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保險法及相關(guān)法規(guī)范文1
關(guān)鍵詞:社會保險；稽核工作；現(xiàn)狀；對策
中圖分類號：C913.7 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4117（2012）01-0365-02
社會保險基金是是社會保險制度實(shí)施的根本保障，社會保險基金問題始終是社會保障的首要問題。由于對我國勞動保障機(jī)制的嚴(yán)重毀壞。我們的社會保險體制發(fā)展一度脫離了科學(xué)發(fā)展的正軌，而隨著改革開放發(fā)展的客觀需要，社會保險作為勞動制度改革的部分在特定的歷史條件下展開。并為加快我國改革開放的進(jìn)程和經(jīng)濟(jì)高速的發(fā)展起到了重要的保障和促進(jìn)作用。但是由于社會保險立法工作的滯后。相關(guān)法規(guī)操作細(xì)則的不完善。我們的社會保險征繳現(xiàn)狀還不能做到應(yīng)收盡收，影響征收的瞞報、漏報和拖欠社會保險費(fèi)的現(xiàn)象還存在不止。如何行之有效的規(guī)范社會保險的繳費(fèi)行為，為社會保險事業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造一個法治公平的良好環(huán)境。是我們社會保險稽核工作者應(yīng)該思考的一個課題。
一、社會保險稽核工作現(xiàn)狀
（一）隨著社會保險法律法規(guī)健全和完善，相關(guān)實(shí)施配套細(xì)則應(yīng)及時出臺以加強(qiáng)法規(guī)執(zhí)行的操作性
隨著《 社會保險費(fèi)征繳暫行條例》實(shí)施以來，國家又相繼出臺了《社會保險費(fèi)征繳監(jiān)督檢查辦法》、《社會保險稽核辦法》、 等多部指導(dǎo)社會保險規(guī)范化管理的法律法規(guī)。我國的社會保險事業(yè)正逐漸形成了一整套法制化的管理體系。對社會保險征繳和使用的監(jiān)督和檢查有了比較規(guī)范的鋼領(lǐng)性法律依據(jù)。但是由于社會保險在全國各地區(qū)各行業(yè)開展的基礎(chǔ)和起步的時間差異，對執(zhí)行國家社會保險相關(guān)法律法規(guī)的力度和深度有較大差別。在全國社會保險所覆蓋的區(qū)域內(nèi)，由于實(shí)施辦法和操作標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一，如電力行業(yè)、金融行業(yè)、教育行業(yè)等行業(yè)化管理的單位仍然在延續(xù)各自行業(yè)統(tǒng)籌的辦法，和各自所在地區(qū)的社會保險管理模式難以統(tǒng)一，從而形成了在同地區(qū)，同單位，甚至同崗位因?yàn)橛霉ば问剑ㄔ趦缘睦下毠ず托抡杏玫暮贤ぃ┎煌谙硎苌鐣ｋU待遇上存在的明顯差異等不正常現(xiàn)象。而各地區(qū)在執(zhí)行社會保險征繳的相關(guān)業(yè)務(wù)如社會保險繳費(fèi)的申報方式、繳費(fèi)基數(shù)（工資總額范圍的界定）的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等地區(qū)性法律法規(guī)時存在著執(zhí)行政策不統(tǒng)一、審核機(jī)制不規(guī)范等問題，影響了繳費(fèi)基數(shù)核定和稽核的整體效應(yīng)。客觀形成了用工單位在履行社會保險責(zé)任和義務(wù)時的攀比和心理不平衡的負(fù)面作用。也影響了我們社會保險稽核工作的執(zhí)法效果。而且，由于相關(guān)社會保險稽核的法律法規(guī)對具體實(shí)施稽核工作的主體－－－社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)缺少權(quán)威、可行、有效的職權(quán)賦予。對違反國家社會保險法律法規(guī)具體行為的相關(guān)法律法規(guī)實(shí)施條款還難于起到法治的效果。
（二）實(shí)施稽核工作的主體機(jī)制設(shè)置不到位，稽核工作人員綜合素質(zhì)參差不齊，執(zhí)行政策法規(guī)的整體水平有待提高
《社會保險稽核辦法》第二條“本辦法所稱稽核是指社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依法對社會保險費(fèi)繳納情況和社會保險待遇領(lǐng)取情況進(jìn)行的核查。”明確了實(shí)施稽核的主體是社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，但是由于各地區(qū)對社會保險征繳的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)設(shè)置不同，甚至機(jī)制設(shè)置也不同。有的社會保險機(jī)構(gòu)已經(jīng)升級為社會保險局，而更多的是設(shè)在當(dāng)?shù)貏趧雍蜕鐣Ｕ暇窒聦俚氖聵I(yè)單位――社會保險管理中心。因此，在全國范圍內(nèi)現(xiàn)階段社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)很難有一個統(tǒng)一準(zhǔn)確的名稱和機(jī)構(gòu)。而且各自的行政執(zhí)法資格不同，如代收社會保險的地稅部門和社會保險局具有國家賦予的行政執(zhí)法資格，而社會保險管理中心在機(jī)構(gòu)設(shè)置上屬于國家事業(yè)單位，在體制和職能上都無法和國家機(jī)關(guān)相左。因此在執(zhí)法的過程中顯出力度不夠，底氣不足，違法者不懼的狀態(tài)。
由于各地區(qū)相關(guān)部門對社會保險工作重大意義的認(rèn)識程度不同，很多地區(qū)的社會保險稽核工作還處于起步階段和相對薄弱的狀態(tài)，從事稽核工作的工作人員綜合業(yè)務(wù)能力不高。有關(guān)社會保險稽核方面的政策法規(guī)和業(yè)務(wù)交流的培訓(xùn)還沒有形成制度化、定期化。稽核工作人員在開展稽核工作之前還缺少必要的專業(yè)政策和業(yè)務(wù)方面的培訓(xùn)，各社會保險單位在選用稽核工作人員時還缺乏從德、能、勤、績的綜合能力角度來考核任用。因此影響了社會保險稽核執(zhí)行的權(quán)威性和法治性。
二、社會保險的重要意義在認(rèn)識上還有待提高，社會保險稽核的執(zhí)法環(huán)境需要社會的支持
由于社會保險工作開展環(huán)境與各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境差異的原因，以及社會保險相關(guān)政策法規(guī)健全和完善的滯后，特別是全國各地區(qū)執(zhí)行社會保險有關(guān)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)的不規(guī)范、不統(tǒng)一，社會保險方面的法律法規(guī)較之國家有關(guān)的稅法和其他法規(guī)在社會上的影響力和對違法用工單位的震懾力明顯顯弱。這與對違法行為的處罰力度不同有直接關(guān)系。如國家稅務(wù)方面的法律法規(guī)比較明確詳細(xì)地規(guī)定了一些違法行為按構(gòu)成犯罪而追究刑事責(zé)任。而社會保險方面的法律法規(guī)在違法方面的處罰規(guī)定上明顯較弱且缺乏連續(xù)操作的實(shí)用性。因此這也是多年來一些用工單位把“瞞報”，“漏報”社會保險費(fèi)作為企業(yè)降低成本，追求利潤最大化的一個重要手段而且屢禁不止的原因。而且，在農(nóng)村勞動力大量進(jìn)入城市勞動力市場的今天，諸多勞動者對用工單位和勞動者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任和社會義務(wù)意識淡薄，缺少依法維護(hù)自身合法權(quán)益的主動性，有的農(nóng)村勞動者為了不愿從個人收入中扣除應(yīng)該由個人承擔(dān)的社會保險部分甚至和用工單位簽定私下協(xié)議自愿放棄用工單位為其參加社會保險的權(quán)益。助長了用工單位不依法繳納社會保險的行為。
在社會保險稽核的實(shí)施過程中，特別是在查實(shí)處理階段，經(jīng)常會由于因相關(guān)法律法規(guī)在實(shí)施執(zhí)行細(xì)則方面的主體不明確性和不連續(xù)性以及受到來自社會各方面的阻撓和干預(yù)。特別是經(jīng)稽核確認(rèn)漏繳社會保險數(shù)額較大，具有代表和影響力的繳費(fèi)單位。經(jīng)常會利用其投資和被招商的理由，利用多種手段動用社會各種關(guān)系說情，導(dǎo)至各方面的阻撓和干預(yù)致使稽核工作有時處于有始無終的狀態(tài)，嚴(yán)重地影響了公平、公正、公開的稽核工作實(shí)施的完整性和權(quán)威性。極大地破壞了稽核工作的執(zhí)法環(huán)境。
三、改變稽核現(xiàn)狀的方法
（一）加快完善社會保險法律法規(guī)實(shí)施細(xì)則的建設(shè)步伐
“全面推進(jìn)依法行政，經(jīng)過十年左右堅(jiān)持不懈的努力，基本實(shí)現(xiàn)建設(shè)法治政府”是黨的十五大確立依法治國、建設(shè)社會主義法治國家，全面推進(jìn)依法行政的目標(biāo)。隨著《社會保險法》和其它一些社會保險方面法律法規(guī)的出臺和實(shí)施，我國的社會保險事業(yè)正在逐步走向健全法制和規(guī)范的發(fā)展道路。行政執(zhí)法，依法行政也已成為我們社會保險稽核工作者在具體執(zhí)法過程中的工作準(zhǔn)則。我國是一個地域廣闊，人口眾多，現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度和地區(qū)特點(diǎn)差異很大的發(fā)展中國家。因此只依靠宏觀的《社會保險法》和其他相關(guān)的社會保險方面的法律法規(guī)來規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)我們的具體工作行為顯然不足，我們各地區(qū)（起碼應(yīng)該是省一級或省級城市）應(yīng)當(dāng)結(jié)合本地區(qū)的實(shí)際情況和特點(diǎn)，在國家相關(guān)法律法規(guī)的框架下制定一整套具有實(shí)際操作性和法制性的相關(guān)法規(guī)性實(shí)施細(xì)則。用于具體指導(dǎo)和強(qiáng)化我們依法行政的工作行為。例如在近期國家出臺的《在中國境內(nèi)就業(yè)的外國人參加社會保險暫行辦法》（中華人民共和國人力資源和社會保障部令 第16號）在宏觀上確定了外國人在中國境內(nèi)就業(yè)應(yīng)參加社會保險的原則，但在實(shí)施的操作過程中尚需要具體實(shí)施細(xì)則在具體內(nèi)容上的支持。對于外國人參加社會保險的比例、繳納社會保險的基數(shù)、登記的方法、證件、享受社會保險的標(biāo)準(zhǔn)和具體辦理方法都應(yīng)當(dāng)有一個明確的實(shí)施細(xì)則。否則，各地區(qū)很難在實(shí)際操作中有一個法規(guī)性的依據(jù)作為標(biāo)準(zhǔn)來實(shí)施。也影響了有外國人就業(yè)的各類用工單位為外國就業(yè)者依法繳納社會保險的積極性。如《社會保險法》第十一章法律責(zé)任第八十六條規(guī)定：“ 用人單位未按時足額繳納社會保險費(fèi)的，由社會保險費(fèi)征收機(jī)構(gòu)責(zé)令限期繳納或者補(bǔ)足，并自欠繳之日起，按日加收萬分之五的滯納金；逾期仍不繳納的，由有關(guān)行政部門處欠繳數(shù)額一倍以上三倍以下的罰款。” 對于用人單位違保險法規(guī)的具體行為有了更準(zhǔn)確的處罰標(biāo)準(zhǔn)，但對實(shí)施對用人單位違法行為處罰的執(zhí)行主體只是指定為“社會保險行政部門”和“有關(guān)行政部門”這樣比較不明確的說法。因此，如果沒有一個準(zhǔn)確的行政職能和職權(quán)的細(xì)則來明確依法實(shí)施國家職能的部門，那么，我們的依法行政就缺乏嚴(yán)謹(jǐn)有效的操作性和實(shí)用性。因此盡早建立健全一整套完整的與國家《社會保險法》和社會保險相關(guān)的法律法規(guī)相配套的具體實(shí)施細(xì)則是保證《社會保險法》和社會保險相關(guān)的法律法規(guī)有效執(zhí)行的根本和關(guān)鍵，也是我們社會保險工作者特別是稽核工作者依法規(guī)范用人單位繳納社會保險行為的有效法律依據(jù)。
（二）明確社會保險稽核部門職權(quán)，提高稽核隊(duì)伍綜合執(zhí)法素質(zhì)，加大法治的力度，依法促進(jìn)社會保險繳費(fèi)行為的不斷規(guī)范
社會保險稽核工作剛剛起步，法規(guī)、政府、全社會的支持猶為重要。社會全體公民對社會保險事業(yè)重大意義的理解程度，當(dāng)?shù)卣畬ι鐣ｋU工作的重視程度，法律法規(guī)對社會保險工作開展的支持程度等因素都是我們社會保險事業(yè)能否健康發(fā)展的基礎(chǔ)。因此我們的相關(guān)法律法規(guī)應(yīng)對稽核工作的具體職能和執(zhí)法權(quán)限有一個更明確的定位。地區(qū)政府應(yīng)依據(jù)國家法律法規(guī)健全社會保險方面法律法規(guī)的具體實(shí)施細(xì)則。從而為社會保險稽核工作者創(chuàng)造一個依法查處，依法行政的執(zhí)法環(huán)境。
政策制定之后，干部是決定因素。法規(guī)健全之后，執(zhí)法者是決定因素。因此提高稽核隊(duì)伍的整體綜合素質(zhì)非常重要。首先要選用品德高尚，業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，政策法規(guī)精通，廉潔公正原則性強(qiáng)的人員來充實(shí)和擔(dān)當(dāng)社會保險稽核工作。建立定期對社會保險稽核人員進(jìn)行法律法規(guī)方面解析、專項(xiàng)業(yè)務(wù)案例交流等綜合方面的專業(yè)培訓(xùn)機(jī)制。確保社會保險稽核隊(duì)伍的整體素質(zhì)適應(yīng)不斷發(fā)展和健全的社會保險稽核工作的需要。
（三）建立健全對用人單位的社會保險法律法規(guī)宣傳、培訓(xùn)機(jī)制，利用各種形式擴(kuò)大對社會保險法律法規(guī)在社會上的宣傳和影響，推進(jìn)社會保險事業(yè)的健康發(fā)展
隨著國民素質(zhì)的提高，公民的法制意識愈來愈強(qiáng)。應(yīng)當(dāng)建立通過各種方式和媒介加強(qiáng)對社會保險在勞動者生活中的重要性以及法律法規(guī)的詳細(xì)解析方面的宣傳教育體系。充分利用社區(qū)這個能和大眾密切溝通的有利平臺來普及公民對社會保險重大意義的深度理解。營造全社會公民共同促進(jìn)社會保險事業(yè)健康發(fā)展的社會氛圍。同時，健全對用工單位從社會保險登記時進(jìn)行社會保險專項(xiàng)的政策法規(guī)解析、業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)等相關(guān)的綜合培訓(xùn)制度和不定期的新法律法規(guī)解析的培訓(xùn)制度，詳細(xì)解讀如工資總額應(yīng)含括的內(nèi)容，社會保險繳費(fèi)基數(shù)的具體組成部分等可能影響企業(yè)規(guī)范繳納社會保險的概念性名詞。使用工單位從開辦之時就能及時在國家地方的法律法規(guī)準(zhǔn)確指導(dǎo)下合法運(yùn)行，依法規(guī)范。
（四）建立健全社會保險投訴舉報機(jī)制，充分發(fā)揮媒介的社會影響和監(jiān)督作用
充分發(fā)揮社會力量，建立健全一整套社會保險專項(xiàng)的投訴和舉報制度，對社會公開社會保險投訴和舉報渠道。建立起稽核與社會和勞動者溝通的信息平臺，在電話、網(wǎng)絡(luò)、信箱等媒介中建立聯(lián)系方式。充分發(fā)揮勞動者和社會力量保護(hù)合法權(quán)益的積極性，為我們稽核工作者提供更直接真實(shí)的第一手資料和信息，便以我們查處違保險法規(guī)行為準(zhǔn)確性和及時性。
社會保險工作是保障國家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步健康發(fā)展的基石，它直接關(guān)系到勞動者合法權(quán)益的保障。億萬個家庭的生活質(zhì)量和整個社會的和諧和穩(wěn)定。所以我們社會保險工作者依法維護(hù)社會保險事業(yè)的健康發(fā)展是國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，是億萬個家庭的生活質(zhì)量共享改革成果的需要，是整個社會和諧穩(wěn)定的需要。
作者單位：遼寧省大連經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)社會保險管理中心
參考文獻(xiàn)：
[1]《社會保險稽核辦法》
保險法及相關(guān)法規(guī)范文2
關(guān)鍵詞：海洋運(yùn)輸；保險；策略一、中國海洋運(yùn)輸貨物保險發(fā)展現(xiàn)狀
目前全世界海上保險市場規(guī)模約為250億美元，其中近60%的市場份額由英、日、德、美國這四大海上保險國所占據(jù)。然而我國航運(yùn)保險市場規(guī)模較小，擁有的整個市場份額相對就少了。2006年，我國航運(yùn)保險市場總體規(guī)模僅為全世界份額的1%，近年來雖然有所發(fā)展，但仍不足3%。正如保監(jiān)會副主席周延禮曾在2010年度陸家嘴論壇所表明的那樣，我國航運(yùn)保險尚處于起步階段，發(fā)展相對滯后。目前，參與我國航運(yùn)保險競爭的仍主要是太保、平安和人保這三大保險巨頭。中國航運(yùn)保險業(yè)務(wù)依然集中在廣州、上海、青島、大連和天津這5個城市，國內(nèi)大量的中小財產(chǎn)保險公司還沒有參加到這個市場的競爭中。
二、海洋運(yùn)輸貨物保險存在的問題
1、保險條款存在差異，國際化程度不高
在中國海上貨物運(yùn)輸保險中比較常用的有兩種條款，即ICC條款和CIC條款，而這兩種條款中則存在明顯的差異。其差異表現(xiàn)之一為：在協(xié)會條款I(lǐng)CC（A）中除列明除外責(zé)任外，承擔(dān)一切風(fēng)險；但是相對應(yīng)的國內(nèi)CIC一切險條款中除列明自然災(zāi)害、意外事故外，對“外來原因”并沒有定義。由于CIC一切險條款自身規(guī)定得不夠明晰，立場不同得出的結(jié)論就不同，因此“外來原因”的判斷解釋對PICC“一切險”的承保范圍變得尤為重要。目前，在我國海洋貨物運(yùn)輸保險中，進(jìn)出口貨運(yùn)條款常常不能夠被國內(nèi)外被保險人所理解所認(rèn)可，最終導(dǎo)致很多客戶流失。
2、海運(yùn)保險專業(yè)人才匱乏
海洋貨物運(yùn)輸保險風(fēng)險集中度高，投保成本也較高，因此相應(yīng)的對從業(yè)人員的素質(zhì)要求也就更高。但是從近幾年的趨勢看來，我國目前一線專業(yè)人員中能從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)的人員嚴(yán)重缺乏。作為海洋貨物運(yùn)輸保險從業(yè)人員，不僅要懂保險，還要了解外語、貿(mào)易、海運(yùn)以及國際法律法規(guī)和慣例等，可見從事這一職業(yè)的人最起碼要是一個復(fù)合型人才，但是從目前從事該領(lǐng)域的各保險公司來看，在各公司及其分支機(jī)構(gòu)管理人員中這類復(fù)合型人才少之甚少。
3、海運(yùn)貨物保險市場競爭激烈
一方面，由于我國企業(yè)在國際貿(mào)易中處于弱勢地位，交易價格常常受到外貿(mào)企業(yè)的制約。往往進(jìn)口時以CIF成交，出口時則以FOB成交，導(dǎo)致大量境外投保現(xiàn)象的產(chǎn)生，從而加劇了國內(nèi)海運(yùn)保險市場競爭。另一方面，由于國內(nèi)海運(yùn)保險公司提供的保險產(chǎn)品創(chuàng)新性不足，導(dǎo)致保險產(chǎn)品同質(zhì)化。然而外資海運(yùn)公司由于具有資本、技術(shù)以及高超的營銷技巧等優(yōu)勢，在海運(yùn)險上略勝一籌，進(jìn)一步使得我國大量海運(yùn)保險業(yè)務(wù)向外轉(zhuǎn)移，也就越發(fā)加劇國內(nèi)海運(yùn)保險市場的競爭。費(fèi)率作為我國航運(yùn)保險的競爭中心點(diǎn)，在激烈的競爭中逐漸下降，而且遠(yuǎn)低于國際市場的費(fèi)率水平。保險費(fèi)率下降直接影響到保險服務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新和產(chǎn)品品質(zhì)的提高，往往會給再保險帶來諸多困難，使市場陷入惡性了循環(huán)，這在一定程度上制約了海運(yùn)保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。
4、法律法規(guī)不完善
由于我國保險業(yè)起步晚、發(fā)展較慢，因此在相關(guān)法律法規(guī)方面也不夠完善。相對于英國《1906 年航運(yùn)保險法》，我國目前缺乏一部專用于指導(dǎo)海運(yùn)保險的法律。來自公認(rèn)的國際航運(yùn)中心保險市場的經(jīng)驗(yàn)表明，50%以上的保險業(yè)務(wù)來自保險中介。然而我國海運(yùn)保險中介服務(wù)機(jī)構(gòu)尚處于初始階段，當(dāng)前國內(nèi)相關(guān)法律對保險中介的地位以及權(quán)利義務(wù)的界定也不夠明確，處在保險市場的邊緣，很大程度上影響了國內(nèi)外進(jìn)出口企業(yè)對本土保險公司的信心。
三、解決海洋貨物運(yùn)輸保險問題的措施
1、加強(qiáng)國際間及國內(nèi)各保險公司之間的溝通交流
由于與其他國家溝通不暢，導(dǎo)致我國海洋貨物運(yùn)輸保險中存在著保險條款差異現(xiàn)象，在出現(xiàn)問題時，各高院解釋又不一致，加大了各方的分歧。此外，由于我國海洋貨物運(yùn)輸保險業(yè)缺乏有組織、有規(guī)模的交流活動，也導(dǎo)致各保險公司之間、保險公司和相關(guān)行業(yè)之間沒有辦法分享保險、航運(yùn)、貿(mào)易和海事海商方面的知識和經(jīng)驗(yàn)，不能形成良好的互通有無的良性循環(huán)的效果。因此，加強(qiáng)國家之間及國內(nèi)各保險公司之間的溝通和交流，對于海洋貨物運(yùn)輸保險業(yè)的發(fā)展有著極其重要的意義。
2、培養(yǎng)和引進(jìn)優(yōu)秀的專業(yè)海運(yùn)保險人才
國際航運(yùn)業(yè)的競爭歸根結(jié)底是人才的競爭。由于我過海運(yùn)保險業(yè)的發(fā)展起步晚，所以在專業(yè)人才方面的缺失是不可避免的。但是，我們可以通過后天的培養(yǎng)和引進(jìn)來彌補(bǔ)先天的不足，用全球視野引進(jìn)和培養(yǎng)海運(yùn)保險專業(yè)人才。在引進(jìn)專業(yè)人才方面，應(yīng)該從英國倫敦保險市場那樣高起點(diǎn)的地方大力引進(jìn)經(jīng)營理念先進(jìn)、管理水平高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的管理人才和技術(shù)人才，同時爭取在國內(nèi)為那些專業(yè)人才的引進(jìn)創(chuàng)造良好的環(huán)境。在培養(yǎng)人才方面，從體制、文化、培訓(xùn)等多角度入手，加強(qiáng)對復(fù)合型人才的培養(yǎng)和儲備，形成一支高素質(zhì)、高效率的航運(yùn)保險專業(yè)團(tuán)隊(duì)。
3、完善相關(guān)法律法規(guī)
“無規(guī)矩不成方圓”，因此完善海洋運(yùn)輸貨物保險相關(guān)法律法規(guī)，成為保證其良好發(fā)展的基礎(chǔ)與保障。針對我國部分保險條款與國際慣例不一致的問題，我們要借鑒全球最新的航運(yùn)保險理論研究成果和最專業(yè)的航運(yùn)保險法，進(jìn)一步完善現(xiàn)有的《保險法》和《海商法》，優(yōu)化國內(nèi)法律環(huán)境，逐步與國際接軌，增強(qiáng)國內(nèi)外進(jìn)出口企業(yè)對本土保險公司的信心。（作者單位：重慶三峽學(xué)院）
參考文獻(xiàn)：
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保險法及相關(guān)法規(guī)范文3
【關(guān)鍵詞】車票附票 保險 強(qiáng)制搭售 合同信息缺失
一、背景介紹
眾所周知，車票附票是一種在購置汽車車票時所附帶的一種保險票據(jù)，在乘客購買汽車票時可附帶購買的一種商業(yè)保險。過去由于相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，運(yùn)輸公司在運(yùn)送乘客時應(yīng)當(dāng)為乘客或者承運(yùn)者購買保險，因此在客票中包含了客票價值2%—3%額度的保險。后來經(jīng)過一系列的調(diào)整，運(yùn)輸公司將保險與客票進(jìn)行分離，保險由乘客自愿購買，一般附帶在購買客票后成為一張單獨(dú)票據(jù)。該保險產(chǎn)品的存在藉由運(yùn)輸公司方與保險公司簽訂兼業(yè)協(xié)議，由保險公司提供保險，運(yùn)輸公司于售票時跟車票進(jìn)行搭售。此種保險產(chǎn)品意在通過便捷簡單的方式為乘客提供一定的人身安全保障，一般以1元、2元等非常低廉的價格作為保費(fèi)，保額在1.5—2萬不等。
二、主要存在問題
在具體的推行和實(shí)施過程之中，該保險產(chǎn)品卻遭到了眾多的質(zhì)疑和否定，并同時引起發(fā)了大量的案件糾紛。許多記者以及新聞報社也對車票附票保險的情況進(jìn)行調(diào)查發(fā)表，引發(fā)人們的關(guān)注和思考。而車票附票保險主要存在的疑慮性問題歸結(jié)為以下兩個方面。
（一）車票附票保險強(qiáng)制銷售
在某些地區(qū)的某些運(yùn)輸公司，售票員在銷售車票時，在乘客不知情的情況之下，將車票附票的保險單據(jù)直接附在所購的客車車票之后。在唱票并收款時，將車票原價以及車票附票保險的金額加總到一起，報價給前來購買保險的乘客。甚至在某些尤其嚴(yán)重的地區(qū)，乘客明確表示不需要保險，售票員或表示已經(jīng)打印出來單據(jù)，無法退還，更有甚者表示必須車票和附票捆綁銷售，缺一不可。
我國《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》第9條規(guī)定：消費(fèi)者享有自主選擇商品或服務(wù)的權(quán)利……自主決定購買或者不購買任何一種商品；接受或不接受任何一種服務(wù)……
因此，對于某些運(yùn)輸公司這種“強(qiáng)制”銷售的行為，是違法的。同時，《保險法》第十七條也提到，在訂立保險合同時，保險人應(yīng)當(dāng)向被保險人說明保險合同的內(nèi)容。對于利用乘客不知情情況而搭售附票保險，亦可看作是一種不正當(dāng)行為。
（二）附票保險信息缺失
在保險附票保險中，附票充當(dāng)著保險合同以及保險憑證的身份。然而對于乘客來說，這份沒有采集購買附票保險乘客身份信息，也沒有標(biāo)注相應(yīng)保險責(zé)任、除外責(zé)任等保險合同條款必須具有的信息。同時，在這張簡單的附票上，也不需要乘客簽字作為應(yīng)承。這樣一份保險是否可以作為一份符合法律法規(guī)的保險，是許多人的疑問所在。
由于購買附票保險的投保人信息的缺失，在出險時，保險公司的理賠十分難以界定。無法憑借一張缺乏關(guān)鍵信息的附票而予以賠付，成為附票保險最突出的問題所在。
《保險法》第十八條規(guī)定：保險合同應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：保險人的名稱及住所；投保人被保險人的姓名或者名稱、住所，以及人身保險受益人的姓名或者名稱、住所；保險標(biāo)的；保險責(zé)任和責(zé)任免除；保險期間和保險責(zé)任開始時間：保險金額；保險費(fèi)以及支付辦法；保險金賠償或者給付辦法；違約責(zé)任及爭議處理；訂立合同的年、月、日。
車票附票保險缺乏基本信息，導(dǎo)致了其健全性和完善性的缺失，在出險后的保險合同糾紛，也是可以預(yù)見的。
三、相關(guān)意見建議
由于我國保險仍處于發(fā)展和不斷探索階段，法律和法規(guī)政策也無法覆蓋到社會現(xiàn)象的方方面面，因而保險糾紛和爭執(zhí)無法完全杜絕。在這樣的情況之下，要完善和健全車票附票保險產(chǎn)品和市場，則需要我們公民、兼業(yè)公司以及保險公司三方都需要做到符合法規(guī)的改善和進(jìn)步。
作為社會公民，應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)和豐富保險及相關(guān)法律知識，利用法律維護(hù)自己的合法權(quán)益。于此同時，監(jiān)督保險方以及保險公司的行為，對其沒有履行的職責(zé)進(jìn)行及時的溝通和反饋，必要時利用法律作為武器維護(hù)公民權(quán)益。
作為兼業(yè)公司，在與保險公司簽訂合同時應(yīng)認(rèn)真了解保險產(chǎn)品的情況和特點(diǎn)，做到保險協(xié)議中所要求的職責(zé)和義務(wù)。在車票附票保險中，不僅要通過售票窗口售票員對所購票乘客進(jìn)行附票保險的詢問及告知，更應(yīng)當(dāng)通過展示的方式將該附票保險的保險公司以及保險合同等相關(guān)信息在車站明顯位置給予介紹。嚴(yán)格杜絕惡意搭售、拒絕退票、強(qiáng)制銷售等現(xiàn)象的發(fā)生。
作為保險公司，在對車票附票保險這種意外傷害險的管理中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)管制。買險易、索賠難的現(xiàn)象在附票保險中更是得到體現(xiàn)，在缺乏投保人（被保險人）信息時，僅僅通過持有附票單據(jù)則可進(jìn)行核保后的賠付成為很可能存在道德風(fēng)險的漏洞。同時，在與兼業(yè)公司簽訂合同之后，應(yīng)當(dāng)對銷售進(jìn)行監(jiān)督和管理，不僅能防止機(jī)構(gòu)對保險產(chǎn)品的錯誤銷售，也能在必要的時候?qū)ΡｋU產(chǎn)品進(jìn)行科普和講解，使乘客對保險形成正面的認(rèn)識和了解，對我國保險業(yè)發(fā)展起到促進(jìn)作用。
參考文獻(xiàn)
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一、評價目的
確保部門各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動符合適用的相關(guān)法律法規(guī)及內(nèi)外部相關(guān)方需求，查找部門管理漏洞，規(guī)避法律法規(guī)風(fēng)險。
二、評價依據(jù)
GB/T 19001-2016 質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)要求
GB/T 24001-2016 環(huán)境管理體系 要求及使用指南
GB/T 18001-2011 職業(yè)健康安全管理體系要求
公司體系文件及各項(xiàng)規(guī)章制度
適用法律法規(guī)和其他要求
三、評價范圍
1、對公司依法經(jīng)營情況進(jìn)行評價；
2、對人員、設(shè)備管理合規(guī)性評價；
3、對公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中的關(guān)鍵運(yùn)行活動進(jìn)行評價。
四、評價過程
通過對照識別出的法律法規(guī)和其他要求中的條款，結(jié)合內(nèi)外審核及部門內(nèi)部檢查結(jié)果，查找部門不符合的點(diǎn)位。
1、部門法律法規(guī)和其他要求執(zhí)行情況
人力資源部嚴(yán)格按照《中華人民共和國社會保險法》、《中華人民共和國勞動合同法》、《中華人民共和國勞動法》、《中華人民共和國勞動合同法實(shí)施條例》要求，與員工簽訂勞動合同，為員工繳納社會保險，依法保護(hù)勞動者的合法權(quán)益；2019年度公司未出現(xiàn)勞動人事爭議事宜；按照《天津市人口與計劃生育條例》第二十二條規(guī)定，在公司的《考勤管理制度》中，依法保障了員工休假權(quán)利。
通過對《2019 年法律法規(guī)和其他要求清單》中《中華人民共和國社會保險法》等6項(xiàng)與本部門相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行檢查，確定無內(nèi)容更新；新補(bǔ)充了國務(wù)院頒布的《工傷保險條例》（國務(wù)院令第586號），試用條款為全部適用。
人力資源部負(fù)責(zé)公司范圍內(nèi)勞動關(guān)系和資格能力評價事宜，能夠依法貫徹落實(shí)和維護(hù)員工勞動合法權(quán)益；根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，有針對性的招聘有相關(guān)職業(yè)資格的人員，同時制定《員工崗位資質(zhì)證書管理辦法》，鼓勵內(nèi)部員工取得相關(guān)職業(yè)證書；公司發(fā)展定位為管理型公司，人員不涉及特種作業(yè)人員、特種設(shè)備操作人員；需執(zhí)業(yè)資格包含安全人員、質(zhì)量人員、財務(wù)、經(jīng)營預(yù)算等崗位人員均有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)且取得了相應(yīng)的資格證書；關(guān)于海上作業(yè)人員，已制定了“五小證”取證培訓(xùn)計劃，將完成全部可能上船人員的取證培訓(xùn)，新上崗人員都經(jīng)過公司入職培訓(xùn)。經(jīng)評價滿足公司經(jīng)營需求。
2、內(nèi)外審核存在問題及改正情況
（1）2018年度外審本部門不存在不符合項(xiàng)。
（2）針對2019年度公司內(nèi)部審核中提出的問題，已在規(guī)定時間內(nèi)完成了整改：與質(zhì)量安全部進(jìn)行溝通，補(bǔ)充和完善了新入職員工的崗位職責(zé)。
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關(guān)鍵詞:保險業(yè);誠信缺失;誠信建設(shè)
中圖分類號:F840.32文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2009)20-0117-02
誠信是保險企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險機(jī)構(gòu)的核心競爭力。作為保險業(yè)發(fā)展的基石,誠信日益受到保險業(yè)內(nèi)的重視,誠信體系建設(shè)也已初步展開。2003年,全國保險工作會議強(qiáng)調(diào):“越是加快發(fā)展,越要注重誠信,搞好服務(wù),樹立良好的行業(yè)形象”。2005年以來,中國保監(jiān)會更是陸續(xù)出臺了一系列關(guān)于加強(qiáng)保險業(yè)誠信建設(shè)的文件及規(guī)定,為我國保險業(yè)的誠信建設(shè)指明了方向,也取得了一定的成績,但由于我國現(xiàn)行的誠信體系建設(shè)還不夠完善,為有些保險企業(yè)產(chǎn)生失信行為提供了空間。近年來,一些重大違規(guī)經(jīng)營案件屢有發(fā)生,在社會上造成極大的負(fù)面影響,也阻礙了保險企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。
一、保險業(yè)誠信缺失現(xiàn)狀
國際著名咨詢公司麥肯錫的調(diào)查報告顯示,近兩年國內(nèi)壽險保單退保金額巨大,甚至逾300億元,其中有兩成理由是因?yàn)橄M(fèi)者被騙。而據(jù)某網(wǎng)站的“你認(rèn)為國內(nèi)的保險公司可信度為多少?”的投票調(diào)查顯示:63%的投票者認(rèn)為國內(nèi)的保險公司可信度為0%,35%認(rèn)為可信度為50%,只有1%的人認(rèn)為可信度為100%。
(一)保險供給者的誠信缺失
保險供給者即保險市場上提供保險產(chǎn)品的保險公司。一直以來,保險行業(yè)缺少信息披露制度,加上保險業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)的特點(diǎn),使得保險消費(fèi)者實(shí)際上處于信息嚴(yán)重不對稱的狀態(tài)中,從而妨礙保險市場資源的有效配置,并產(chǎn)生次品驅(qū)逐良品的現(xiàn)象。許多投保人在投保前甚至投保后都難以了解保險人及保險條款的真實(shí)情況,只能憑借主觀印象及人的介紹做出判斷,客觀上為保險人的失信行為創(chuàng)造了條件。此外,保險公司及其工作人員在保險業(yè)務(wù)中隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險人或受益人,不及時履行甚至拒不履行保險合同約定的賠付義務(wù),使一些保險消費(fèi)者喪失了對保險公司的信任。
(二)保險中介者的誠信缺失
保險中介的誠信缺失主要為保險人的誠信缺失。由于目前我國從事保險業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊,不少保險人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動下,片面夸大保險產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報率,回避說明保險合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險消費(fèi)者的普遍不滿。
(三)保險消費(fèi)者的誠信缺失
保險市場的信息不對稱同樣表現(xiàn)在投保人(被保險人)方面,一些投保人在投保時,不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保,使道德風(fēng)險防范產(chǎn)生困難。
二、保險業(yè)誠信缺失癥結(jié)所在
國內(nèi)保險業(yè)誠信缺失的問題日益突出,已大大制約了保險業(yè)的發(fā)展,究其原因,主要有以下幾個方面。
(一)信息不對稱
按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,賣方總是比買方更了解產(chǎn)品的質(zhì)量,而受短期利益驅(qū)動,商家可能會利用信息不對稱來誤導(dǎo)客戶獲取利益。對保險這個特殊行業(yè)而言,信息的不對稱還表現(xiàn)在買方或投保人總是比保險公司掌握更多關(guān)于保險標(biāo)的信息,這也是為何在實(shí)際的保險交易中投保人騙保騙賠現(xiàn)象屢見不鮮的原因。假如交易雙方都想利用信息不對稱來誤導(dǎo)對方的話,最終博弈的結(jié)果就是陷入相互做假的惡性循環(huán),即經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂的“囚徒困境”。
(二)管理制度不健全
保險供給者及保險中介者的管理制度不健全,監(jiān)管力度不夠,使保險公司員工及保險人的誠信行為具有不完全控制性。保險公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險公司的內(nèi)部員工及保險人行為集合的結(jié)果,員工及人的忠誠度、能力及協(xié)作精神是保險公司誠信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)員工及人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度,就會影響保險公司的整合狀況,弱化保險公司的誠信能力。由于對保險人的管理制度不完善,上崗要求不夠嚴(yán)格,保險人總體素質(zhì)偏低,保險公司難以完全控制保險人的不誠信行為。
(三)《保險法》不完善,執(zhí)法不切合本法
我國《保險法》仍不完善,國際慣例不能體現(xiàn),許多具體案例無法可依。比如,我國《保險法》規(guī)定了重復(fù)保險的定義和分?jǐn)偡绞?但是,對于重復(fù)保險的規(guī)定是不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?并且對于被保險人的索賠沒有提供法律上的依據(jù)。此外,對于近因原則等國際慣例也沒有明確的規(guī)定,對各種不誠信行為缺少相關(guān)的懲罰規(guī)定,這些法律漏洞形成了我國保險業(yè)的誠信問題的一個很大來源。我國對《保險法》的執(zhí)法也常常不切合本法,有些執(zhí)法者對《保險法》及保險的相關(guān)概念和原則不清楚,同時由于《保險法》的不完善,在具體操作時常用其他法律條款代替,造成誤判。
(四)國家信用管理制度體系不完善
國家信用管理制度體系的不完善,導(dǎo)致誠信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。從誠信的保障機(jī)制來看,社會信用管理體系健全的國家,會從制度上保證誠實(shí)守信的合法權(quán)益。而目前中國保險業(yè)的誠信監(jiān)督?jīng)]有完善的相關(guān)法律的強(qiáng)制約束,失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。
三、加強(qiáng)保險業(yè)誠信建設(shè)的幾點(diǎn)建議
2006年《國務(wù)院關(guān)于加快保險業(yè)改革發(fā)展的意見》的出臺,為我國保險企業(yè)的發(fā)展提供了一個良好的機(jī)遇,與此同時,當(dāng)前的嚴(yán)峻形勢對保險企業(yè)的誠信建設(shè)提出了新的要求與挑戰(zhàn)。
完善誠信體系,規(guī)范誠信秩序,是當(dāng)前我國保險體制改革和保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作,加強(qiáng)保險業(yè)的誠信
建設(shè)要從企業(yè)內(nèi)部和外部各方面著手。
(一)建立和完善信息披露機(jī)制
由于保險機(jī)制的固有特性,無論是保險的買方還是賣方都不可能如愿獲得足夠的信息,這種對信息占有的不對稱狀況,很容易被保險市場參與者所利用,并導(dǎo)致保險市場運(yùn)行的低效率,因此,建立和完善信息披露機(jī)制,使買賣雙方能夠站在同一平臺上平等、公開地對話,建立買賣雙方的相互信任顯得尤為重要。此外,建立和完善法律監(jiān)督懲罰機(jī)制,加大失信行為懲罰力度,增加失信成本,也是減少商業(yè)活動中誠信缺失行為的有效途徑之一。
(二)強(qiáng)化保險監(jiān)管力度
加強(qiáng)和改善保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險市場的監(jiān)管一直是促進(jìn)我國保險業(yè)發(fā)展的一個重點(diǎn)話題,從兩次《保險法》的修訂都把強(qiáng)化保險監(jiān)管手段和措施作為一個重要方面可以看出其在保險業(yè)發(fā)展中的重要地位。繼第一次修訂增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險公司在金融機(jī)構(gòu)存款的查詢權(quán),增加了對保險違法行為處罰的措施,加大了懲治力度等規(guī)定后,第二次修訂草案擬增加的監(jiān)管手段和措施主要包括:對監(jiān)管對象進(jìn)行現(xiàn)場檢查,進(jìn)入涉嫌違法行為場所調(diào)查取證,詢問當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人等;與保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話;對出現(xiàn)重大風(fēng)險等情況的保險公司董事、監(jiān)事、高級管理人員采取通知出境管理機(jī)關(guān)限制其出境、申請司法機(jī)關(guān)禁止其處分財產(chǎn)等。只有更加有效的進(jìn)行保險監(jiān)管,才能使保險這一社會的“穩(wěn)定器”更好的發(fā)揮其作用。
(三)提升員工誠信服務(wù)意識,構(gòu)建保險業(yè)的誠信文化
保險市場上的各種行為主體應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,重新認(rèn)識企業(yè)利益、個人利益與誠信的關(guān)系,樹立維護(hù)誠信行為的責(zé)任觀。在保險公司的員工培訓(xùn)及對保險人的培訓(xùn)中,應(yīng)重視誠信教育,增加誠信內(nèi)容,特別是要規(guī)范保險展業(yè)行為。保險機(jī)構(gòu)要制定并遵守規(guī)范的業(yè)務(wù)程序管理,完善業(yè)務(wù)考核管理辦法。要改進(jìn)、優(yōu)化保險服務(wù),及時兌現(xiàn)理賠承諾。要落實(shí)營銷員持證上崗制度,制定從營銷員招聘到市場退出的管理辦法。
(四)完善相關(guān)法律制度,加大執(zhí)法力度
要進(jìn)一步完善《保險法》、《公司法》等法律法規(guī),充實(shí)保險誠信的具體條款,將保險人、保險中介人、投保人、被保險人等各有關(guān)方面的行為納入相關(guān)法律法規(guī)之中。要加大依法查處各種失信行為的力度,重點(diǎn)是要嚴(yán)厲打擊各種弄虛作假騙保騙賠的行為。
2008年8月1日,國務(wù)院討論并原則通過了對《保險法》的第二次修訂《草案》。草案進(jìn)一步明確了保險活動當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù),對保險行業(yè)的基本制度和自律規(guī)定作了進(jìn)一步補(bǔ)充、完善,并強(qiáng)化了保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管手段,規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。如“不可抗辯條款”的增加,能有效減少保險人的“逆選擇”現(xiàn)象,有助于解決困擾保險行業(yè)已久的“投保容易,理賠難”的問題,更加體現(xiàn)保險的最大誠信原則。
(五)建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的保險信用管理體系
第一,要完善保險企業(yè)信用管理制度,建立了解和評價客戶咨信和風(fēng)險情況的機(jī)制,及時掌握和制止不誠信行為的發(fā)生。第二,要完善保險信用監(jiān)管機(jī)制,推行違信懲罰制度,增大失信的成本。此外,還要建立和完善保險人信用管理制度,規(guī)范和約束人的行為。把保險信用管理制度納入社會誠信體系框架,做到明確目標(biāo),統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),有效考核考評,各有關(guān)方面及時互通信息。
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保險法及相關(guān)法規(guī)范文6
論文摘要：在我國加入WTO后，切實(shí)履行與保險有關(guān)的入世協(xié)議，積極應(yīng)對入世后保險市場競爭的挑戰(zhàn)，需要按照市場化理念和國際理念，遵循透明度原則和國民待遇原則，不斷完善我國保險競爭規(guī)則，以克服現(xiàn)行保險市場競爭規(guī)制模式存在的不足。對于保險市場不正當(dāng)競爭行為的規(guī)制，要實(shí)行“標(biāo)本”兼治。特別是對保險業(yè)壟斷的規(guī)制，不能照搬他國經(jīng)驗(yàn)，而應(yīng)結(jié)合我國保險體制市場化改革的實(shí)際，綜合運(yùn)用法律手段、政治手段、經(jīng)濟(jì)手段進(jìn)行治理。
一、我國保險市場開放面臨的規(guī)制挑戰(zhàn)
隨著入世后對入世協(xié)議的逐步落實(shí)，我國保險市場將進(jìn)一步開放，保險規(guī)制也面臨著許多新的挑戰(zhàn)。
1．外國保險公司大量涌入，再保險市場在開放中面臨著最大挑戰(zhàn)。具有雄厚資金實(shí)力，先進(jìn)保險技術(shù)和豐富管理經(jīng)驗(yàn)的外國保險公司與不成熟的中資保險公司同臺競爭，這無疑會給中資保險公司帶來競爭壓力，并壓縮中資保險業(yè)的生存和發(fā)展空間，保險市場份額將被重新分割。特別是再保險市場，根據(jù)前對外經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易合作部公布的《中華人民共和國服務(wù)具體承諾減讓表》來看，我國的再保險市場將面臨百分之百的開放，直面國外保險公司的競爭。
2．保險費(fèi)率趨向市場化，使保險定價越來越細(xì)，不良風(fēng)險獲得保險保障的困難越來越大。在一個自由競爭的保險市場上，保險公司所采用的費(fèi)率結(jié)構(gòu)必須與投保人的風(fēng)險水平相適應(yīng)，至少應(yīng)該接近于其他保險公司所采用的費(fèi)率結(jié)構(gòu)，這就要求保險公司根據(jù)不同的風(fēng)險分級變量自由定價，否則會失去競爭機(jī)會。開放保險市場所帶來的一個不可避免的結(jié)果就是不同風(fēng)險之間價格差異的擴(kuò)大，保險公司將通過越來越多的風(fēng)險分級變量把投保人根據(jù)其風(fēng)險水平分成許多不同的費(fèi)率組別，自由定價的政策將迫使保險公司充分利用有關(guān)保單持有人相關(guān)統(tǒng)計信息來確定保單價格，從而使保險市場價格趨于敏感性和多樣化。
3．經(jīng)營費(fèi)用和人傭金將大幅下降。在所有實(shí)施壟斷經(jīng)營、價格控制、卡特爾或缺乏真正競爭的國家，保險公司由于缺乏競爭壓力，其經(jīng)營效率普遍較低，如經(jīng)營管理費(fèi)用過高，支付給人的傭金遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出必要的水平，而這些經(jīng)營費(fèi)用水平在完全市場化的競爭中是不可能維持的。隨著我國加入WTO，保險市場不斷開放，國內(nèi)保險公司為了參與競爭，搶占市場，必定采取低費(fèi)率政策，從而導(dǎo)致承保利潤下降，無力支付高額的費(fèi)用和傭金。因此，削減經(jīng)營費(fèi)用、降低人傭金將成為保險公司重要的競爭手段。這必將對目前我國保險經(jīng)營方式和保險市場利益格局產(chǎn)生巨大的沖擊。
4．保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)壓力增大，監(jiān)管體系將與國際慣例接軌。外資保險公司的進(jìn)入，使我國保險市場上競爭主體不斷增加，成份愈加復(fù)雜，這將給我國的保險監(jiān)管帶來新的挑戰(zhàn)。根據(jù)WTO確立的國民待遇原則，在對保險市場競爭的規(guī)制上，內(nèi)資與外資保險機(jī)構(gòu)在市場準(zhǔn)入和退出、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)則和法律責(zé)任等方面應(yīng)一視同仁，這就要求保險監(jiān)管應(yīng)盡快通過體制和模式的創(chuàng)新以與國際慣例接軌。
二、現(xiàn)行保險市場競爭規(guī)制與WTO法律制度之間的差距
我國保險競爭規(guī)制模式在基本精神、基本原則和相關(guān)規(guī)定等方面，雖然正在努力與WTO法律制度但仍有不符之處，這主要表現(xiàn)在以下三個方面：
其一，過于強(qiáng)調(diào)保險市場的安全和秩序，疏忽其他同樣重要的價值目標(biāo)——自主、效益、公平競爭。盡管WTO法律制度在金融服務(wù)問題上給自由化以相對的保留，但是自由化始終是金融服務(wù)協(xié)議的基本目標(biāo)。然而，我國現(xiàn)有的保險競爭規(guī)制模式在價值目標(biāo)上，強(qiáng)調(diào)國家的管制利益，疏忽了市場主體自益的維護(hù)；強(qiáng)調(diào)行政性的強(qiáng)制監(jiān)管，相對忽視保險業(yè)的自律和保險公司的內(nèi)控。
其二，將內(nèi)資保險與外資保險、外國保險區(qū)別對待。為強(qiáng)化外資保險公司的競業(yè)監(jiān)管，我國制訂了《外資保險公司管理?xiàng)l例》等專門性規(guī)章。這些法規(guī)和規(guī)章表明，我國在針對保險市場主體的立法上試圖做到內(nèi)外有別。其實(shí)，《保險法》和其他相關(guān)法律的規(guī)定也體現(xiàn)了內(nèi)外資保險公司差別待遇。如《保險法》第7條規(guī)定：“在中華人民共和國境內(nèi)的法人和其他組織需要辦理境內(nèi)保險的，應(yīng)當(dāng)向中華人民共和國境內(nèi)的保險公司投保。”《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》中規(guī)定：“合資企業(yè)和各項(xiàng)保險應(yīng)向中國的保險公司投保。”
其三，在保險法制的公開與創(chuàng)制方面，透明度尚有很大差距。透明度原則是世貿(mào)組織的重要原則。這不僅是一項(xiàng)程序性原則，也是一項(xiàng)實(shí)體性原則，它體現(xiàn)在世貿(mào)組織上主要協(xié)定、協(xié)議中。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第6、第7條對成員方國內(nèi)法規(guī)創(chuàng)制提出了原則性要求，即對于成員方已經(jīng)承諾開放的服務(wù)部門，其國內(nèi)法律法規(guī)的制定必須遵循合理、客觀和公正、統(tǒng)一的原則。統(tǒng)一性要求在成員領(lǐng)土范圍內(nèi)管理貿(mào)易的有關(guān)法規(guī)不應(yīng)有差別待遇，即中央政府統(tǒng)一頒布有關(guān)政策法規(guī)，地方政府頒布的有關(guān)上述事項(xiàng)的法規(guī)不應(yīng)與中央政府有任何抵觸。但是，中央政府授權(quán)的特別行政區(qū)地方政府除外。公正性和合理性要求成員對法規(guī)的實(shí)施實(shí)現(xiàn)非歧視原則。
透明度原則要求法律、法規(guī)、規(guī)章的制定、修改、廢止必須及時地公開和通報，并應(yīng)將有關(guān)法令、規(guī)章或行政指令等迅速地報告給服務(wù)貿(mào)易理事會，還應(yīng)建立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)和機(jī)制來確保這種公開和通報的全面與及時。我國現(xiàn)有保險法制的公開，雖有了一定的機(jī)制，但是仍然缺乏嚴(yán)格的執(zhí)行和監(jiān)督規(guī)程。特別是監(jiān)管當(dāng)局針對具體問題所做出的、實(shí)際具有法律效力的應(yīng)對性答復(fù)和解釋，往往缺乏嚴(yán)格的程序規(guī)范，其透明度難以保證。根據(jù)WTO法律制度的要求，任何成員方認(rèn)為其他成員方所制定的政策、措施和法規(guī)將影響協(xié)議的實(shí)施的，有權(quán)向服務(wù)貿(mào)易理事會報告。這意味著如果我們不迅速改變保險立法的缺乏透明度和統(tǒng)一性的狀況，我國將可能面臨眾多來自WTO成員方保險公司的，從而在國際保險合作和競爭中陷入被動局面。
事實(shí)上，我國的保險競爭規(guī)制制度也缺乏透明度。政府對保險業(yè)進(jìn)行規(guī)制的內(nèi)容、措施、手段和程序缺乏透明度。誠然，在我國現(xiàn)有條件下，要確保透明度原則在保險市場競爭規(guī)制的實(shí)踐中得到實(shí)現(xiàn)，還有一定困難。原因主要在于：首先，我國的信息公開制度雖然開始建立并受到普遍關(guān)注，但由于認(rèn)識的偏差、物質(zhì)基礎(chǔ)的缺乏及體制的障礙，我國的信息公開，無論從內(nèi)容、范圍還是從形式和程度上都還遠(yuǎn)不能滿足WTO的需求，甚至被認(rèn)為是貿(mào)易上缺乏透明度的國家。其次，部門立法制約了國家法律體系的科學(xué)和統(tǒng)一。我國的保險法制的草擬和創(chuàng)制者大多是由政府職能部門——中國保監(jiān)會來充任。由于政府職能部門存在著明顯的行政目標(biāo)、法律、法規(guī)和規(guī)章的草擬創(chuàng)制必然會滲透其主體利益色彩。這勢必會影響保險法制的合理、公正和統(tǒng)一，從而在實(shí)質(zhì)上違背透明度原則。
三、完善我國保險市場競爭規(guī)制的對策
1．確立保險競爭規(guī)制的市場化理念
所謂市場化理念，就是對以市場作為優(yōu)化資源配置的基礎(chǔ)性手段的一種信仰、期待和追求。市場化理念應(yīng)該是保險市場競爭規(guī)制基本價值體現(xiàn)。因?yàn)椋孩偈袌龌砟钍歉偁幰?guī)制的重要理論基礎(chǔ)。從法律的角度來看，市場競爭規(guī)制強(qiáng)調(diào)的是通過法律手段來約束和規(guī)范市場主體行為；從經(jīng)濟(jì)角度分析，它主要通過對該行為的鼓勵、限制或懲罰給競爭者以壓力，達(dá)到優(yōu)化資源配置的目的。雖然這種壓力的形成也依賴于直接的行政約束，但更多的或主要的通過市場的力量問接作用于市場主體，在這里，市場仍在資源配置中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用。這也是市場規(guī)制與市場管制的實(shí)質(zhì)區(qū)別所在。②市場化理念是WTO法律制度的靈魂。WTO所架構(gòu)的是一種以市場為價值取向的政府與市場的關(guān)系，市場經(jīng)濟(jì)中的市場應(yīng)當(dāng)是完整的、開放的，市場機(jī)制是完善的，市場監(jiān)管是有效的，市場運(yùn)行是規(guī)范的，這就要求政府對市場的干預(yù)必須有限度。這是WTO法律制度的一個基本前提。實(shí)際上，自80年代以來，包括廣大第三世界國家在內(nèi)的非市場經(jīng)濟(jì)國采取了市場經(jīng)濟(jì)制度或進(jìn)行了以市場經(jīng)濟(jì)為走向的改革。各國經(jīng)濟(jì)的市場化使作為“經(jīng)濟(jì)聯(lián)合國”的WTO的產(chǎn)生和發(fā)揮作用有了一個更加廣泛的基本制度基礎(chǔ)。要在我國保險競爭規(guī)制中貫徹市場化理念，必須對我國現(xiàn)行保險市場規(guī)制模式進(jìn)行全面改革和創(chuàng)新，包括：規(guī)制主體要從政府他律一元規(guī)制主體到除政府以外的包括保險行業(yè)協(xié)會、保險中介機(jī)構(gòu)等多方參與的他律性和自律性相結(jié)合的多元規(guī)制主體的轉(zhuǎn)變；規(guī)制手段要完成從政府行政審批、行政檢查、行政處罰等單一行政規(guī)制手段到對市場主體的市場行為進(jìn)行合法性、合規(guī)性審查的法律規(guī)制手段為主的轉(zhuǎn)變；規(guī)制的目標(biāo)上要從保證保險市場的穩(wěn)定和安全、控制保險風(fēng)險為唯一目標(biāo)的安全規(guī)制到安全優(yōu)先、兼顧效率的規(guī)制的轉(zhuǎn)變；規(guī)制的時問上要完成從事前上報審批的事前規(guī)制和向事前報批、事中監(jiān)督和事后評價和懲處的全過程規(guī)制轉(zhuǎn)變；規(guī)制的內(nèi)容要從以條款和費(fèi)率監(jiān)管為中心到以償付能力為中心的轉(zhuǎn)變。
2．借鑒保險競爭規(guī)制的國際經(jīng)驗(yàn)
保險市場的國際化決定了保險競爭的國際化，這就要求我國應(yīng)開展和加強(qiáng)保險競爭規(guī)制領(lǐng)域的國際合作。WTO要求成員方在制度變革上應(yīng)能逐漸地接受金融自由化理念。我國應(yīng)在維護(hù)國內(nèi)保險市場秩序的同時，要大膽地為保險法制的國際化創(chuàng)造條件，為我國保險市場早日真正地融入國際保險市場提供法律保障。
3．進(jìn)一步完善保險市場規(guī)制的法律體系
為適應(yīng)WTO法律制度的要求，必須立足我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下保險業(yè)發(fā)展的實(shí)際，順應(yīng)世界保險業(yè)競爭發(fā)展的趨勢，加快完善我國的保險市場規(guī)制法律體系，建立有效的保險規(guī)制的各項(xiàng)法律制度，以規(guī)范我國保險市場競爭，促進(jìn)我國保險業(yè)的健康發(fā)展。
第一，在遵循WTO國民待遇原則的同時，充分利用國際法律資源，保護(hù)我國民族保險業(yè)。一方面，我們按照WTO的要求，抓緊修改現(xiàn)行保險法律法規(guī)，廢除對外資保險公司的歧視性待遇規(guī)定(如經(jīng)營許可證審批的條件過于嚴(yán)格、程序過于繁瑣，經(jīng)營地域和展業(yè)范圍的限制等)和超國民待遇規(guī)定(如稅收優(yōu)惠和保險資金運(yùn)用渠道優(yōu)惠等)，以創(chuàng)造一個內(nèi)外資保險公司公平競爭的市場環(huán)境。另一方面，要遵守國際義務(wù)的前提下，要充分利用《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》和其他相關(guān)國際法律給與發(fā)展中國家的特殊待遇和保護(hù)性條款，以及我國在與WTO其他成員方談判中所爭取到的一些權(quán)利，通過制定相應(yīng)的法律法規(guī)，對尚屬于幼稚行業(yè)的我國民族保險業(yè)給予適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)，使我國的保險開放能夠積極而又穩(wěn)妥地推進(jìn)。
第二，進(jìn)一步完善我國保險監(jiān)管法律體系，構(gòu)建一個以保監(jiān)會為核心、保險行業(yè)自律為補(bǔ)充、保險公司自控為基礎(chǔ)、其他相關(guān)部門(如其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、工商行政管理部門)相配合的保險市場規(guī)制的多元立體網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。在目前我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制還不可能改變的情況下，尤其要在法律上明確保監(jiān)會在保險競爭規(guī)制中的職責(zé)權(quán)限，加強(qiáng)保監(jiān)會與其他政府部門之間的相互配合。同時，要積極開展調(diào)查研究，為我國實(shí)行金融混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管體制，做好必要的立法準(zhǔn)備。
第三，強(qiáng)化對保險業(yè)壟斷經(jīng)營的規(guī)制。壟斷經(jīng)營是當(dāng)前我國保險業(yè)市場化進(jìn)程中的突出問題。在規(guī)制保險壟斷問題上，我們既要借鑒國外成功的經(jīng)驗(yàn)，又不能照搬他國的模式，而應(yīng)結(jié)合我國保險業(yè)發(fā)展的實(shí)際和我國保險體制市場化改革的要求，采取相應(yīng)的法律對策。雖然我國保險業(yè)也存在著經(jīng)濟(jì)壟斷的現(xiàn)象，但由于傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)的影響和現(xiàn)行體制設(shè)計的缺陷，我國的保險壟斷主要還是行政壟斷。因此，目前我國保險業(yè)反壟斷的主題應(yīng)該是以反對行政壟斷為重點(diǎn)，要依法限制地方政府對保險業(yè)的干預(yù)，為保險市場主體平等、自由的競爭營造良好的環(huán)境。在我國《反壟斷法》尚未出臺前，就以《反不正當(dāng)競爭法》有關(guān)反壟斷的規(guī)定為法律依據(jù)，由保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)和工商行政管理部門共同承擔(dān)反保險行政壟斷的職責(zé)。必須明確，我國反保險行政壟斷是一項(xiàng)復(fù)雜而長期的任務(wù)，既有賴于相關(guān)法律制度的完善，也有賴于新的保險市場主體的培育、保險市場競爭機(jī)制的完善和保險監(jiān)管制度的創(chuàng)新。正如有的學(xué)者主張的“行政性壟斷綜合治理論”那樣，解決保險業(yè)的行政壟斷問題，同樣需要政治手段、經(jīng)濟(jì)手段和法律手段三者配合使用。
