作者：陳一軍 單位：中煤能源集團人力資源管理部

衛生專業技術職務是醫療衛生人才專業技術能力、科研業績和臨床醫療水平的標志，也是評價、激勵醫療技術人員成才的重要手段之一。衛生技術職務評聘標準對廣大醫務工作者工作價值觀和專業技術職稱申報工作是企業人力資源管理工作的一項重要內容，它關系到企業專業技術人員的職稱晉升，與企業員工切身利益相關。由于企業職稱申報審核的時間期限比較短，工作程序比較復雜，以往純手工上報、人工整理的工作方式已經不能適應企業發展的需要。隨著企業信息化建設的深入，企業職稱申報及評定工作采用信息化管理已成必然趨勢。

1企業職稱申報工作存在的主要問題

1.1申報材料較多，工作量很大企業職稱申報工作涉及企業專業技術人員的各種信息，包括人員基本信息、工作履歷信息、職稱評定信息、績效考核信息、獎懲情況信息等。涉及員工上述信息的修改、打印、匯總、統計等功能。存在信息審核、業績核實、材料補充等工作環節。涉及的申報材料多，申報及審核的工作量很大。

1.2申報材料審核及反饋的時間較長企業職稱申報涉及的工作過程繁瑣，申報材料的審核及反饋需要的時間較長。一是在職稱申報評定過程中，為了充分體現企業員工現有職稱期間的履職情況和工作業績，往往要求職稱申報人員把履職期間的工作業績盡可能地填寫完整，申報材料較多，初審工作需要的時間較長。二是為滿足企業職稱審核相關規定的規范要求，需要對申報材料進行反復檢查、審核并反饋申報人員進行修改和補充，反饋和二次申報的時間周期較長。

1.3申報及審核的工作效率較低企業職稱申報與審核工作的總體工作效率較低。一是層級較多的集團性企業，存在二級企業初審、集團總部復審的情況，申報材料的審核與反饋周期較長。二是在審核重新申報的材料是否遵從反饋意見的要求時，工作量較大且容易產生錯誤。三是申報材料的數據量大，因而對相關申報信息進行匯總和統計分析的效率較低，出錯的可能性較高。

2實施企業職稱申報管理系統的重要意義

一、實施目標

鼓勵農民轉變理念，因地制宜打造美麗田園，促進一二三產深度融合，實現鄉村振興發展。

二、申報對象

本轄區內的村股份經濟合作社、農業企業、農民專業合作社、家庭農場、農業種植大戶等。

三、資金扶持額度

（1）一年生景觀作物連片種植面積100畝以上（含100畝），按實際種植面積給予每畝300元補助；

（2）在非永久性基本農田上連片種植多年生景觀作物面積100畝以上（含100畝），按實際種植面積一次性給予每畝300元補助。

一、申報項目的范圍與條件

1、具有重要的歷史、文化、藝術和科學價值；

2、具有世代相傳、活態存在的特點；

3、具有一定的代表性、典型性和獨特性；

4、在當地具有較大影響。

二、申報程序

公民、法人和其他組織自愿申報，鄉鎮及文化站負責組織專家及專門人員進行論證和遴選，評出符合條件的項目，報送縣文廣新局。

一、項目立項審批形式

項目報批分為審批、核準或備案三種類型。

1.項目審批：目前主要有兩類：一是政府投資項目，審批項目建議書、可行性研究報告、初步設計和概算。二是申請國債資金。投資補助和貸款貼息方式項目，審批資金申請報告。

2.項目核準：依據《政府核準的投資項目目錄》，是指企業不使用政府性資金投資建設的重大和限制類固定資產投資項目。

3.項目備案：企業不使用政府性資金投資建設《政府核準的投資項目目錄》以外的項目，除國家法律法規和國務院專門規定禁止投資的項目外，實行備案管理。

二、項目立項審批基本程序

按照省政府關于開展轉變政府職能工作的總體要求，從我縣實際處罰，最大限度減少對生產經營活動許可，最大限度縮小投資項目審批、核準、備案的范圍。對于項目單位提出的內容完整、要件齊備的審批、核準和備案申請，政府投資主管部門在接到申請當日，明確告知其是否符合受理條件。對具備受理條件的，應當自受理之日起5個工作日內審批、核準或出具備案意見。

1規范化管理城鄉低保檔案

低保檔案是經過縣、鄉級人民政府和街道辦事處對低保的受理、調查、審查等程序中所形成的文件資料，建立和完善低保檔案、實施規范化管理，既是低保工作順利進行的需要，也是以改善民生為重點的客觀需求。低保檔案管理原則上可分為分級管理和日常管理。分級管理主要包括：低保戶向鄉鎮提出申請，填寫城鄉居民最低生活保障審批表，提交居民戶口簿復印件、家庭成員證明以及贍養、撫養證明；居民身份證復印件；家庭收入證明；殘疾證明等；經街道、鎮政府民政部門進行審核，提出意見，最后報縣民政局審查做出聯審聯批決定。若審核通過，縣民政局根據低保對象花名冊、低保對象分類統計表，低保金統計表劃撥憑證等相關的低保資料進行低保金社會化發放操作，并定期對低保戶進行檢查、臨時抽查。由此可見，低保戶的審批過程經過民政部門三個層面：社區、鎮、縣級部門，由于每個部門針對管理低保檔案資料不同，在進行管理工作的同時，應該對低保檔案進行規范管理，這樣才能更好地保障檔案完整性，從而能保障低保工作順利進行。而日常管理類檔案是在分級管理工作中所形成的，是對各類檔案進行日常管理，低保對象申報材料審批后，以戶為單元建檔，實行一戶一號制度，在低保戶存在期間，民政部門可根據實際情況對低保戶的低保金進行停發、增發、減發等，實施動態監管。檔案的管理人員必須對低保家庭經濟狀況變動表、收入證明、情況說明、審核材料、調查情況等資料進行歸檔，并裝訂成冊，實行有效管理。低保檔案管理涉及面較廣，工作量大，必須對低保對象全部建檔，實行審批分級管理、日常管理隨時歸檔的原則；并且應規范管理流程，統一標準，確保低保工作進行的井然有序。

2加強低保檔案基礎性工作

低保檔案真實地記錄了低保政策的落實情況，反映了享受低保待遇家庭的狀況，是決策低保資金發放的依據，是低保工作順利進行的基礎。因此加強低保檔案基礎性工作至關重要。低保檔案工作的基本內容：檔案的收集歸檔、整理編目、保管期限及移交、檔案的利用。

2.1低保檔案的收集及歸檔

鄉鎮指派專門人員，對申請低保人員填寫的審批表及相關的證明收集整理，建立資料檔案。縣級民政部門對提交的申報材料進行審核，并進行全部歸檔，做到隨辦隨歸，開口管理。

2.2低保檔案的整理編目

【摘要】設立并試點科創板是資本市場增量改革的一項重要任務。為保證資本市場改革沿著“市場化”“法治化”的方向穩健推進并實現預期目標，證券公司加強科創板業務相關內部控制體系建設、增強與證券公司內部控制相關信息披露有效性顯得尤為緊迫和重要。文章圍繞上海證券交易所152家科創板申報企業公開披露的信息，研究證券公司與科創板業務相關內部控制及其存在的主要問題、潛在缺陷，提出有針對性的應對措施和改進建議，助力科創板業務積極防控金融風險，持續提升注冊制下證券公司內部控制能力，從源頭保障科創板塊穩健運行。

【關鍵詞】科創板；內部控制；信息披露

一、引言

2018年11月在首屆中國國際進口博覽會開幕式上宣布將在上海證券交易所設立科創板并試點注冊制。設立科創板并試行注冊制是資本市場的一項重要的增量改革，是我國優化實體經濟融資渠道、提升資本市場融資效率和推動科技創新型企業發展的重要舉措。科創板是新設立的獨立板塊，試點“注冊制”，實行先由證券交易所審核、之后在中國證監會注冊的發行審核模式，全程實行電子化申報，發行審核過程透明、高效，交易所采取多輪問詢與反饋回復，期望“問出一個真公司”。截至2019年9月初，上海證券交易所已受理39家證券公司保薦的152家科創板申報企業，完成33家科創板企業注冊。上述152家申報企業行業屬性涵蓋專用設備制造業，計算機、通信和其他電子設備制造業，軟件和信息技術服務業，醫藥制造業等20類國民經濟行業，具有鮮明的科技性、創新性屬性，呈現出“資本服務科技創新”的新氣象。

二、科創板企業偏好少數頭部券商，申報風險呈現積聚態勢

科創板屬于上海證券交易所新設獨立證券交易板塊。Wind數據顯示，國內39家保薦機構累計推薦申報152家科創板企業；推薦5個以上科創板項目的證券公司有11家，該11家證券公司累計保薦科創板項目101家，約占全部申報項目的66.45%。可見，科創板企業在選聘科創板保薦機構時偏好少數頭部券商，申報企業風險向頭部券商積聚，一旦發生欺詐發行或重大違法強制退市，保薦機構將面臨賠付投資者的潛在風險和巨大損失。近期，多家科創板申報企業涉嫌財務造假的消息進入公眾視野，引發社會高度關注。某科創板申報企業公司招股說明書披露數據與大客戶披露數據相差甚遠，被媒體質疑存在財務造假。某醫療器械科創企業被國家藥監局查出9項缺陷且毛利率顯著高于同行，被輿論質疑財務造假。某高科技科創企業的技術人員薪酬甚至低于當地平均工資，被市場認為存在很大的財務造假嫌疑。針對招股說明書暴露的諸多信息披露問題，上海證券交易所明確表示發行人和中介機構在發行上市環節對落實以信息披露為中心的監管要求“理解深度不夠、重視程度不夠、執行力度不夠”。2019年7月，兩家頭部券商擅自改動發行人注冊申請文件被監管部門采取行政監管措施，由此暴露出證券公司內部控制制度仍存在諸多薄弱環節。2019年9月前后科創板申報企業國科環宇被終止審查、恒安嘉新被證監會不予注冊，兩個科創板申報項目接連被否表明上交所與證監會對科創板企業嚴格審核把關，同時反映出保薦機構內部控制未能有效防范和處置申報企業存在的問題。2018年底中央經濟工作會議明確指出，資本市場在金融運行中牽一發而動全身，要深化資本市場改革，提高上市公司質量，打造一個規范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場。中國證監會主席易會滿在2019年中國上市公司協會年會上表示，必須堅持從源頭上提升上市公司質量，杜絕“病從口入”。面對科創板金融風險向頭部券商積聚，申報企業財務造假現象抬頭，證券公司科創板項目風險防控能力預期將承受嚴峻考驗。證券公司是聯結科創板企業和證券交易所的“橋梁”和“紐帶”，深入貫徹中央經濟工作會議精神，充分落實監管部門從源頭上提高上市公司質量的要求以及順利實施注冊制改革的關鍵在于證券公司充分履行實質性審核的“把關”職責。在注冊制環境下，證券公司有效防控內部控制風險的核心在于練好內功，強化內部控制體系建設，及時完善和持續優化內部控制制度和業務流程，充分解決內部控制的潛在問題和缺陷，有效化解金融風險積聚。

三、科創板業務內部控制現狀及其潛在問題

一、現行施工企業特種作業人員教育培訓管理方面的現狀和存在的問題

1.關于網上報名材料與現場報名材料的審核

安徽省推行施工安全許可動態管理信息平臺，其核心目的是為加強行業與企業管理。尤其是推行現代行政管理理念和現代行業管理制度，從而實現企業管理的最終目標———安全與效益最大化平衡。培訓機構啟動網上報名服務具有成本低，不受時間地點限制，24小時全天候實施服務，有效地避免資源浪費，減少人員提高效率。系統提供了提醒進度、信息交流、首次和延期考核報名、資料打印以及打回人員、考試成績、注冊信息查詢，還提供了分類統計培訓考核統計等。具有科學性和先進性，因而得到廣泛認可。網上報名的好處在于及時性、隨機性，特種作業人員可以利用白天晚上任何時間段上傳申報材料。而現場報名好處在于復核材料正確信息和確定申報材料真假。因此二者缺一不可。然而現行各培訓機構對規范申報材料尚未有統一標準，如首次申請的體檢表、延期申請的企業管理檔案等。建議：現行申報材料上體檢表時限3個月有效期，應延長至6個月或一年。制定統一更為具體體檢項目和更為詳實企業管理檔案內容以及繼續教育證明統一樣式。

2.關于特種作業培訓人員的現況

從目前建筑施工特種作業人員的學歷水平來看，從事特種作業人員的文化層次要求在初中學歷，大多數學員是沒有機會經過正規專業學習的。從網上報名統計來看，初中文化水平的特種作業人員約占總數的40%；高中、技校、職專、中專等專業水平的約占16%；大學專科以上學歷的約占10%。從從事的工種種類來看，申報培訓工種與企業實際要求專業分配尚不匹配，建筑電工、建筑電焊工以及建筑起重司索信號工等作業操作簡單的工種，以企業名義申報人員比例較大，施工升降機以個人名義申報的較多。尤其建筑架子工，近年來由于市場需求增多且一級架業門坎不高，申報架業的公司增多，因此申報普通腳手架人數約占總人數的40%。從從業人員的年齡結構來看，都普遍存在年紀偏大的現象。還有一種值得關注的現象，企業申報特種作業人員大都為申報企業資質和安全生產許可證使用，由于建筑工程施工過程中，施工人員普遍存在隨施工部位不同、施工進度不同隨施工對象流動的現象，使得企業對在職的施工現場操作人員的培訓存在顧慮，尤其是特種作業人員培訓。在企業投資進行專業技能培訓后，容易出現人才流失現象，使得企業損失人力、物力、財力。企業于是尋求折中做法，讓自己企業的行管人員參與考證行列，而真正需要培訓的一線實際操作人員卻未得到必要的培訓。這就與培訓用于上崗相悖。這種現象在3級建筑施工總承包企業較為突出。此外，由于人才流動變化，獲得資格證書特種作業人員常常得不到有效延期，所持證書經常過期失效，造成損失和資源浪費。也是需要急待研究解決的問題。另外結合工地現場進行培訓，尋求培訓方式靈活性，也是值得探討研究的。建議現行身份證只能注冊一次是解決人員頻繁流動很好的舉措。另外還要鼓勵企業建立一種員工培訓的個人投資回報機制，使作業人員的培訓與薪酬、晉升有機聯系起來，以增強工作人員的自我投資意識，從而避免培訓后人才流失現象發生。企業可設立培訓總結報告獎勵措施，調動企業從業人員參加培訓的積極性。并加大監管與處罰力度，杜絕以應付安全生產監督檢查為目的才辦證的現象。

3.關于師資及管理人員

由于特種作業人員數量大、種類多，原有省內首批培訓的特訓教師數量明顯不能滿足實際需要，而培訓機構管理人員以及市級監管層管理者面對繁重的特種作業培訓考核以及審核工作，其任務繁雜也是力不從心。集中在資料審核、準考證的辦理，辦證打證上。建議能不能通過網上報名，通過技術手段自動生成可打印的準考證，像建造師資格考試一樣。現行的證書打印系統雖然已經很厲害了，但是照片也是不能自動生成，我們期待更高的系統，把管理人員從繁重的勞動中解脫出來，把更多的精力關注到培訓考核上來。

摘要:

伴隨我國經濟的快速發展,醫療衛生事業在我國也得到了長足的進步,其中,藥品的研發與生產質量得到了廣泛的重視。藥品研發工作對于藥品的后續生產及使用有重要影響,因此,做好藥品研發的質量管理工作就具有重要的現實意義。本文將對藥品質量管理加以簡述,并在此基礎上探討藥品研發質量管理的相關問題。

關鍵詞:

藥品；研發；質量管理；體系；問題

藥品研發質量管理是整個研發工作的基礎部分,對于研發工作的順利進行有積極保障作用,因此,探討藥品研發階段的質量管理問題就具有重要價值。

1藥品研發質量管理的主要現狀

1.1認識不夠