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作者：劉仁龍 金香蘭 翟舒毅 單位：中國人民銀行長春中心支行 中國人民銀行延邊州中心支行

2012年6月8日，中國人民銀行宣布下調金融機構人民幣存貸款利率，同時調整存貸款利率浮動區(qū)間。允許金融機構存款利率上浮，存款利率浮動區(qū)間由基準利率的（0,1]倍調整為（0,1.1]倍；放寬金融機構貸款利率浮動區(qū)間，貸款利率下限由基準利率的0.9倍調整為0.8倍。這標志著我國利率市場化已經(jīng)邁開了實質性的步伐。按發(fā)達國家的經(jīng)驗來看，適時建立存款保險制度對于金融穩(wěn)定有著重要的意義。反觀韓國在1997年的亞洲金融危機中遭受了較大的經(jīng)濟損失，但之后較快的恢復了經(jīng)濟增長的活力。2011年2月，韓國7家儲蓄銀行遭受到嚴重擠兌；9月，7家儲蓄銀行又再次被宣布停業(yè)，但未影響韓國整體金融系統(tǒng)和韓國經(jīng)濟。韓國之所以能夠成功應對危機，除了及時運用多種有效政策措施外，存款保險制度發(fā)揮了至關重要的作用。作為金融保障制度的一種，存款保險制度是指具有一定資質的各類存款性金融機構聯(lián)合起來成立一個保險機構。各個存款性金融機構作為投保人以一定的存款比例向保險機構繳納保險費，建立存款保險準備金。在成員機構發(fā)生經(jīng)營危機或者瀕臨倒閉時，該保險機構向該成員機構提供財務救助，或者直接向其支付部分或者全部存款，從而對其利益進行保護，維護了銀行的信用。

一、韓國存款保險制度的歷史沿革

1995年12月29日，韓國制定了《存款人保護法》，標志著建立存款保險制度的法律基礎已經(jīng)確立。1996年6月1日，韓國成立了存款保險公司（KDIC），標志著韓國存款保險制度的建立。1997年1月1日，開始受理存款保險業(yè)務，4月30日開始收取第一筆保險費。標志著韓國存款保險公司開始正常運營業(yè)務。1998年1月3日，第一次發(fā)行保險基金債券（3兆韓元）。成為同年韓國政府提出的為處理不良債權和金融再建進行財政援助計劃的一部分。2001年12月21日，進行第一次金融機構破產(chǎn)財團的終結宣告，包括9家信用聯(lián)合社。2002年5月6日，作為創(chuàng)立會員加入國際存款保險機構協(xié)會（IADI），標志著韓國存款保險公司走向存款保險及其他金融監(jiān)管相關金融機構的國際交流合作，共同維護世界金融體系的穩(wěn)定之路。

二、韓國存款保險制度概況

(一)存款保險公司的保險對象韓國存款保險公司（KDIC）的保險對象有：銀行、保險公司（生命保險•損害保險公司）、投資買賣業(yè)者•投資中介業(yè)者、綜合金融公司、相互儲蓄銀行。根據(jù)2009年2月4日實行的《關于資本市場和金融投資業(yè)的法律》，從前證券公司以外，被投資買賣業(yè)•投資中介業(yè)認可的資產(chǎn)運營公司也被包含在內（根據(jù)同法第78條經(jīng)營電子證?中介業(yè)務的投資中介公司除外）。目前作為韓國存款保險保護的金融機構有：

(二)存款保險保護的金融商品和不被保護的金融商品存款保險保護的行業(yè)分為銀行、投資買賣業(yè)者•投資中介業(yè)者、保險公司、綜合金融公司和相互儲蓄銀行等五大類。

(三)存款保險公司的保險限額、費率韓國存款保險針對小額存款者進行優(yōu)先保護的原則，為經(jīng)營不良的金融機構的存款人提供一部分的資金保障。韓國存款保險制度引進時每人提供最高限額2000萬韓元的保障（在保險公司類別中，每人提供5000萬韓元）。但是，1997年末IMF事件以后，為了維護金融穩(wěn)定，減少金融產(chǎn)業(yè)調整對社會帶來的沖擊，限時在2000年末，存款保險公司為存款人提供全額的存款保障。2001年開始轉換為存款部分保護制度。2001年1月1日以后，投保的金融機構發(fā)生保險事故和破產(chǎn)時，存款保險公司給存款人提供每人最高5000萬韓元的本金和規(guī)定利息的保障。其中，確定支付型的退休年金或者個人退休賬戶中開設的勞動者退休年金公積金等，存款保險公司給予每人最高5000萬的存款保障。韓國的存款保險制度實行差別費率制，投保金融機構的類別不同，有不同的費率標準。

(四)存款保險公司的存款保險基金構成韓國存款保險公司的存款保險基金由金融機關提供的存款保險費構成。當金融機構發(fā)生資產(chǎn)問題或破產(chǎn)時，金融機構提供給存款人的存款由存款保險基金代為支付。金融系統(tǒng)中支付存款保險費的機構有銀行、投資買賣業(yè)者•投資中介業(yè)者、保險公司、綜合金融公司、相互儲蓄銀行等5類金融機構。從根據(jù)2002年制定的《政府資金償還對策》而修訂的《存款者保護法》來看，對金融機構進行救助調整時使用的“存款保險基金債券償還基金”和“（新）存款保險基金”進行分離。其中，“（新）存款保險基金”與“存款保險基金債券償還基金”存在差異。其主要差異點是自2003年開始，從投保金融機構收取的存款保險費，成為“（新）存款保險基金”的主要資金來源。

(五)存款保險公司的主要業(yè)務韓國存款保險公司有以下主要業(yè)務：第一，對投保金融機構進行收繳保險金；第二，對存款保險基金進行管理；第三，對停業(yè)和破產(chǎn)金融機構的存款人進行保險金支付；第四，對經(jīng)營不良或破產(chǎn)金融機構進行管理與處置，包括對經(jīng)營不良的機構進行規(guī)范化的管理、機構重組、財務援助等；第五，對經(jīng)營不良的金融機構和財務企業(yè)進行造成經(jīng)營不良的責任調查等。

三、存款保險公司的監(jiān)管職能

根據(jù)韓國《存款者保護法》第二十七條第一款規(guī)定：金融委員會對公司業(yè)務進行指導和監(jiān)督，可以必要的命令。第二款規(guī)定：對認定公司行為違法時，為了保護存款人的利益，金融委員會將會依照本法對公司進行全部或部分業(yè)務的取消或者停業(yè)。韓國存款保險公司存在著對金融機構風險管理的權利。可以對經(jīng)營不善的金融機構和其當事人進行調查；可以對其進行債務的回收，可以促進不良的金融機構進行良性經(jīng)營以來回收更多的資金；同時也可以對金融機構及其當事人進行訴訟等。若發(fā)現(xiàn)某金融機構財務結構不合理，存款保險公司或者金融監(jiān)管委員會有權宣布這家金融機構破產(chǎn)。當金融機構破產(chǎn)后，存款保險公司優(yōu)先償付存款人，同時處置破產(chǎn)的金融機構。存款保險公司可以安排運作良好的在保金融機構對破產(chǎn)機構進行并購，或安排第三方對破產(chǎn)或瀕臨破產(chǎn)的金融機構進行收購。在亞洲金融危機后，韓國存款保險公司加強了審慎監(jiān)管，其審慎監(jiān)管涉及項目包含PCA、信貸分類、備抵標準、資本充足情況、會計與披露標準等①。1999年，韓國存款保險公司引入基于“向前看準則”的信貸分類標準和備抵標準，不僅考慮借款人履行應付責任的能力，還關注其不良行為和過失。對接受注資的金融機構，韓國存款保險公司對其加強審慎監(jiān)管，制定更加嚴格的信貸分類標準、備抵標準、會計和披露標準②。但是實際中，由于財政部來決定金融機構結構調整的決定、投入資金規(guī)模及注資形式等，而存款保險公司的業(yè)務也集中在金融機構結構調整上，因此韓國存款保險公司對金融機構監(jiān)管比較被動，獨立監(jiān)管能力不足。#p#分頁標題#e#

四、危機中存款保險公司采取的措施

2011年初，銀行擠兌及停業(yè)事件接連發(fā)生，韓國銀行體系風險突顯。9月18日，韓國金融委員會召開臨時會議，再次暫停7家儲蓄銀行業(yè)務，進一步加劇韓國銀行體系風險。為了穩(wěn)定形勢，韓國金融委員會下令對這幾家儲蓄銀行進行徹底清查。停業(yè)的儲蓄銀行需先進行“自救”，如果自救不成，將交由韓國存款保險公司管理，最終出售給第三方。在這兩次韓國擠兌危機中，韓國存款保險公司采取多種措施來減少存款人的損失。第一，韓國存款保險公司為存款人每戶提供最高5000萬韓元的擔保，但是這部分資金的支付是在金融機構停業(yè)三周后支付。為了防止全國發(fā)生擠兌現(xiàn)象，穩(wěn)定金融市場，韓國存款保險公司將支付時間提前至金融機構停業(yè)兩周后。第二，韓國存款保險公司還與有實力的商業(yè)銀行或者停業(yè)的儲蓄銀行附近的金融機構進行協(xié)商斡旋，讓存款人以存款作為擔保在商業(yè)銀行等金融機構進行一定限額內的貸款。第三，韓國存款保險公司通過公開招標的形式，從商業(yè)銀行劃撥出一定金額的信貸，來充實存款保險基金，覆蓋更大范圍的存款人，讓存款人更加堅定信心，來有效防止擠兌事件進一步擴大。

五、對我國的啟示

(一)盡早出臺存款保險制度我國應該適時出臺符合我國國情的存款保險制度，為利率市場化打好基礎，做好準備。改善目前金融機構發(fā)生危機時由人民銀行提供再貸款或其他金融機構進行收購的局面。提高金融機構的自律性，防范道德風險的發(fā)生。因此，筆者認為應適時推出符合我國國情的存款保險制度，并隨時關注研究市場動態(tài)，及時作出反映，不斷完善和健全我國存款保險制度。

(二)對納入存款保險的科目進行詳盡探討納入存款保險科目問題關系到存款保險制度的保障范圍。本著維護金融穩(wěn)定、有效防止擠兌、惠及和保障中小存款人的目的，我國在設定存款保險科目時，應該進行深入的分析。首先在金融機構的分類上，不應該只局限于銀行類。如韓國存款保險制度中，將保險公司等金融機構也納入了在保障范圍內。其次，在大的分類中應該盡量進行細化。如在銀行類中，活期存款類可以分為普通存款，企業(yè)自由存款，特別存款，抵押存款等細分科目。

(三)存款保險基金來源多元化韓國存款保險制度中，存款基金主要來源于存款保險費的收入和發(fā)行債券的收入，某些情況下通過處理不良或破產(chǎn)金融機構所得的資金也會充實到存款保險基金里。當在發(fā)生緊急情況下，韓國存款保險公司將會斡旋于商業(yè)銀行為存款人提供貸款或者存款保險公司自己從商業(yè)銀行中爭取信貸來充實基金。從我國的國情來講建立存款保險制度初期，除向參保金融機構正常收取保險費外，建議通過財政支持來充實一部分存款保險基金，中央銀行也應對存款保險基金進行適當?shù)馁Y金支持，同時相關部門應在存款保險基金運營上提供一定優(yōu)惠政策，促進其發(fā)展。

(四)增強存款保險公司監(jiān)管力度我國存款保險公司應對參加存款保險的金融機構進行嚴格監(jiān)管，有效防范風險發(fā)生，提高審慎監(jiān)管水平。對發(fā)生問題的金融機構或接受注資的金融機構實行更嚴格的信貸分類標準、備抵標準以及會計和披露標準等。通過存款保險公司有效彌補當前我國監(jiān)管當局存在的不足，與監(jiān)管機構形成合力，共同為抵御金融風險提供最有力的保障。