(jiān)督制約。也就是說通過嚴(yán)明的崗位職責(zé)，實現(xiàn)相互之間牽制、制約的內(nèi)控機(jī)制。例如崗位的設(shè)計要體現(xiàn)體制牽制：不論前臺、后臺，不論前勤、后勤，均應(yīng)堅持審批、操作、監(jiān)督三權(quán)分離；避免形成在控制環(huán)節(jié)中出現(xiàn)漏洞。還要實行程序牽制：業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)應(yīng)由不同的人員完成，按業(yè)務(wù)流程順序操作，不能逆程序操作或無程序操作。必須堅持責(zé)任牽制：強(qiáng)化責(zé)任約束，實行程序化、規(guī)范化、責(zé)任化管理，將責(zé)、權(quán)、利結(jié)合起來進(jìn)行績效考核。還應(yīng)該明確崗位的責(zé)任連帶，嚴(yán)防出現(xiàn)人情代替制度現(xiàn)象。

內(nèi)控合規(guī)管理體系范文2

摘要：加強(qiáng)合規(guī)建設(shè),建立和完善合規(guī)管理工作體制、機(jī)制,對于銀行業(yè)市場化改革具有深遠(yuǎn)的影響和意義。商業(yè)銀行如何加強(qiáng)合規(guī)管理,減少操作風(fēng)險和違規(guī)風(fēng)險,是銀行經(jīng)營中必須面對的問題,結(jié)合自己在咨詢公司期間幫助多家商業(yè)銀行進(jìn)行合規(guī)建設(shè)的經(jīng)驗,提出了對合規(guī)的認(rèn)識和銀行合規(guī)管理部門職責(zé)邊界,對于商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)管理具有重要的意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;合規(guī)管理

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2011）05-0179-02

1 對合規(guī)工作的基本理解

合規(guī)是當(dāng)前國內(nèi)外銀行業(yè)務(wù)十分關(guān)注的一個熱點問題。從世界范圍來看,強(qiáng)調(diào)合規(guī)的一個重要原因是:隨著經(jīng)濟(jì)和金融國際化程度的加深,銀行面臨的經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險日益突出,嚴(yán)格的外部合規(guī)監(jiān)管并不能實現(xiàn)對風(fēng)險的有效管理。同時銀行業(yè)面臨的風(fēng)險出現(xiàn)了復(fù)雜化和復(fù)合強(qiáng)化的特征,銀行在管理風(fēng)險時,不同的風(fēng)險管理模式最終內(nèi)生出合規(guī)要求。在這種背景之下,銀行合規(guī)管理一方面需要滿足監(jiān)管當(dāng)局和同業(yè)共同遵守的最低要求,更重要的是需要建立能夠很好管理其風(fēng)險的內(nèi)部合規(guī)機(jī)制和模式。

對于合規(guī)來講,合規(guī)具有雙重含義:一是銀行的內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)則要符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)準(zhǔn)則;二是內(nèi)部管理制度得到實際執(zhí)行。其中的“規(guī)”主要包括立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基本法律、規(guī)則和準(zhǔn)則,市場慣例,行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則,以及適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則等。實踐表明,外部的法規(guī)必須轉(zhuǎn)化為銀行的內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)并在內(nèi)規(guī)中得以體現(xiàn)和貫徹、遵守實行,外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該、事實上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險管理,有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制為基礎(chǔ),加強(qiáng)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)更是日顯重要,而監(jiān)管者應(yīng)將更多的精力放在監(jiān)管銀行的內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況上。遵守銀行內(nèi)部規(guī)章制度對于防范道德風(fēng)險和操作風(fēng)險具有重要的意義。

基于對合規(guī)的上述理解,搞好合規(guī)工作必須以下面幾個理念為基本出發(fā)點:

第一,必須將合規(guī)工作貫徹到工作流程中。遵循法規(guī)必須在經(jīng)營管理各項工作流程中完成,因此,應(yīng)基于流程來管理合規(guī)風(fēng)險,即必須建立合規(guī)要求與業(yè)務(wù)流程的對應(yīng)關(guān)系,在各項業(yè)務(wù)流程中充分貫徹各項合規(guī)要求。

第二,必須從系統(tǒng)性角度抓好合規(guī)工作。合規(guī)風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)的工作,涉及到職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、績效考核、企業(yè)文化等方方面面,因此,應(yīng)從改善內(nèi)部環(huán)境、主動評估識別合規(guī)風(fēng)險、有效控制合規(guī)風(fēng)險、監(jiān)督評價風(fēng)險、報告合規(guī)風(fēng)險等方面系統(tǒng)抓起。

第三,合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè),每時每刻都面臨著風(fēng)險,都需要管理風(fēng)險。所以說合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。

第四,內(nèi)部合規(guī)管理必須全員參與。因為銀行的風(fēng)險管理涉及到銀行經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)和眾多人員,既涉及合規(guī)管理部門,也涉及各業(yè)務(wù)部門;既涉及管理層,更涉及一般員工,并且必須有很好的風(fēng)險管理文化,才可能有好的合規(guī)風(fēng)險管理體系與機(jī)制。因此,內(nèi)部合規(guī)管理必須是領(lǐng)導(dǎo)高度重視,全員參與。

2 對法律合規(guī)部門建設(shè)的設(shè)想

從國內(nèi)外情況來看,合規(guī)部門分為“小合規(guī)”模式與“大合規(guī)”模式。所謂“小合規(guī)”模式是指合規(guī)部門主要圍繞銀行制度的制定,以審核、檢查、評估銀行制度是否符合法律、法規(guī)和準(zhǔn)則為工作重點;所謂“大合規(guī)”模式是指除“小合規(guī)”內(nèi)容外,合規(guī)部門還有檢查監(jiān)督本行制度職責(zé),既負(fù)責(zé)制度制定的合規(guī)管理,也負(fù)責(zé)制度執(zhí)行的合規(guī)管理。商業(yè)銀行系統(tǒng)采取了與法律事務(wù)合署辦公的“大合規(guī)”模式。因此,銀行法律合規(guī)部門的職能應(yīng)主要集中在如何確保法律法規(guī)、監(jiān)管要求、全行制度制定管理和制度在全行層面如何得到有效貫徹實施上。

2.1 法律事務(wù)方面

（1）為管理層提供法律顧問服務(wù),對全行重大決策和重點項目提供專項法律服務(wù);

（2）根據(jù)業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的需要,參與新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計,進(jìn)行法律可行性論證和交易法律結(jié)構(gòu)的設(shè)計;

（3）負(fù)責(zé)全行標(biāo)準(zhǔn)格式合同的制定、修改、清理等工作;

（4）負(fù)責(zé)審核全行非標(biāo)準(zhǔn)格式合同、協(xié)議及其他法律性文件,起草重要業(yè)務(wù)合同文本,并負(fù)責(zé)對其要素含意的解釋;

（5）負(fù)責(zé)全行民事案件和仲裁案件的管理、指導(dǎo),管理并參與處理經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、仲裁案件、被訴案件,配合有關(guān)部門處理各種法律糾紛;

（6）對不良資產(chǎn)重大清收案件和疑難案件提供法律技術(shù)援助;

（7）承辦外聘法律顧問、訴訟律師的審查、報批及日常工作聯(lián)系等管理工作;

（8）負(fù)責(zé)為全行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動提供法律咨詢意見,向行領(lǐng)導(dǎo)提供法律信息和建議;

（9）管理全行知識產(chǎn)權(quán)工作;

（10）負(fù)責(zé)全行法制宣傳教育和法律培訓(xùn)。

2.2 合規(guī)管理方面

（1）負(fù)責(zé)牽頭全行內(nèi)部控制與合規(guī)體系的建立與維護(hù)；

（2）負(fù)責(zé)對外部法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行識別,組織全行定期對規(guī)章制度進(jìn)行有效性清理；

（3）負(fù)責(zé)對全行規(guī)章制度和各部門內(nèi)部擬訂的規(guī)章制度進(jìn)行合法合規(guī)性審查；

（4）負(fù)責(zé)牽頭組織對全行各級機(jī)構(gòu)法律法規(guī)和規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行合規(guī)檢查；

（5）負(fù)責(zé)全行合規(guī)風(fēng)險報告的管理。

2.3 反洗錢管理方面

（1）統(tǒng)一管理、協(xié)調(diào)和檢查全行反洗錢工作;

（2）組織落實涉及洗錢交易信息的采集、分析、統(tǒng)計和報送工作,對涉嫌洗錢行為實施監(jiān)控。

2.4 其他法律合規(guī)事務(wù)

（1）制定和落實授權(quán)管理制度,管理授權(quán)合規(guī)工作,集中辦理授權(quán)書的制作工作;

（2）完成行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

另外,由于操作風(fēng)險管理與合規(guī)和內(nèi)控關(guān)系比較密切,從中國銀行、工商銀行等其他銀行經(jīng)驗來看,也可以納入合規(guī)部統(tǒng)一管理。

在崗位設(shè)置和編制確定上,從精簡原則考慮,法律合規(guī)部可下設(shè)三個崗位:法律事務(wù)崗、合規(guī)管理崗、綜合事務(wù)崗。法律事務(wù)崗編制2人,主要負(fù)責(zé)法律事務(wù)、合同管理等;合規(guī)管理崗編制2人,負(fù)責(zé)內(nèi)控和操作風(fēng)險管理、合規(guī)報告授權(quán)管理等;綜合事務(wù)崗編制1人,負(fù)責(zé)反洗錢、檔案管理等。

3 對做好法律合規(guī)工作的建議

3.1 合規(guī)管理的目標(biāo)

法律合規(guī)部成立以后,法律咨詢審查（含授信法律審查）、合同管理、訴訟案件管理、合規(guī)管理（可以包括證照印章歸口管理）、規(guī)章制度審查、授權(quán)、反洗錢、法律宣傳培訓(xùn)和知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等職能,要統(tǒng)一歸并到法律合規(guī)部門,實行集中管理。目標(biāo)是建立“統(tǒng)一指導(dǎo)、分散管理、職責(zé)明確、運(yùn)行有效”的合規(guī)管理體系,形成對合規(guī)風(fēng)險不斷識別、評估、監(jiān)控和報告的動態(tài)過程和機(jī)制,確保經(jīng)營符合法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管部門要求,確保審慎經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展,并力爭在一至兩年內(nèi),把合規(guī)工作做成當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)的典范。

3.2 實現(xiàn)合規(guī)管理的方法

一是完善架構(gòu),明確職責(zé),建立高素質(zhì)合規(guī)管理隊伍。按總行的要求和安排,在組織架構(gòu)中增加法律合規(guī)部,界定合規(guī)部門與其他部門的關(guān)系。搭建法律和合規(guī)事務(wù)運(yùn)行基礎(chǔ),在人力資源上給予保證。

二是建立合規(guī)管理組織、制度、報告路線。法律合規(guī)部擬定全行合規(guī)管理工作機(jī)制,歸口管理相關(guān)部門的合規(guī)管理工作,建立各部門和分支行的專、兼職合規(guī)經(jīng)理隊伍,為開展工作提供必要條件。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險處置的先后順序,制定合規(guī)管理流程,出臺《合規(guī)管理實施細(xì)則》,并按規(guī)定認(rèn)真做好合規(guī)風(fēng)險識別、評估和化解工作,切實履行各項合規(guī)管理職責(zé),切實履行合規(guī)報告制度。

三是出臺一系列合規(guī)事務(wù)配套制度。制定或完善《規(guī)章制度管理實施細(xì)則》、《證照管理實施細(xì)則》、《業(yè)務(wù)印章管理實施細(xì)則》、《業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)管理實施細(xì)則》、建立健全規(guī)章制度和新業(yè)務(wù)的合規(guī)審查機(jī)制,明確證照管理和印章管理工作的職責(zé)分工和工作流程,加強(qiáng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)管理,從源頭上確保業(yè)務(wù)經(jīng)營依法合規(guī)。

四是出臺一系列法律事務(wù)配套制度。制定或完善《合同管理實施細(xì)則》、《律師聘用管理實施細(xì)則》、《訴訟案件管理實施細(xì)則》,對合同的起草、談判、審查、訂立、履行及檔案保管等進(jìn)行規(guī)范、監(jiān)督;規(guī)范全行各類訴訟行為和律師聘用工作,最大限度地維護(hù)本行合法權(quán)益。

五是強(qiáng)化反洗錢管理工作。反洗錢是合規(guī)風(fēng)險管理的重要組成部分,要充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性和緊迫性,應(yīng)以《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》及《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》等監(jiān)管法規(guī)為契機(jī)制定或完善《反洗錢實施細(xì)則》,加強(qiáng)對反洗錢工作的人員配置和支持,加大可疑資金交易識別和分析力度,加強(qiáng)與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通,及時匯報反洗錢工作的進(jìn)展情況,爭取監(jiān)管機(jī)構(gòu)對本行反洗錢工作的理解、支持和指導(dǎo),進(jìn)一步推動反洗錢工作,維護(hù)全國性股份制銀行良好聲譽(yù)和形象。

六是提高合規(guī)檢查評價的有效性。合規(guī)檢查評價是合規(guī)管理體系中的重要驅(qū)動力,應(yīng)把合規(guī)檢查作為合規(guī)部門一項常規(guī)工作來抓,建立定期的合規(guī)檢查評價機(jī)制,提高合規(guī)檢查的計劃性、持續(xù)性和有效性。合規(guī)部門定期組織對全行業(yè)務(wù)部門、機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點不同層次的多維合規(guī)性檢查,以便發(fā)現(xiàn)問題,及時采取糾正和預(yù)防措施,持續(xù)改進(jìn)。要在合規(guī)檢查評價的基礎(chǔ)上,建立合規(guī)管理的考評機(jī)制并執(zhí)行問責(zé)制,對合規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為要嚴(yán)肅追究責(zé)任;并實行檢查和整改責(zé)任制,切實提高檢查質(zhì)量。同時應(yīng)考慮將合規(guī)檢查評價結(jié)果與績效考核掛鉤,通過發(fā)揮績效考核的導(dǎo)向作用,促使各級機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營管理。

七是強(qiáng)化合規(guī)宣傳、教育和培訓(xùn)。按照全員參與的原則,合規(guī)管理部門要開展針對合規(guī)管理人員和全行人員的不同層次的宣傳、教育和培訓(xùn)。對合規(guī)管理人員加強(qiáng)法律法規(guī)和專業(yè)知識的培訓(xùn),確保從業(yè)人員具備應(yīng)有的適當(dāng)?shù)膶I(yè)素質(zhì)。對其他員工負(fù)責(zé)提供關(guān)于操作執(zhí)行中相關(guān)的法律、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)部規(guī)章制度等方面的培訓(xùn),提高執(zhí)行規(guī)章制度的能力,確保內(nèi)外部的制度規(guī)定切實得到貫徹落實。

八是大力營造良好的合規(guī)文化。合規(guī)管理是一項龐大的系統(tǒng)工程,需要銀行高級管理層的支持,各部門的大力協(xié)作和配合,全體員工的積極參與。良好的合規(guī)環(huán)境是有效實施合規(guī)管理的前提和基礎(chǔ)。通過加大宣傳教育,讓所有員工了解和掌握合規(guī)管理的知識,提高全行員工對合規(guī)管理重要性的認(rèn)識和理解,大力營造“開動腦筋辦銀行、規(guī)規(guī)矩矩辦銀行、扎扎實實做銀行”為準(zhǔn)則的風(fēng)險文化內(nèi)涵。培育創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境,提高全員合規(guī)風(fēng)險意識,在全行范圍內(nèi)培養(yǎng)一種全員參與、共同提高、持續(xù)改進(jìn)的風(fēng)險文化。

3.3 合規(guī)管理的重點

眾所周知,合規(guī)風(fēng)險是其他風(fēng)險發(fā)生的誘因,也是操作風(fēng)險發(fā)生的主要原因,內(nèi)部控制是對所有風(fēng)險進(jìn)行防范和控制的基礎(chǔ),其中對操作風(fēng)險的控制是防范其他風(fēng)險的基礎(chǔ)。內(nèi)部控制三目標(biāo)之一是遵循性目標(biāo)（合規(guī)目標(biāo)）,合規(guī)管理是為實現(xiàn)合規(guī)目標(biāo),對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測、報告的過程。二是操作風(fēng)險控制體系涵蓋了合規(guī)風(fēng)險管理體系,在操作風(fēng)險控制體系建設(shè)中,必須對所有環(huán)節(jié)中的操作風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)識別與評估,有針對性地加強(qiáng)控制。

近年來,國內(nèi)外銀行日益重視合規(guī)管理工作,以風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法已經(jīng)獲得全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同。銀監(jiān)會頒布的《指引》更是表明了我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)大力推進(jìn)銀行合規(guī)管理的監(jiān)管態(tài)度,銀監(jiān)會已將銀行合規(guī)管理由原則性的倡導(dǎo)轉(zhuǎn)為具體的監(jiān)管要求,并在《指引》中第十八條第五款明確“組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南,并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性,為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)”。

鑒于以上,有無文件化操作風(fēng)險控制體系成為監(jiān)管部門衡量是否合規(guī)的重要標(biāo)準(zhǔn)之一。建立透明化、系統(tǒng)化、程序化操作風(fēng)險控制體系來滿足監(jiān)管部門和銀行合規(guī)風(fēng)險管理的要求迫在眉睫,也是商業(yè)銀行的當(dāng)務(wù)之急。

內(nèi)控合規(guī)管理體系范文3

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 合規(guī)風(fēng)險 合規(guī)管理

近年來，隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，銀行合規(guī)風(fēng)險的管理已經(jīng)得到全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同，如何建立、完善銀行的合規(guī)風(fēng)險管理體系，已成為商業(yè)銀行在金融形勢日新月異發(fā)展變化的市場條件下保持競爭的有效手段，是構(gòu)建有效內(nèi)控機(jī)制的核心，是銀行安全運(yùn)行、穩(wěn)健發(fā)展和持續(xù)成長的保障。

一、合規(guī)風(fēng)險管理的內(nèi)涵

所謂合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則、和準(zhǔn)則相一致。同時，銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》第三條將“法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”界定為“適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守”。

《指引》所稱合規(guī)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。

合規(guī)風(fēng)險管理是銀行制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，規(guī)避和控制合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。同時，合規(guī)管理還包括對員工進(jìn)行合規(guī)教育，在全行進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)，提高全員合規(guī)意識。

合規(guī)風(fēng)險重點強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行因為自身原因?qū)е逻`反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失。這種風(fēng)險的性質(zhì)嚴(yán)重，造成的損失也更大。所以合規(guī)風(fēng)險管理不僅要求商業(yè)銀行的各項經(jīng)營管理必須符合法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的規(guī)定，還需要符合職業(yè)道德和職業(yè)操守，符合誠信經(jīng)營的原則。

二、我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及不足

1、對合規(guī)風(fēng)險管理認(rèn)識相對淡薄，重視不夠

目前商業(yè)銀行高級管理層對合規(guī)管理比較重視，而基層管理者和營銷人員由于要完成指標(biāo)考核任務(wù)，普遍存在“重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理”的意識，常常把時間和精力都放在了實現(xiàn)經(jīng)營考核指標(biāo)的完成和業(yè)務(wù)營銷上，使得合規(guī)風(fēng)險管理流于形式，有些時候甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險來完成考核任務(wù)而獲取短期業(yè)績，同時，基層行也普遍存在重事后管理，輕事前、事中控制的現(xiàn)象，銀行往往偏重于對已造成損失的風(fēng)險采取事后的管理處罰的措施，對事前的防范和事中的控制措施關(guān)注不夠，試圖以事后嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險的產(chǎn)生。從而加大了銀行的整體合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險。

2、合規(guī)風(fēng)險管理制度存在的問題

銀行的規(guī)章制度是其持續(xù)經(jīng)營發(fā)展的規(guī)范，也是員工遵循的準(zhǔn)則，但在制度的建設(shè)中存在以下不足：一是制度可操作性不強(qiáng)。上級行各部門之間缺乏一個統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略和模糊化現(xiàn)象，缺乏可操作性，，導(dǎo)致下級行執(zhí)行很困難，造成工作效率下降。二是制度的修訂沒有及時跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，制約了業(yè)務(wù)的發(fā)展。三是不嚴(yán)格執(zhí)行制度，有章不循的現(xiàn)象雖然在近幾年得到改觀，但在某些分支機(jī)構(gòu)或負(fù)責(zé)人身上還有所表現(xiàn)，其結(jié)果直接導(dǎo)致違規(guī)操作，甚至是違法操作的案件時有發(fā)生，屢禁不止。

3、合規(guī)文化培育不到位，成效不明顯

銀行在合規(guī)文化培育過程中存在缺乏系統(tǒng)性、長期性，主要表現(xiàn)在以下方面：一是沒有系統(tǒng)的、長期性工作計劃，使得合規(guī)風(fēng)險管理流于形式，成為空話。二是沒有根據(jù)員工文化層次、知識結(jié)構(gòu)和從業(yè)經(jīng)歷去相應(yīng)開展培訓(xùn)，使達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)，從而導(dǎo)致合規(guī)文化不能融入到具體工作中去。三是銀行往往是在案件發(fā)生后，總行各部門一窩風(fēng)下發(fā)文件要求支行自查整改，但為時已晚，銀行已付出了沉重的代價，其背后潛藏銀行沒有形成嚴(yán)格、有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度的習(xí)慣或企業(yè)文化，造成合規(guī)文化在管理中的缺失，落后的管理理念給合規(guī)文化的培育造成了巨大的障礙。

4、合規(guī)風(fēng)險的管理方法創(chuàng)新不足

銀行合規(guī)風(fēng)險管理量化的難度大，一是在管理過程中對于風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測控制等方面嚴(yán)重缺乏定量分析的技術(shù)手段，管理方法粗放落后陳舊，與國外先進(jìn)銀行相比技術(shù)分析手段相差甚遠(yuǎn)。二是對日常經(jīng)營中存在的問題，商業(yè)銀行主要采取對各個分支機(jī)構(gòu)突擊檢查、抽查等手段，雖然對銀行的合規(guī)管理有較大的推動作用，但由于這種方法自身的缺陷性，很難從檢查中得到相對科學(xué)精確的風(fēng)險評估結(jié)果，因此往往使合規(guī)管理效果遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到監(jiān)管要求。

三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的對策及建議

1、強(qiáng)化合規(guī)文化和合規(guī)風(fēng)險管理意識

合規(guī)文化的培育是合規(guī)管理能夠切實得以貫徹的基礎(chǔ)，是合規(guī)管理的前提。一是需要銀行高層樹立合規(guī)從我做起的理念，因為只有高層才能切實承擔(dān)起在全行推行合規(guī)文化的責(zé)任，銀行的合規(guī)管理才能得以有效實施。二是合規(guī)是銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的保證，應(yīng)使合規(guī)的意識深入到每位銀行員工，任何合規(guī)計劃和制度的最終執(zhí)行者都是各個業(yè)務(wù)管理部門。三是強(qiáng)調(diào)合規(guī)創(chuàng)造價值的理念，從而使合規(guī)行為本身所創(chuàng)造得價值在銀行的價值體系中得以體現(xiàn)，提升聲譽(yù)價值和品牌價值，使合規(guī)風(fēng)險管理成為銀行的“價值中心”。四是要認(rèn)真落實業(yè)務(wù)部門和管理部門對合規(guī)風(fēng)險管理的直接責(zé)任，嚴(yán)格落實問責(zé)制，使得銀行在業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險管理、績效與安全上求得平衡，加強(qiáng)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管理制度及程序的執(zhí)行力。形成所有員工理所當(dāng)然要為其從事的崗位負(fù)責(zé)的氛圍，而不再單純依靠監(jiān)督和處罰來約束員工，從而彌補(bǔ)制度漏洞，減少管理成本。

2、創(chuàng)建科學(xué)有效的合規(guī)制度和管理體系

一是商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理制度應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險管理的組織架構(gòu)、職能、履職保障及檢查監(jiān)督作出規(guī)定。二是從自身實際出發(fā)制度建設(shè)要與業(yè)務(wù)流程改革聯(lián)動。對現(xiàn)行制度體系和執(zhí)行效力情況進(jìn)行全面、客觀地評估，審視業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化程度，對執(zhí)行不到位和過時需要修訂的制度要切實整改到位。有效控制合規(guī)風(fēng)險，就是要建立和改善內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險管理的能力，確保合規(guī)風(fēng)險管理政策和制度的執(zhí)行和落實，打破各部門各自為政，各管一段的部門風(fēng)險管理模式，優(yōu)化簡化業(yè)務(wù)流程。制度健全后，還需要積極創(chuàng)建合規(guī)管理體系，保證銀行依法、合規(guī)、持續(xù)經(jīng)營。一是明確合規(guī)部門是專門協(xié)助銀行高管層實施合規(guī)風(fēng)險管理的職能部門。二是商業(yè)銀行的董事會和高管層對銀行合規(guī)經(jīng)營負(fù)最終責(zé)任。三是業(yè)務(wù)部門是合規(guī)方案和工作計劃的最終執(zhí)行部門和直接責(zé)任部門，每位員工對其經(jīng)手的業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性負(fù)責(zé)，合規(guī)部門應(yīng)協(xié)助業(yè)務(wù)部門恰當(dāng)設(shè)定內(nèi)控流程和標(biāo)準(zhǔn)。四是合規(guī)部門對各業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線管理人員的績效考核出具合規(guī)風(fēng)險管理能力的評價意見。

3、強(qiáng)化合規(guī)檢查與監(jiān)督力度

商業(yè)銀行合規(guī)檢查與監(jiān)督是合規(guī)的管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理工作必須要有獨立的審計監(jiān)督部門進(jìn)行客觀、獨立的檢查、監(jiān)督和評價。重點應(yīng)側(cè)重流程管理，即相關(guān)業(yè)務(wù)的開展是否獲得適當(dāng)?shù)膬?nèi)部批準(zhǔn)，是否遵守了特定的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管理制度等。只有不斷強(qiáng)化合規(guī)檢查與監(jiān)督的力度，銀行合規(guī)制度才能充分發(fā)揮作用。

4、不斷改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險管理方式

不斷發(fā)展和創(chuàng)新合規(guī)風(fēng)險管理方式，是適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)常態(tài)下金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的需要，主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是合規(guī)部門需要完善與其他部門的合作機(jī)制，借助業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理等部門的優(yōu)勢和專業(yè)技能，提升合規(guī)管理的有效性。二是提前預(yù)防和提示合規(guī)風(fēng)險。三是建立有效的日常溝通和協(xié)調(diào)機(jī)制。此外要正確處理創(chuàng)新與合規(guī)的關(guān)系，將合規(guī)管理嵌入到創(chuàng)新業(yè)務(wù)的工作流程中。同時還要要充分調(diào)動業(yè)務(wù)部門合規(guī)管理的自覺性和主動性，推動業(yè)務(wù)部門自主合規(guī)，只有這樣，合規(guī)管理才能不斷創(chuàng)新和發(fā)展，合規(guī)管理才能滲透到每一項業(yè)務(wù)中，才能更有效的發(fā)揮它的效能。

四、總結(jié)

商業(yè)銀行董事會、高級管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人均應(yīng)履行合規(guī)管理職責(zé)，通過持續(xù)不斷地進(jìn)行合規(guī)文化的宣導(dǎo)，共同營造商業(yè)銀行誠實、守信、合規(guī)經(jīng)營的大環(huán)境，并通過建立權(quán)責(zé)清晰的合規(guī)風(fēng)險管理組織體系，使依法合規(guī)的經(jīng)營理念逐步深入人心，以健全的合規(guī)管理制度來實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營的總體目標(biāo)，從而消除重大風(fēng)險隱患，建立規(guī)范經(jīng)營的企業(yè)文化，實現(xiàn)銀行的可持續(xù)、健康穩(wěn)定發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

內(nèi)控合規(guī)管理體系范文4

關(guān)鍵詞:流程銀行;銀行業(yè)務(wù);風(fēng)險控制

如何推進(jìn)和實施流程銀行建設(shè),克服部門銀行的弊端和缺陷,進(jìn)一步全面提升經(jīng)營效率,增強(qiáng)風(fēng)險管理與內(nèi)控能力,是當(dāng)前中資銀行共同面臨的重要戰(zhàn)略課題之一｡為此,應(yīng)著力做好經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)化､合規(guī)管理的流程嵌入,以及銀行業(yè)務(wù)與現(xiàn)代IT技術(shù)有效融合三個基本問題｡

1運(yùn)作基礎(chǔ):經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)化

流程銀行的效率取向､安全取向和運(yùn)營動態(tài)化,要求流程銀行的業(yè)務(wù)操作與決策管理,實現(xiàn)規(guī)范化､標(biāo)準(zhǔn)化､模塊化､高效化和風(fēng)險的全程監(jiān)控｡其運(yùn)作基礎(chǔ),是實現(xiàn)和不斷推進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的標(biāo)準(zhǔn)化水平,使商業(yè)銀行的基本營銷元素和決策管理元素經(jīng)過標(biāo)準(zhǔn)化改造后,能夠根據(jù)市場需要,及時進(jìn)行模塊化重組和運(yùn)作,促進(jìn)和實現(xiàn)高效､安全運(yùn)營｡

所謂經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)化,是指商業(yè)銀行在遵循法律､規(guī)則和準(zhǔn)則的基礎(chǔ)上,參照服務(wù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化管理的一般原則､方法､理念,通過制定體系化的標(biāo)準(zhǔn)文件,使其一切經(jīng)營管理活動,均有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)可供遵循,實現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)作與管理活動的標(biāo)準(zhǔn)化､規(guī)范化､制度化､程序化,從而達(dá)到提高服務(wù)效率､控制差錯發(fā)生,防止出現(xiàn)風(fēng)險的目的｡

商業(yè)銀行經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)化不是一個新命題,其在不同的歷史(教學(xué)案例，試卷，課件，教案)發(fā)展時期具有不同的內(nèi)涵和使命｡當(dāng)前,適應(yīng)流程銀行建設(shè)需要,以業(yè)務(wù)流程走向和風(fēng)險制約關(guān)系為指導(dǎo),豐富和完善標(biāo)準(zhǔn)化內(nèi)容,實現(xiàn)“事事有標(biāo)準(zhǔn)､辦事循程序”,不僅與流程銀行建設(shè)目標(biāo)并行不悖,而且兩者之間有相互促進(jìn)和互動作用｡

一是結(jié)合流程銀行的程序性分工特點開展標(biāo)準(zhǔn)化工作,可以使商業(yè)銀行員工牢固樹立工作標(biāo)準(zhǔn)觀念和協(xié)作觀念,為流程銀行的建設(shè)和運(yùn)營奠定思想認(rèn)識基礎(chǔ)｡二是通過標(biāo)準(zhǔn)化工作,可以使銀行現(xiàn)有基本業(yè)務(wù)條塊清晰明確,從而為界定和優(yōu)化流程,推動業(yè)務(wù)流程再造,實現(xiàn)部門銀行向流程銀行的轉(zhuǎn)變提供良好基礎(chǔ)和切入點｡三是通過標(biāo)準(zhǔn)化工作,促進(jìn)營銷與決策管理要素的標(biāo)準(zhǔn)化､規(guī)范化,可以適時應(yīng)客戶和市場需求,組成適宜的營銷模塊和管理決策模塊,較好地以產(chǎn)品的豐富性和服務(wù)的周到性,應(yīng)對客戶需求和挑戰(zhàn),滿足流程銀行建設(shè)的效率取向需要和運(yùn)營動態(tài)化需要｡四是通過標(biāo)準(zhǔn)化工作,以業(yè)務(wù)流程走向和法律規(guī)范為指導(dǎo),制定相應(yīng)的控制程序､操作標(biāo)準(zhǔn)和管理規(guī)范,明晰和固化各層級的崗位職責(zé)和制衡關(guān)系,可以滿足流程銀行建設(shè)的安全取向需要｡五是通過不斷提升標(biāo)準(zhǔn)化水平,乃至最終通過ISO9001國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證,構(gòu)建起“策劃-實施―檢查―處置”循環(huán)往復(fù)的規(guī)范服務(wù)､防范風(fēng)險､提高效率和增強(qiáng)市場競爭力的質(zhì)量管理模式,可以發(fā)現(xiàn)已有業(yè)務(wù)流程的不適宜､不完善之處,有針對性地加以改進(jìn)和完善,滿足流程銀行建設(shè)持續(xù)優(yōu)化的需要｡

2風(fēng)控基石:合規(guī)風(fēng)險的嵌入式管理

《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》明確指出,“合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動”｡可見,合規(guī)管理在商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理架構(gòu)中具有風(fēng)險控制基石的地位和作用｡聯(lián)系當(dāng)前實際,要求流程銀行建設(shè)必須隨流程落實內(nèi)控,對合規(guī)風(fēng)險實施嵌入式管理,著力解決和糾正因有章不循､內(nèi)部管理規(guī)章制度和操作流程執(zhí)行不力等導(dǎo)致的合規(guī)失效問題,促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)､形成與有效｡

所謂合規(guī)風(fēng)險嵌入式管理,是指以流程和崗責(zé)為基礎(chǔ),在業(yè)務(wù)流程的相關(guān)環(huán)節(jié)中落實法律､法規(guī)､準(zhǔn)則､職業(yè)道德和職業(yè)操守的有關(guān)要求與規(guī)定,著力提高過程控制能力和人員執(zhí)行力,系統(tǒng)提升合規(guī)風(fēng)險管理體系有效性,使內(nèi)部相互制衡機(jī)制有效發(fā)揮作用,促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力與其發(fā)展戰(zhàn)略相匹配｡

(1)嵌入式合規(guī)管理的建設(shè)路徑是流程程序性嵌入,即在流程構(gòu)造工作中,同步將法律､規(guī)則和準(zhǔn)則的相關(guān)要求,解讀嵌入于業(yè)務(wù)流程的相應(yīng)環(huán)節(jié),強(qiáng)化崗位約束,樹立崗位權(quán)威,約束､引導(dǎo)和激勵銀行各層級員工不斷強(qiáng)化自身風(fēng)險管理能力,做善于風(fēng)險自律的理性“銀行人”,實現(xiàn)合規(guī)對具體業(yè)務(wù)的全流程風(fēng)險監(jiān)控與管理,保障合規(guī)管理的執(zhí)行政策水平和執(zhí)行力｡

(2)嵌入式合規(guī)管理的實現(xiàn)手段,首先是構(gòu)建業(yè)務(wù)合規(guī)制度､崗位責(zé)任制度和守規(guī)監(jiān)督考核制度三位一體的制度管理體系,明晰相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險提示､準(zhǔn)入條件､限制條件､禁入條件､預(yù)警信號､問題與危機(jī)處理要求､退出條件與退出方案,使合規(guī)要求與相關(guān)業(yè)務(wù)線條､運(yùn)作單元和崗位職責(zé)形成映射關(guān)系,促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營運(yùn)作與管理實現(xiàn)“操作循制度､過程可控制､結(jié)果有考核”,為建立長效的遵章守制機(jī)制奠定基礎(chǔ)｡其次是充分運(yùn)用電子化工具,對規(guī)范､成熟和重復(fù)特點的作業(yè)要求,盡可能以電子化手段固化于相關(guān)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)程序和管理決策系統(tǒng)程序之中,強(qiáng)化客觀性,提高效率｡

(3)嵌入式合規(guī)管理的效能維護(hù)｡要求商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理部門,對法律､規(guī)則和準(zhǔn)則,持之以恒地加以跟蹤和解讀,及時對現(xiàn)有之“規(guī)”加以充實和更新,特別是明晰新出臺法律､規(guī)則和準(zhǔn)則的要領(lǐng)和尺度,并及時將其“翻譯”成為具有可操作性的作業(yè)要領(lǐng)､規(guī)程和建議,供業(yè)務(wù)部門操作遵守和參考,保證合規(guī)之“規(guī)”的時效｡

(4)嵌入式合規(guī)管理的價值發(fā)揮｡一是表現(xiàn)為通過商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理部門和全員的工作,確保法律､規(guī)則和準(zhǔn)則得到遵守,使商業(yè)銀行避免遭受法律制裁､監(jiān)管處罰和聲譽(yù)損失;二是表現(xiàn)為合規(guī)管理部門在具體工作中,不僅以防險､查險為要務(wù),而且要發(fā)揮專業(yè)所長,從排險角度,對雖存在隱患或瑕疵但具有較高價值潛力的具體業(yè)務(wù),提出和給予正面的建議､顧問和協(xié)助,幫助業(yè)務(wù)部門防范風(fēng)險,優(yōu)化方案,在整合流程和促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展方面,發(fā)揮作用體現(xiàn)價值｡

3效率之源:銀行業(yè)務(wù)與IT技術(shù)的有效融合

流程銀行的運(yùn)營,需要商業(yè)銀行IT服務(wù)管理部門從系統(tǒng)運(yùn)行效率､可靠性和應(yīng)變能力3方面,給予有效支撐｡從發(fā)展趨勢看,當(dāng)前銀行業(yè)的IT技術(shù)應(yīng)用,已經(jīng)從簡單的軟硬件投入,向ERP(企業(yè)資源計劃)層級發(fā)展,對管理類軟件的需求將成為重點,迫切需要商業(yè)銀行增強(qiáng)IT應(yīng)用技術(shù)的自主知識產(chǎn)權(quán)含量,對中資銀行而言,也是戰(zhàn)略發(fā)展方向｡在目前階段,適應(yīng)流程銀行建設(shè)需要,首先應(yīng)著解決銀行業(yè)務(wù)與IT技術(shù)的有效融合問題｡具體措施,可以從以下方面著手:

(1)在人力資源規(guī)劃上,加強(qiáng)專業(yè)IT研發(fā)隊伍建設(shè),重點加強(qiáng)對具有IT專業(yè)知識與銀行業(yè)務(wù)專業(yè)知識的復(fù)合性人才的培養(yǎng)｡一是引進(jìn)IT專業(yè)人才;二是推行IT專業(yè)人員和業(yè)務(wù)人員崗位交流;三是建立開發(fā)基金,對有功人員進(jìn)行重獎;四是對科研隊伍實行上崗競爭機(jī)制,優(yōu)勝劣汰,保持新鮮血液｡

內(nèi)控合規(guī)管理體系范文5

企業(yè)管理者應(yīng)將法律思維貫穿到企業(yè)管理中去，建立完善的法律風(fēng)險管理體系，將企業(yè)法律風(fēng)險管理意識融進(jìn)企業(yè)運(yùn)行各環(huán)節(jié)中。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國內(nèi)、國外統(tǒng)一市場逐漸形成，商業(yè)競爭越來激烈，企業(yè)如果想在競爭中取勝，必須依法運(yùn)作、依法治企，依法決策，才能不斷調(diào)整對內(nèi)對外戰(zhàn)略格局，在競爭中取得勝利。

2.企業(yè)法律風(fēng)險管理與企業(yè)管理工作有機(jī)結(jié)合

企業(yè)法律風(fēng)險管理是企業(yè)管理的重要組成部分，企業(yè)將法律風(fēng)險管理常態(tài)化可以不斷提高管理水平和風(fēng)險抵御能力。企業(yè)應(yīng)通過對各項內(nèi)控機(jī)制的整合，加強(qiáng)各業(yè)務(wù)板塊的有機(jī)協(xié)調(diào)和制約，將法律風(fēng)險防范機(jī)制貫穿于企業(yè)管理的全過程，構(gòu)建法律風(fēng)險防范機(jī)制的完整鏈條，做到法律管理與企業(yè)經(jīng)營管理的有效融合。

3.企業(yè)法律風(fēng)險管理要為企業(yè)發(fā)展服務(wù)

企業(yè)風(fēng)險管理應(yīng)準(zhǔn)確把握企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在法律需求，使法律工作全面服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營發(fā)展。以重大事項、重要決策、重大合同的管理流程作為內(nèi)部控制重點，以“事前防范、事中控制”為主，“事后補(bǔ)救”為輔，將法律風(fēng)險防范工作納入企業(yè)管理的全過程。通過調(diào)查問卷、法律答題、不定期法律信息反饋以及對已經(jīng)發(fā)生過的法律糾紛進(jìn)行匯總分析等多種形式查找企業(yè)各環(huán)節(jié)存在的法律風(fēng)險點，然后進(jìn)行識別、分析、評估，劃分法律風(fēng)險等級，將風(fēng)險點反饋到相關(guān)部門，制定有針對性的改進(jìn)措施，從而有效地規(guī)避、化解企業(yè)存在的法律風(fēng)險。企業(yè)只有通過對法律風(fēng)險的有效控制，才能不斷強(qiáng)化法律管理帶來的科學(xué)規(guī)范的“正向約束”，為企業(yè)創(chuàng)效提供重要的法律支撐。

4.構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險管理體系

企業(yè)法律風(fēng)險管理體系由人員、制度和機(jī)構(gòu)設(shè)置三個方面組成。企業(yè)可以通過內(nèi)部培訓(xùn)和外部聘用相結(jié)合的方式儲備大量的具有法律知識的人才，通過對企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的各個環(huán)節(jié)法律風(fēng)險的評估，劃分法律風(fēng)險等級，制定和實施法律風(fēng)險管理辦法、法律專項應(yīng)急預(yù)案，健全重大事項、重大決策、重大合同管理、授權(quán)管理辦法和法律糾紛處理機(jī)制，對于日常和突發(fā)的法律事項能夠做到事前預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救。將法律風(fēng)險管理的橫向和縱向有機(jī)結(jié)合，實現(xiàn)管理部門控制與專業(yè)部門控制、職工控制相結(jié)合的層層控制機(jī)制，實現(xiàn)危機(jī)前控制與危機(jī)中控制、危機(jī)后控制相結(jié)合的時間控制機(jī)制。

5.結(jié)論

內(nèi)控合規(guī)管理體系范文6

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 機(jī)制建設(shè)

1 全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)中存在的問題

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下，商業(yè)銀行風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)中還存在一定的問題，面臨的風(fēng)險挑戰(zhàn)日益突出，如何有效防控風(fēng)險，保持金融穩(wěn)定，已經(jīng)引起銀行、監(jiān)管部門、政府普遍關(guān)注，探索和加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)任重而道遠(yuǎn)。

1.1 商業(yè)銀行在軟、硬件建設(shè)上存在風(fēng)險

伴隨著電子信息化的快速發(fā)展，商業(yè)銀行在“硬件”建設(shè)上存在諸多問題：一是電子化設(shè)備更新與柜面業(yè)務(wù)未達(dá)到完全同步發(fā)展；二是存在著網(wǎng)點建設(shè)、拆遷改造及硬件辦公設(shè)施配備參差不齊；三是后臺系統(tǒng)維護(hù)影響部分柜面操作。與此同時，商業(yè)銀行在“軟件”建設(shè)中也同樣存在不少風(fēng)險：比如隨著業(yè)務(wù)的不斷拓展和知識的不斷更新，有的柜員對新業(yè)務(wù)不熟悉，有的管理人員在具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)時“人情大于制度”，不按商業(yè)銀行制定的規(guī)章制度辦事，存在制度不能認(rèn)真執(zhí)行的現(xiàn)象。致使本來很好的規(guī)章制度形同虛設(shè)。

1.2 缺乏有效的風(fēng)險管理激勵約束機(jī)制

目前，商業(yè)銀行缺乏有效的風(fēng)險管理激勵機(jī)制，制約著風(fēng)險管理的良性發(fā)展。目前，商業(yè)銀行多未建立經(jīng)濟(jì)資本配置機(jī)制，未對風(fēng)險管理體系的可靠性、充分性和有效性實施評價，未建立針對風(fēng)險管理體系的糾偏和糾錯機(jī)制；特別是當(dāng)前經(jīng)營管理績效評估辦法存在諸多問題。這種考核機(jī)制過多地對短期收益進(jìn)行關(guān)注，而對潛在的風(fēng)險認(rèn)識不足。長期下去，會對商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來不可估量的風(fēng)險。

1.3 良性風(fēng)險管理文化沒有得到足夠重視

當(dāng)前，商業(yè)銀行同業(yè)競爭越來越明顯，作為金融企業(yè)的商業(yè)銀行要想戰(zhàn)勝對手，獲得長久發(fā)展，就必須在商業(yè)銀行內(nèi)部建立一套適合本行實際的風(fēng)險管理文化，有了這個“法寶”作后盾，商業(yè)銀行的競爭力就會明顯得到加強(qiáng)。然而遺憾的是，由于商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，真正有效的風(fēng)險管理文化并未建立。在具體辦事過程中，商業(yè)銀行員工的全面風(fēng)險意識不高，還沒有認(rèn)識到完整的風(fēng)險管理文化的重要性，所有這些都制約著良性風(fēng)險管理文化的形成。

1.4 風(fēng)險管理運(yùn)行機(jī)制沒有得到有效支撐

商業(yè)銀行風(fēng)險管理運(yùn)行機(jī)制不暢的原因有很多，但具體有以下幾個方面：一是風(fēng)險管控流程仍然滯后，業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)劃分不夠清晰、風(fēng)險管理機(jī)制與業(yè)務(wù)流程的銜接無法有機(jī)統(tǒng)一。二是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，不能對有限的信息資源進(jìn)行技術(shù)處理，沒有形成一套真正適合自身風(fēng)險管理的信息管理系統(tǒng)，導(dǎo)致關(guān)鍵風(fēng)險點識別、風(fēng)險信息實時監(jiān)控、風(fēng)險預(yù)警以及風(fēng)險的及時報告工作大打折扣。

2 針對全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)中存在的問題，提出幾點搞好全面風(fēng)險管理機(jī)制的建議

商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)一項長期性、系統(tǒng)性的工程，不可能一蹴而就。在實際工作中既要放眼于國內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，又要立足工作實際確保業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)健經(jīng)營，內(nèi)控管理不能僅僅只停留在建立合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作的經(jīng)營觀念上，還需要將風(fēng)險防控理念貫穿始終，從而達(dá)到有效的防范與控制風(fēng)險的作用。

2.1 建立合理的獎懲制度，嚴(yán)防風(fēng)險發(fā)生。商業(yè)銀行要想搞好全面風(fēng)險管理，就要多措并舉。一方面通過對日常網(wǎng)點開展定期和不定期檢查、監(jiān)管檢查、柜面自查、員工行為排查等一系列方式，嚴(yán)密防范和控制防范風(fēng)險。另一方面，建立并嚴(yán)格執(zhí)行對違規(guī)及形成風(fēng)險隱患的責(zé)任人員的責(zé)任追究制度，在追究直接責(zé)任人員責(zé)任的同時也要追究單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任，以提高管理層的責(zé)任心，達(dá)到層層管理、層層防范的作用。

2.2 建立科學(xué)激勵機(jī)制，有效避免風(fēng)險發(fā)生

規(guī)范科學(xué)的激勵約束機(jī)制是防范風(fēng)險發(fā)生的“有力武器”。一是建立科學(xué)的風(fēng)險管理激勵機(jī)制，引入激勵約束長期化的管理方式，將風(fēng)險管理激勵約束機(jī)制納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，避免以長期風(fēng)險為代價的短期行為，以合理考核激勵機(jī)制激發(fā)廣大員工搞好風(fēng)險管理的積極性。二是風(fēng)險防控“不留死角”，以實現(xiàn)風(fēng)險管理全覆蓋為最終目標(biāo)，不斷改進(jìn)和完善風(fēng)險管理體系、管理程序和運(yùn)行機(jī)制建設(shè)。

2.3 引進(jìn)先進(jìn)風(fēng)險管理工具，加強(qiáng)風(fēng)險信息系統(tǒng)建設(shè)

現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展為商業(yè)銀行風(fēng)險管理注入了活力，商業(yè)銀行可以依據(jù)先進(jìn)的風(fēng)險管理工具實現(xiàn)有效的風(fēng)險管理。一是引進(jìn)先進(jìn)的識別、監(jiān)測、計量、評估、報告、處置風(fēng)險管理工具，探索事實違約概率和違約損失率計量方法以控制風(fēng)險，通過對風(fēng)險的系統(tǒng)排查，識別和評估各類風(fēng)險，建立“風(fēng)險庫”，確定控制措施和要求，實施風(fēng)險提示，發(fā)揮風(fēng)險管理“防患未然”的作用。二是加強(qiáng)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)。將科技技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理，設(shè)計風(fēng)險管理監(jiān)測指標(biāo)和評價指標(biāo)，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估，借助征信系統(tǒng)、客戶風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，進(jìn)行風(fēng)險信息數(shù)據(jù)的收集、整合和分析。

2.4 全面風(fēng)險管理要“以人為本”，建立人才培養(yǎng)機(jī)制

不論是哪個行業(yè)，哪個系統(tǒng)，大凡搞的好的都是有人才在那里發(fā)揮作用，這是毋庸置疑的道理。因此，商業(yè)銀行要想搞好風(fēng)險管理，就必須重視人才，做到“以人為本”。一是建設(shè)有效的人才激勵機(jī)制。通過選拔培養(yǎng)機(jī)制，努力鍛造一支綜合素質(zhì)過硬的風(fēng)險管理隊伍；依托現(xiàn)有的人力資源對風(fēng)險管理人員進(jìn)行培育，注重對風(fēng)險管理人才的引進(jìn)、培養(yǎng)和激勵。二是以人為本，提高員工經(jīng)營管理能力和風(fēng)險防控水平，有計劃、有步驟地組織各級經(jīng)營管理人員進(jìn)行經(jīng)營理念、內(nèi)控制度、風(fēng)險管理等專業(yè)知識培訓(xùn)。三是建立一個風(fēng)險管理人員價值尊重的氛圍，使各級風(fēng)險管理人員建立起強(qiáng)烈的價值歸屬感和崇高的使命感，為防范風(fēng)險獻(xiàn)計獻(xiàn)策，認(rèn)真工作。四是加強(qiáng)員工思想排查和教育。員工自覺的思想約束是保證各項規(guī)章制度貫徹執(zhí)行的前提。一方面在加強(qiáng)員工思想排查的同時，注重加強(qiáng)員工的思想道德教育，使員工認(rèn)識到操作風(fēng)險的防范是商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)。引導(dǎo)員工樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，愛崗敬業(yè)，忠于職守，提高自身的職業(yè)道德水平。另一方面通過開展風(fēng)險教育培訓(xùn)等方式，培養(yǎng)所有員工具備識別風(fēng)險的能力，形成防范風(fēng)險的第一道屏障。自上而下構(gòu)建良好的操作風(fēng)險控制環(huán)境，做到人人關(guān)心風(fēng)險、把握風(fēng)險和控制風(fēng)險。

2.5 加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理，營造合規(guī)文化氛圍

俗話說“沒有規(guī)矩，不成方圓”，商業(yè)銀行要想搞好全面風(fēng)險管理，就要在合規(guī)管理上做文章。一是要努力學(xué)習(xí)商業(yè)銀行合規(guī)管理方面的法律、法規(guī)，學(xué)習(xí)商業(yè)銀行合規(guī)管理方面的規(guī)章制度，明確各授權(quán)崗位的業(yè)務(wù)操作程序，堅持內(nèi)控優(yōu)先原則，嚴(yán)格內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，任何人、任何業(yè)務(wù)都必須處于內(nèi)控制度的控制下，任何情況下不能出現(xiàn)例外。在全行內(nèi)部倡導(dǎo)合規(guī)理念的同時，強(qiáng)化每個崗位，每個人的風(fēng)險意識，樹立全方位風(fēng)險管理理念。推行事前防范、事中管理、事后處置的風(fēng)險管理模式。二是要全行上下營造合規(guī)文化氛圍。合規(guī)風(fēng)險管理的形式多種多樣，商業(yè)銀行可以通過演講、知識競答等寓教于樂的形式宣傳合規(guī)的重要性，犯規(guī)的危害性，扎扎實實搞好風(fēng)險管理文化建設(shè)，在全行營造“合規(guī)光榮、違規(guī)可恥”的文化理念，使大家從自身做起，從工作中的每一個細(xì)節(jié)做起，自覺從思想上筑起不違規(guī)、不違紀(jì)的“防火墻”，努力營造良好的合規(guī)管理氛圍。

2.6 加強(qiáng)監(jiān)管審查，提高內(nèi)審管控力度

加強(qiáng)稽核檢查，強(qiáng)化審計監(jiān)督力度是防范與化解經(jīng)營風(fēng)險的有效途徑。商業(yè)銀行始終要把資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)部控制和風(fēng)險導(dǎo)向作為審計重點，著重把安全保衛(wèi)、財會、信貸、事后監(jiān)督等業(yè)務(wù)納入核查范圍。定期不定期的組織稽核檢查活動和滾動式審計，不斷地排查和分析，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，消除風(fēng)險隱患，堵塞漏洞，防患于未然，遏制風(fēng)險。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)責(zé)任人按規(guī)定進(jìn)行處罰，落實違規(guī)責(zé)任，提高違規(guī)成本，增強(qiáng)員工風(fēng)險意識，不斷提高風(fēng)險防控能力；運(yùn)用現(xiàn)代科技手段建立遠(yuǎn)程監(jiān)控中心，對全行所有網(wǎng)點進(jìn)行全方位實時監(jiān)控，發(fā)揮遠(yuǎn)程監(jiān)控中心在監(jiān)督營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務(wù)操作、差錯事故、突發(fā)事件等方面的重要作用，進(jìn)一步提升全面風(fēng)險管理的規(guī)范化和精細(xì)化水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]王東升.對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的幾點思考[J].中小企業(yè)管理與科技，2010（06）.