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保險業(yè)論文范文1
美國、加拿大對保險業(yè)監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變體現(xiàn)在：1.從分業(yè)監(jiān)管模式向混業(yè)監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變。1999年美國出臺了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，取消了銀行、證券和保險業(yè)之間的界限，美國金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的時代結(jié)束，金融監(jiān)管也開始向混業(yè)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。加拿大的保險業(yè)監(jiān)管也走上了綜合化的道路。2.從市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管轉(zhuǎn)變。傳統(tǒng)的保險監(jiān)管主要是市場行為監(jiān)管，也就是對市場行為的合規(guī)性監(jiān)管，重點是對市場行為準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)行為、保單設(shè)計等經(jīng)營實務(wù)的監(jiān)管。自20世紀(jì)80年代以來，美、加兩國開始從市場行為監(jiān)管轉(zhuǎn)向償付能力監(jiān)管，以保護被保險人的利益為監(jiān)管的目的。3.從嚴(yán)格監(jiān)管向松散監(jiān)管轉(zhuǎn)變。20世紀(jì)90年代以來，兩國逐步放松了對保險業(yè)的監(jiān)管，從嚴(yán)格走向松散。傳統(tǒng)的嚴(yán)格監(jiān)管以穩(wěn)定作為保險監(jiān)管的唯一目標(biāo)，但現(xiàn)在金融混業(yè)經(jīng)營趨勢明顯，市場競爭激烈，業(yè)務(wù)擴張和效率提升成為保險業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。因此，保險監(jiān)管的單一穩(wěn)定性目標(biāo)受到挑戰(zhàn)，開始向多維目標(biāo)，即穩(wěn)定性目標(biāo)、效率目標(biāo)和擴張性目標(biāo)轉(zhuǎn)變。
三、美國、加拿大保險業(yè)的發(fā)展趨勢
美國、加拿大保險業(yè)的發(fā)展趨勢在一定程度上體現(xiàn)了未來世界保險業(yè)的發(fā)展方向。近年來，美國、加拿大保險業(yè)的發(fā)展趨勢表現(xiàn)在以下幾個方面：1.加強償付能力監(jiān)管。美國將償付能力作為保險業(yè)監(jiān)管的主要任務(wù)。通過綜合性的實際評估，判斷保險機構(gòu)實際償付債務(wù)的能力，從根本上保護被保險人的利益。2.加強保險業(yè)信息化建設(shè)。美國、加拿大保險業(yè)都擁有十分先進和發(fā)達的保險信息系統(tǒng)和龐大的數(shù)據(jù)庫。美國保險信息化系統(tǒng)主要由市場信息系統(tǒng)和監(jiān)管信息系統(tǒng)兩大系統(tǒng)組成。市場信息系統(tǒng)主要對保險公司的市場數(shù)據(jù)進行收集、轉(zhuǎn)送和處理以及保險市場的監(jiān)測，為保險監(jiān)管提供必要信息。監(jiān)管信息系統(tǒng)通過對財務(wù)信息的收集和分析，為保險監(jiān)管機構(gòu)提供有關(guān)保險機構(gòu)償付能力等方面的依據(jù)。3.金融混業(yè)經(jīng)營發(fā)展趨勢明顯。美國于1999年通過的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，允許銀行、證券和保險等公司混業(yè)經(jīng)營。金融混業(yè)經(jīng)營正在成為國際金融業(yè)發(fā)展的一大趨勢，但美國、加拿大在金融混業(yè)經(jīng)營的監(jiān)管機構(gòu)上存在差異：美國設(shè)置的是聯(lián)邦政府與州政府雙重的監(jiān)管機構(gòu)，而加拿大成立了單一的聯(lián)邦政府監(jiān)管機構(gòu)。盡管如此，但他們都履行混業(yè)經(jīng)營條件下的金融監(jiān)管職責(zé)。
四、動態(tài)財務(wù)分析在美國、加拿大保險監(jiān)管中的應(yīng)用
動態(tài)財務(wù)分析在美國、加拿大保險監(jiān)管中不僅得到了廣泛應(yīng)用，并且在實踐中得到進一步的擴展。
1.動態(tài)財務(wù)分析在美國保險監(jiān)管中的應(yīng)用。自1995年，美國財產(chǎn)和意外險精算協(xié)會(CAS)了《動態(tài)財務(wù)分析手冊》，鼓勵財產(chǎn)和意外險公司進行動態(tài)財務(wù)分析。這一手冊為指導(dǎo)性質(zhì)，不具有法律強制性。但考慮到動態(tài)財務(wù)分析的前瞻性和全面性以及保險監(jiān)管動態(tài)化趨勢，全美保險監(jiān)督官協(xié)會(NAIC)也正在考慮要求保險公司實施動態(tài)財務(wù)分析。
2.動態(tài)財務(wù)分析在加拿大保險監(jiān)管中的應(yīng)用。加拿大精算協(xié)會(CanadianInstituteofActuaries)率先提出壽險公司的動態(tài)償付能力測試指導(dǎo)文件。1992年的保險公司法要求各保險公司以動態(tài)償付能力測試的結(jié)果為基礎(chǔ)編制保險公司的財務(wù)前景報告。1998年，加拿大金融監(jiān)管機構(gòu)要求所有保險公司從1999年開始按照加拿大精算協(xié)會的《動態(tài)資本充足測試手冊》進行動態(tài)資本充足性測試，將動態(tài)財務(wù)分析的應(yīng)用擴展到非壽險公司。
五、美國、加拿大保險業(yè)的發(fā)展對中國保險業(yè)的啟示
通過對美國、加拿大保險業(yè)的比較，可以看到市場經(jīng)濟條件下保險業(yè)對社會經(jīng)濟發(fā)展的作用是不可或缺的。市場經(jīng)濟越是發(fā)展，就越需要保險業(yè)有相適應(yīng)的發(fā)展。目前，中國在完善社會主義市場經(jīng)濟的過程中，保險業(yè)對支持經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展、促進改革和穩(wěn)定有著極大的作用空間。但現(xiàn)階段中國的保險業(yè)還處在初級階段，整體規(guī)模小、發(fā)展水平低，無法在更大程度、更大范圍和更高層次上為國家和人民分憂解難。因此，中國的保險業(yè)應(yīng)立足于國情，吸收和借鑒美國和加拿大保險業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗，盡快將保險業(yè)做大做強，為建設(shè)和諧小康社會做出應(yīng)有的貢獻。
1.加強中國保險監(jiān)管法律法規(guī)體系建設(shè)。開放金融市場，意味著中國保險業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)體系應(yīng)該與國際慣例接軌，使中國保險市場向規(guī)范化和國際化方向發(fā)展。
2.注重發(fā)展商業(yè)保險在社會保障體系中的作用，為提高社會保障水平和全面發(fā)展和諧社會服務(wù)。美國社會保障體系由政府保障、雇主保障和雇員保障三個支柱共同構(gòu)成。政府通過稅收優(yōu)惠和提供擔(dān)保等方式支持第二和第三支柱的快速發(fā)展，避免了由政府承擔(dān)社會保障負(fù)擔(dān)過重的問題。隨著中國社會保障制度改革的推進，需要構(gòu)筑多層次、立體的社會保障體系。商業(yè)保險完全可以在健康、醫(yī)療和長壽險等方面為公眾提供更高層次的保險保障。加快研究商業(yè)保險在建立社會保障體系進程中的角色定位。發(fā)展適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟的商業(yè)保障、醫(yī)療保險政策措施，發(fā)揮保險業(yè)在社會保障體系建設(shè)中的重要作用。
3.發(fā)揮保險業(yè)在應(yīng)對社會突發(fā)性事件中的作用，使保險業(yè)成為社會穩(wěn)定機制的重要組成部分。美國、加拿大對重大災(zāi)害事故的經(jīng)濟補償主要是由商業(yè)保險提供，保險業(yè)支付的賠款與災(zāi)害造成損失的比例為：1∶5；在中國該比率為：1∶100，其重大災(zāi)害的損失基本是由政府財政來承擔(dān)，保險業(yè)在分擔(dān)政府社會管理責(zé)任和減輕財政負(fù)擔(dān)方面還沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用。應(yīng)加快研究將商業(yè)保險納入國家應(yīng)對突發(fā)事件的應(yīng)急機制中，建立起洪水、地震等巨災(zāi)保險制度，從制度和機制中推動保險業(yè)在應(yīng)對突發(fā)事件方面發(fā)揮更大的作用。4.建立有效的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，防范化解金融風(fēng)險，促進金融業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。根據(jù)美國、加拿大的經(jīng)驗，它們都是根據(jù)本國發(fā)展經(jīng)驗和具體國情來確立各自的監(jiān)管模式，加強金融監(jiān)管，防范金融風(fēng)險。目前，中國的保險業(yè)仍處于發(fā)展的初級階段，分業(yè)監(jiān)管模式比較符合中國的國情和金融業(yè)發(fā)展的水平。當(dāng)前的主要任務(wù)是加強監(jiān)管機構(gòu)間的交流合作與協(xié)調(diào)，對金融業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的新情況、新問題進行信息交流與政策溝通，加強金融監(jiān)管，防范金融風(fēng)險，推進中國金融業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。
5.政府給予保險業(yè)必要的政策支持，促進保險業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。美國保險業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗表明，保險業(yè)作為關(guān)系到國計民生的重要行業(yè)，在其發(fā)展初期給予一定的政策扶持是必要的。中國現(xiàn)階段國民的保險意識不強，保險業(yè)基礎(chǔ)薄弱，在保險業(yè)發(fā)展初期，政府給予適當(dāng)?shù)恼咧С郑@得尤為重要。
6.拓寬保險資金運用渠道，解決保險費收入快速增長與保險資金不能有效利用的矛盾。美國、加拿大保險業(yè)的資金運用較為寬松，保險業(yè)的經(jīng)營主要通過資本市場來分?jǐn)偲浣?jīng)營風(fēng)險。保險公司以投資收益彌補承保業(yè)務(wù)的虧損，進而實現(xiàn)國內(nèi)公司的盈利。目前，中國保險業(yè)出現(xiàn)保險費收入快速增長與保險資金不能有效利用的矛盾，已成為制約保險業(yè)快速發(fā)展的主要因素，不利于化解和防范保險公司存在的經(jīng)營風(fēng)險。建議考慮在遵循《保險法》的前提下，有序放寬保險資金的運用渠道，允許保險資金參與國家重點基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，逐步放開保險資金的外匯交易和投資渠道，以活躍外匯市場，維持國際收支平衡。
7.重視信息技術(shù)在保險業(yè)的運用，提高保險業(yè)信息化建設(shè)水平。美國、加拿大保險監(jiān)管的信息化程度很高，通過市場信息系統(tǒng)和監(jiān)管信息系統(tǒng)，將整個保險市場的運行情況快速地反映在監(jiān)管信息系統(tǒng)平臺上，并將保險公司運行、被保險人信用狀況等數(shù)據(jù)信息及時公布，促進了保險公司與監(jiān)管機構(gòu)之間的互動和協(xié)調(diào)，提高了保險信息的透明度、償付能力和監(jiān)管效率。目前，中國保險業(yè)信息化建設(shè)正處在起步階段，還沒有形成統(tǒng)一的保險數(shù)據(jù)傳遞和分析的通用平臺、健全網(wǎng)絡(luò)，保險信息透明度不高，缺乏保險信用體系和相關(guān)的制度建設(shè)。因此，建議中國保險業(yè)應(yīng)積極致力于統(tǒng)一保險業(yè)信息化平臺，完善保險業(yè)信息披露機制，健全保險業(yè)信用信息共享機制的建設(shè)，努力提高保險業(yè)監(jiān)管的信息化水平，通過先進的技術(shù)手段，促進保險業(yè)持續(xù)健康快速發(fā)展。
8.建立償付能力監(jiān)管機制。無論是從國際還是國內(nèi)的保險業(yè)發(fā)展趨勢來看，以償付能力為核心的保險監(jiān)管是保險業(yè)發(fā)展的客觀要求。所謂償付能力就是指保險公司對所承擔(dān)的保險責(zé)任的經(jīng)濟補償能力。由于保險雙方權(quán)利義務(wù)在時間上存在不對稱性，倘若保險公司喪失償付能力甚至破產(chǎn)，而保險合同尚未到期，被保險人將失去保險保障，蒙受經(jīng)濟損失，那么保險監(jiān)管的保護被保險人的合法利益的目標(biāo)就不能實現(xiàn)。因此，必須強調(diào)償付能力監(jiān)管，這已經(jīng)是世界上大多數(shù)國家的共識和行為標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)今許多國家都將償付能力作為其監(jiān)管的目標(biāo)和理念。中國保險監(jiān)管也應(yīng)遵循國際原則，適應(yīng)世界潮流，確立償付能力監(jiān)管的新理念，保護被保險人的利益，促進保險業(yè)的健康發(fā)展。
9.完善市場行為監(jiān)管。在強調(diào)償付能力監(jiān)管的同時，需要完善市場行為監(jiān)管。雖然中國的保險事業(yè)在最近20多年有了長足的發(fā)展，但是畢竟起步較晚，與發(fā)達國家相比還有著較大差距。在現(xiàn)階段完全放棄市場行為監(jiān)管是不現(xiàn)實的，必然會造成保險市場的混亂，導(dǎo)致無序競爭。因此，還應(yīng)該完善市場行為監(jiān)管，但要轉(zhuǎn)換思想，應(yīng)著力整頓市場秩序，規(guī)范市場競爭機制，建立信息傳導(dǎo)機制，逐步放開對保險費率和條款的管制，降低市場準(zhǔn)入門檻，允許民族資本進入保險市場，為保險監(jiān)管從嚴(yán)格監(jiān)管向松散監(jiān)管創(chuàng)造條件。
10.加強中國保險監(jiān)管委員會、證監(jiān)會和銀監(jiān)會的合作。混業(yè)監(jiān)管是國際金融業(yè)監(jiān)管的大趨勢。中國在金融市場發(fā)育不充分的情況下，金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管是必要的。但目前證券、銀行和保險之間聯(lián)系緊密，相互之間有資金流動，這就要求三家監(jiān)管機構(gòu)進行協(xié)調(diào)與合作，共同促進中國金融業(yè)的發(fā)展。
11.重視行業(yè)自律，起到監(jiān)管輔助作用。國際上十分重視行業(yè)自律，這是保險監(jiān)管的重要輔助力量。中國雖然已經(jīng)成立了保險行業(yè)協(xié)會，但是自律機制尚不健全，還沒發(fā)揮它應(yīng)有的作用，需要采取有力措施，如制定行業(yè)規(guī)章、經(jīng)驗交流等，使其更好地起到監(jiān)管輔助的作用。
12.中國保險市場與資本市場對接。上世紀(jì)90年代末，隨著美國國會通過《1999年金融服務(wù)法案》，世界上經(jīng)歷時間最長的分業(yè)模式被解除了。而我們看到，在其法案通過之前，美國國內(nèi)的金融市場之間的聯(lián)系還是相當(dāng)緊密的，資本市場成為銀行、貨幣市場及保險市場的核心和在一定管制約束下的聯(lián)結(jié)紐帶，其分業(yè)經(jīng)營僅指金融機構(gòu)的分業(yè)。美國金融業(yè)管理的發(fā)展歷程實際上完全可以成為中國金融深化改革的借鑒。在全球金融一體化的潮流下，美國在21世紀(jì)來臨之前采取了順應(yīng)潮流、增強本國金融競爭力和改善客戶服務(wù)的金融混業(yè)模式。而在中國加入世界經(jīng)濟金融大競爭、大循環(huán)之際，增強本國金融業(yè)的競爭及服務(wù)能力、培育強大的資本市場也成為當(dāng)前金融改革的重要任務(wù)。由于中國實行的是較美國更全面的分業(yè)經(jīng)營，不僅是金融機構(gòu)分業(yè)經(jīng)營，而且是金融市場分割而治。因此，中國金融要深化改革，先應(yīng)逐步打通金融市場間隔的現(xiàn)狀，建立起一體化的金融市場，然后再建立起綜合金融服務(wù)的混業(yè)模式是切合國際及中國金融發(fā)展需要的。
13.進行監(jiān)管制度的創(chuàng)新，把更多的監(jiān)管力量放在監(jiān)控保險業(yè)的風(fēng)險上。引進最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)制度，對保險公司的財務(wù)狀況實行預(yù)先警戒。借鑒銀行業(yè)風(fēng)險資本管理方式，對保險市場實行風(fēng)險基礎(chǔ)監(jiān)管(RBA)，以適應(yīng)一體化的金融監(jiān)管形勢。各國都在進行監(jiān)管制度的創(chuàng)新：美國采用了風(fēng)險資本金(RBC)、保險監(jiān)管信息系統(tǒng)(IRIS)、財務(wù)分析償付能力跟蹤系統(tǒng)(FAST)及現(xiàn)金流量測試等手段，加大對保險市場的監(jiān)控。加拿大開發(fā)出一套以風(fēng)險評估、分級對待的動態(tài)監(jiān)管體系。
14.完善保險業(yè)監(jiān)管財務(wù)報告報送制度。財務(wù)報表是監(jiān)管部門對保險業(yè)實施監(jiān)管的信息基礎(chǔ)，通過提高財務(wù)報表的分析質(zhì)量，利用設(shè)計科學(xué)的報表指標(biāo)體系，對保險業(yè)進行全面的及時的風(fēng)險監(jiān)管。要達到利用財務(wù)報表實施監(jiān)管的目的，必須做到：(1)培養(yǎng)專業(yè)的分析人才，適時、有效地設(shè)計評估指標(biāo)體系，并對保險業(yè)財務(wù)報表進行評估。(2)充分利用網(wǎng)絡(luò)和IT技術(shù)，開發(fā)財務(wù)報告評估系統(tǒng)，對報表進行適時分析，及時發(fā)現(xiàn)問題，并將風(fēng)險抑制在萌芽時期。
[摘要]中國金融市場的開放，保險業(yè)將面臨來自全球的競爭，傳統(tǒng)的以市場行為合規(guī)性為核心的嚴(yán)格監(jiān)管模式已經(jīng)不適應(yīng)形勢的需要，償付能力的監(jiān)管則是未來發(fā)展的主流方向。美國、加拿大是保險業(yè)市場高度發(fā)達的國家，研究和借鑒美國、加拿大保險業(yè)發(fā)展中的可取之處，有利于促進中國保險業(yè)的國際化進程，同時對加速中國保險市場與資本市場對接和中國保險業(yè)監(jiān)管模式的改革也有所啟示。
[關(guān)鍵詞]美國、加拿大保險業(yè)；發(fā)展；啟示
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保險業(yè)論文范文2
一、老保險制度變遷中
面臨的問題我國現(xiàn)階段養(yǎng)老保險制度是由單純的“現(xiàn)收現(xiàn)付”模式走向“部分積累”模式。1987年國務(wù)院頒布《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的新型養(yǎng)老保險制度，重新界定了養(yǎng)老保險制度中政府、企業(yè)和個人的職責(zé)，企業(yè)和職工個人正逐步成為養(yǎng)老保險金的主要提供者，政府在養(yǎng)老保險中的直接作用將逐步縮小，間接作用將逐步加大。
不可否認(rèn)，我國養(yǎng)老保險制度正在逐步走向完善，對推進企業(yè)改革、促進經(jīng)濟發(fā)展、維護社會穩(wěn)定發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。但對于中國這樣一個發(fā)展中國家而言，養(yǎng)老保險制度建設(shè)仍是一項十分復(fù)雜艱巨的社會系統(tǒng)工程，在新舊體制轉(zhuǎn)軌這一特殊過程中，政府應(yīng)該關(guān)注養(yǎng)老保險制度中存在的以下幾方面問題：
（一）從養(yǎng)老保險籌資方面分析。
1.個人賬戶沒有形成積累，造成個人賬戶“空賬”運行。由于原有養(yǎng)老保險基金籌資實行現(xiàn)收現(xiàn)付制，“老人”所需的養(yǎng)老金和“中人”所需的過渡性養(yǎng)老金沒有預(yù)留，在養(yǎng)老保險制度轉(zhuǎn)軌過程中又尚未對養(yǎng)老保險制度的歷史債務(wù)建立補償機制，政府只能以企業(yè)繳納的社會統(tǒng)籌來償還“轉(zhuǎn)制成本”，但由于新制度中的社會統(tǒng)籌基金與舊制度的隱性債務(wù)之間存在巨大差額，必然造成現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度透支在職職工個人賬戶基金，用于支付退休人員的養(yǎng)老保險金，造成個人賬戶“空賬”運作。據(jù)統(tǒng)計，養(yǎng)老保險個人賬戶“空賬”的規(guī)模，1997年為140多億元，1998年為450多億元，1999年為1000多億元，2000年為2000多億元。嚴(yán)重的“空賬”問題不僅使我國的養(yǎng)老保險制度在實際運作中仍然停留在傳統(tǒng)現(xiàn)收現(xiàn)付的模式中，而且加大了未來養(yǎng)老金支付危機，使所要建立的新制度難以為繼。
2.繳費率偏高，收繳難度大，欠繳嚴(yán)重，養(yǎng)老保險基金來源的可持續(xù)性受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。養(yǎng)老保險制度能否順利運轉(zhuǎn)，主要取決于養(yǎng)老保險基金來源的可持續(xù)性，而企業(yè)是養(yǎng)老保險基金的主要來源。由于當(dāng)前我國企業(yè)參保率不高（養(yǎng)老保險參保者主要是國有企業(yè)和大集體企業(yè)，其他形式的企業(yè)參保率很低），導(dǎo)致繳費率居高不下。目前企業(yè)的平均繳費率為23％，高于世界平均水平13個百分點，高于國際警戒線3個百分點。繳費率偏高導(dǎo)致兩種結(jié)果：一是企業(yè)普遍存在逃避繳費和拖欠養(yǎng)老保險費的動機。在經(jīng)營狀況不好的情況下，逃避繳費和拖欠養(yǎng)老保險費的情況更是普遍，致使繳費率持續(xù)下降。二是繳費率的提高加大了企業(yè)的產(chǎn)品成本，降低了企業(yè)的競爭力，使得一些企業(yè)的經(jīng)濟效益嚴(yán)重滑坡甚至破產(chǎn)，導(dǎo)致企業(yè)按時足額繳納養(yǎng)老保險費的能力衰落，養(yǎng)老保險基金來源的可持續(xù)性受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。
3.養(yǎng)老保險覆蓋面不夠廣，支撐能力不強。近年來，我國養(yǎng)老保險實施范圍不斷擴大，其中國有企業(yè)實現(xiàn)基本覆蓋，城鎮(zhèn)集體企業(yè)覆蓋率為75.39％，但是其他經(jīng)濟類型企業(yè)僅為17.3％，很多外商投資企業(yè)和民營企業(yè)沒有參加養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌，出現(xiàn)養(yǎng)老保險參保人數(shù)連續(xù)兩年大幅度下降的局面。近年來，雖各級政府重點抓擴面工作，取得一定成效，但離政府力爭實現(xiàn)城鎮(zhèn)各類企業(yè)、企業(yè)化管理事業(yè)單位基本全覆蓋的目標(biāo)還有距離。
（二）從養(yǎng)老保險支付方面分析。
1.養(yǎng)老保險金替代率過高。2000年全國參保職工的月人均繳費工資為636元，參保的離退休人員月人均離退休費559元，養(yǎng)老金替代率高達87.89％。一些地區(qū)甚至出現(xiàn)了養(yǎng)老保險金和工資倒掛的現(xiàn)象，過高的替代率加重了養(yǎng)老保險基金的支付壓力，也和我國的基本國情不相適應(yīng)。
2.提前退休導(dǎo)致養(yǎng)老保險基金入不敷出。提前退休從收入與支出兩方面蠶食著原本就不太寬裕的養(yǎng)老保險基金。一方面它減少了參保人數(shù)，使養(yǎng)老保險基金收入減少，另一方面它延長了領(lǐng)取養(yǎng)老保險金的年限，使得養(yǎng)老保險基金支出相應(yīng)增加。我國規(guī)定的退休年齡是男性60歲、女性50歲g555歲，而1998年我國人均預(yù)期壽命71歲（城鎮(zhèn)居民稍高于農(nóng)村居民，女性高于男性），退休年齡明顯偏低。特別是我國作出“30年工齡可以退休，連續(xù)15年、20年工齡可以領(lǐng)取退休金”的規(guī)定，使許多職工不到退休年齡就辦理了退休手續(xù)，領(lǐng)取退休金。假如退休人員平均55歲退休，至少有16年的平均余命（平均預(yù)期壽命還不斷提高）。我國養(yǎng)老保險個人賬戶按10年平均余命發(fā)放，將入不敷出。
（三）從養(yǎng)老保險結(jié)余資金的管理方面分析。
1.養(yǎng)老保險結(jié)余基金的投資渠道單一，保值增值率低。根據(jù)我國現(xiàn)行對社會保障基金投資管理的規(guī)定，結(jié)余基金除留有二個月的支付費用外，全部用于購買特種國債和存入財政專戶。從1996年以來銀行經(jīng)過7次降息，銀行存款和購買的特種國債利率下降較快，基金的保值增值比較困難。若遇上高通貨膨脹年份，恐怕不但不能增值，連保值也困難。如1994年基金收益率為10.8％，而當(dāng)年的通貨膨脹率高達18.5％。
2.一些省市區(qū)養(yǎng)老保險基金沒有納入社會保障基金財政專戶、實行收支兩條線管理。按照1998年的關(guān)于養(yǎng)老保險基金實行收支兩條線管理的規(guī)定：“基本養(yǎng)老保險基金納入單獨的社會保障基金財政專戶，實行收支兩條線，專項管理，專款專用。”到2000年底，某省養(yǎng)老保險結(jié)余基金納入財政專戶管理的只有68％，尚有4億元結(jié)余額未按規(guī)定納入財政專戶、實行收支兩條線管理。這就容易引發(fā)養(yǎng)老保險基金被擠占挪用，不利于養(yǎng)老保險基金的安全完整。
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二、政府在養(yǎng)老保險制度變遷中的職責(zé)
上述這些問題是改革中難以避免的，要制止或減輕由此帶來的負(fù)面效應(yīng)，政府是不可或缺的重要力量。在我國養(yǎng)老保險制度變遷過程中，政府具體應(yīng)擔(dān)負(fù)的職責(zé)主要體現(xiàn)為以下幾方面：
（一）承擔(dān)改革成本，做實個人賬戶。
個人賬戶空賬是由我國養(yǎng)老保險基金中的“隱性債務(wù)”造成。我國在設(shè)計養(yǎng)老保險基金改革方案一從傳統(tǒng)的現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合時，沒有專門處理轉(zhuǎn)制成本，而是期望以社會統(tǒng)籌部分的供款來償付舊制度的債務(wù)，即用新制度收繳的一部分基金支付制度變遷的成本，其結(jié)果是個人賬戶“空賬”運轉(zhuǎn)，阻礙了舊制度向新制度的順利轉(zhuǎn)變。可以說，轉(zhuǎn)制成本是任何一個國家養(yǎng)老保險制度改革面臨的問題。對這一問題，政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部責(zé)任，尤其是中國。因為在傳統(tǒng)的計劃體制下，我國一直實行“低工資、低消費、高積累”的政策。從1952—1978年，職工實際平均工資年均增長率僅為0.38％，而積累率卻從1952年的2L4％增長到1978年的36.5％，許多年份甚至高達40％以上，顯然，國有資產(chǎn)中的一部分是靠老職工犧牲其消費積累起來的。因此，由政府承擔(dān)轉(zhuǎn)制成本，向離退休職工支付養(yǎng)老金是公平的，也是明智的。
政府應(yīng)承擔(dān)轉(zhuǎn)制成本，這是毫無異議的。但政府消化轉(zhuǎn)制成本，解決養(yǎng)老保險基金“隱性債務(wù)”可考慮用部分國有資產(chǎn)變現(xiàn)收入來償還，或每年財政收入按某一固定比例切下一塊，永久性地納入養(yǎng)老保險基金，或發(fā)行專門用于償債的特種國債等途徑。但單純使用一種方式來消化巨額的轉(zhuǎn)制成本是不可能的。如完全通過征稅，會加重企業(yè)和個人的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，造成經(jīng)濟效率的損害；若僅依靠發(fā)行債券，會使政府財政不堪重負(fù)；變現(xiàn)部分國有資產(chǎn)則受目前資本市場規(guī)模和發(fā)育程度的制約，且只能漸進實施。所以，只有多管齊下，才能籌措足夠的資金，消化轉(zhuǎn)制成本。
（二）加大政府支持力度，確保養(yǎng)老保險基金籌資走出困境。
1.調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，提高社會保障在財政支出中的比重。根據(jù)建立公共財政框架的要求，財政資金的使用應(yīng)逐步轉(zhuǎn)移到滿足政府履行職能和社會公共需要上來，突出財政的公共性特征，解決財政“越位”和“缺位”問題。國務(wù)院下發(fā)的《關(guān)于切實做好企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放和國有企業(yè)下崗職工基本生活保障工作的通知》（國發(fā)[2000]8號）中規(guī)定：各地要切實調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，提高財政預(yù)算中社會保障性支出的比例；各級財政預(yù)算安排的社會保障資金，要及時足額撥付，并比上年有所增加，財政超收的部分除用于法定支出外，應(yīng)主要用于充實社會保障基金。我國可根據(jù)財力情況，通過征收特種消費稅、遺產(chǎn)稅、利息稅或劃撥部分個人所得稅等方式來籌資，補充養(yǎng)老保險基金，同時逐步將社會保障支出占財政支出的比重提高到15—20％。
2.完善地稅征收辦法，在條件成熟情況下盡早開征社會保障稅。社會保障（保險）稅是世界上比較流行的為籌措社會保險基金而開征的一種稅，世界上實行社會保障制度的國家大部分開征了社會保障稅。開征社會保障（保險）稅，可以發(fā)揮稅收“剛性”的特點，保證社會保險基金有一個穩(wěn)定、可靠的資金來源；同時，有利于實現(xiàn)社會公平，均衡企業(yè)負(fù)擔(dān)，創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境。目前，財政部、國家稅務(wù)總局已著手調(diào)研開征社會保障稅問題。
3.加強法制化建設(shè)，擴面征繳。加快立法步伐，提高立法層次，完善實施機制，以實現(xiàn)擴面征繳目的。加大力度將城鎮(zhèn)各類從業(yè)人員全部納入養(yǎng)老保險這一“安全網(wǎng)”保障范圍，實現(xiàn)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險全覆蓋，既是養(yǎng)老保險制度本身的需要，也有利于擴大養(yǎng)老保險基金的積累規(guī)模，增強基金支撐能力。當(dāng)前擴面工作的重點是，一要將養(yǎng)老保險擴大到機關(guān)事業(yè)單位，——要督促非國有經(jīng)濟即股份制、股份合作制企業(yè)、三資企業(yè)、私營企業(yè)及其中方職工、個體勞動者和自由職業(yè)者參加養(yǎng)老保險。同時要研究低標(biāo)準(zhǔn)進入、低水平享受的養(yǎng)老保險具體政策。另外，要加大欠繳養(yǎng)老保險費的清繳力度，對故意欠繳的企業(yè)單位要按照《社會保障費征繳暫行條例》和《企業(yè)職工養(yǎng)老保險條例》規(guī)定進行處罰。
（三）完善養(yǎng)老保險支付制度，加強養(yǎng)老保險基金支出管理。
1.切實降低養(yǎng)老金替代率，使養(yǎng)老保險立足于保障基本需要。我國養(yǎng)老保險待遇的支付標(biāo)準(zhǔn)必須與國力相適應(yīng)，過高的替代率，既違背了我國養(yǎng)老保險制度“低標(biāo)準(zhǔn)，廣覆蓋”的原則，增加了財政的壓力，也影響了企業(yè)的競爭力。西方一些高福利國家在這方面有過沉痛的教訓(xùn)，我們不能重蹈覆轍。可將替代率定為養(yǎng)老金與當(dāng)?shù)厣鐣骄べY之比，適當(dāng)考慮物價指數(shù)，爭取在經(jīng)濟發(fā)展和社會平均工資上揚過程中，有效地控制養(yǎng)老金增長幅度，使其與社會平均工資之比穩(wěn)步下調(diào)，做到退休人員養(yǎng)老收入的絕對值不減或有所增長，養(yǎng)老金替代率逐步下降。具體可從存量和增量二方面進行調(diào)整。存量調(diào)整主要是凈化統(tǒng)籌項目，剔除統(tǒng)籌外項目；增量調(diào)整主要是從待遇調(diào)整機制上下工夫。
2.調(diào)整養(yǎng)老保險金的支付年齡，嚴(yán)格領(lǐng)取養(yǎng)老保險金的條件。為了應(yīng)付人口老齡化帶來的養(yǎng)老金支付危機，大多數(shù)國家都選擇了提高退休年齡的做法，法定退休年齡由60歲左右，逐漸延長至65歲或67歲。為了降低贍養(yǎng)比、減輕養(yǎng)老保險金支付壓力，我國也要逐步提高退休年齡。同時，政策上必須嚴(yán)禁用早退方式處理就業(yè)矛盾，防止將失業(yè)壓力轉(zhuǎn)移到養(yǎng)老保險負(fù)擔(dān)上。嚴(yán)格養(yǎng)老金的領(lǐng)取條件，一要嚴(yán)格控制提前退休的條件，企業(yè)確需要下崗分流的，又接近退休年齡的人員，應(yīng)通過領(lǐng)取失業(yè)救濟金或最低生活保障救助來解決，并由企業(yè)繼續(xù)繳納養(yǎng)老保險費，直到法定退休年齡再進入養(yǎng)老保險基金支付渠道；二是對現(xiàn)已退休或提前退休人員，仍在繼續(xù)就業(yè)的，其就業(yè)收入超過最低生活保障線的，應(yīng)停發(fā)養(yǎng)老金，并繼續(xù)交納養(yǎng)老保險費；三是嚴(yán)格審核統(tǒng)籌項目支付基數(shù)，建立基金支付的制約機制。
（四）加強養(yǎng)老保險基金投資運營管理，提高基金保值增值能力。
加強養(yǎng)老保險結(jié)余資金管理的目的有二個：一是防止養(yǎng)老保險基金被擠占挪用，保證基金的安全；二是加強投資運作，提高基金收益率。為此，一方面要嚴(yán)格財政專戶管理，確保養(yǎng)老保險基金安全。存入財政專戶的養(yǎng)老保險基金，財政部門不得隨意挪用，也不得用于平衡財政預(yù)算。但是單一的基金投資渠道使養(yǎng)老保險基金根本不具備規(guī)避風(fēng)險和抵御通貨膨脹的能力，因此，積極探索多種形式、切實可行的養(yǎng)老保險基金保值增值辦法，嘗試開辟新的投資渠道。借鑒國際養(yǎng)老基金的投資經(jīng)驗，結(jié)合我國實際情況，可供選擇的方式有：（1）購買國債等有價證券。（2）委托銀行短期貸款。（3）購買企業(yè)債券。（4）參于股票投資。（5）設(shè)立專業(yè)的社會保險投資銀行，專門從事基金的投資運營管理工作。當(dāng)然在實踐操作上，要考慮到我國資本市場發(fā)育水平尚低，可供選擇的較為成熟的投資工具少，缺乏相關(guān)的高素質(zhì)專業(yè)人才和經(jīng)營管理經(jīng)驗等因素，養(yǎng)老保險基金目前不可冒然入市，特別是直接進入二級市場作長期投資是不妥的。可作為戰(zhàn)略投資者參與一級市場的申購或配售，這樣，既無高風(fēng)險而言，又可保持大部分資金的流動性，且收益可觀。隨著我國證券市場的進一步發(fā)展，基金管理的逐步規(guī)范化和多樣化，養(yǎng)老保險基金也可成為開放式基金的主要持有者。同時，政府有必要對養(yǎng)老保險基金在資本市場的投資方向給予必要的指導(dǎo)，或通過制定投資政策進行調(diào)控，以減少投資風(fēng)險，確保養(yǎng)老保險基金的保值和增值。
保險業(yè)論文范文3
[論文摘要]本文從中國壽險公司面臨的新情況，提出現(xiàn)在壽險的營銷模式需要創(chuàng)新，并提出了，媒體營銷，電話營銷、方案營銷等幾種創(chuàng)新的營銷模式，可供壽險企業(yè)在實際工作中參考。
隨著金融一體化進程的加深，中國壽險業(yè)發(fā)生了巨大的變革，傳統(tǒng)的營銷模式已被打破，新的模式正向更深更廣的領(lǐng)域延伸。如何選擇適當(dāng)?shù)膲垭U營銷模式已成為推動中國壽險業(yè)營銷策略步向個性化、多元化的至關(guān)重要的因素和推動中國壽險業(yè)健康發(fā)展的重要課題。
一、壽險營銷模式的涵義
從營銷學(xué)的觀點出發(fā)，壽險營銷就是指通過挖掘人們對保險商品的需求，設(shè)計和開發(fā)滿足投保人需求的保險商品，并且通過各種溝通手段使投保人接受這種商品，并從中得到最大滿足的過程。具體包括：保險市場的調(diào)查和預(yù)測，營銷環(huán)境分析，投保人行為研究，新險種的開發(fā)，費率的厘定，壽險營銷渠道的選擇，產(chǎn)品的推銷以及售后服務(wù)等一系列活動。
二、我國現(xiàn)有壽險營銷模式與面臨的問題
（一）我國現(xiàn)有的壽險營銷模式
所謂“模式”按字面理解是指“某種事物的標(biāo)準(zhǔn)形式或使人可以照著做的標(biāo)準(zhǔn)樣式”，具體到壽險營銷模式應(yīng)該是指較為成型的、大家都可運用的銷售方式。決定壽險營銷模式的因素很多，如法律因素，歷史因素，市場需求因素及企業(yè)的產(chǎn)品、戰(zhàn)略因素和渠道的選擇及其組織等，但我們認(rèn)為，其中起決定作用的是渠道因素，因此本文將主要從渠道方面探討我國壽險營銷模式。
在美國友邦進入上海之前，我國的壽險沒有真正意義上的營銷，也沒有個人壽險的概念，業(yè)務(wù)以團險為主，銷售方式主要是公司的業(yè)務(wù)員和行業(yè)，由于計劃經(jīng)濟體制的影響，這一時期壽險的銷售還帶有大量的行政命令手段，并至今還在產(chǎn)生影響。1992年友邦進入上海，將個人人這一行銷方式引入國內(nèi)，隨著平安及中國人壽和太保在全國推行個人人制度，這一銷售方式發(fā)展迅猛，并成為國內(nèi)壽險營銷的主要渠道。總體看，目前的壽險營銷已經(jīng)形成個人業(yè)務(wù)以個人人為主導(dǎo)，團險業(yè)務(wù)以業(yè)務(wù)員直銷和兼業(yè)為主導(dǎo)的營銷模式，各公司沒有明確的市場區(qū)隔目標(biāo)，以圈地為主；產(chǎn)品沒有本質(zhì)區(qū)別；營銷以產(chǎn)品為中心而不是以客戶為中心。
（二）現(xiàn)有壽險營銷模式存在的主要問題
1．渠道單一。個人與團險業(yè)務(wù)員在行業(yè)中占居絕對主導(dǎo)地位，而經(jīng)紀(jì)、直銷等渠道所占份額微不足道，既限制了保險業(yè)的發(fā)展，又不能滿足不同客戶的不同需求。2．以產(chǎn)品而不是以客戶為中心。現(xiàn)有銷售模式下不同的渠道有不同的產(chǎn)品，出現(xiàn)同一客戶擁有同一公司不同銷售渠道的多張保單，同一公司多頭服務(wù)的現(xiàn)象，不僅浪費企業(yè)成本，而且影響保險企業(yè)在客戶中的品牌形象，也不利于建立和培養(yǎng)長期忠誠客戶群。不以客戶為中心的銷售模式還造成保險企業(yè)間的經(jīng)營方式雷同，各保險企業(yè)間沒有明確的市場細(xì)分目標(biāo)，產(chǎn)品大同小異，以同一產(chǎn)品應(yīng)對各個層次的客戶，體現(xiàn)不了個性化的營銷特征。3．中介嚴(yán)重不發(fā)達、不規(guī)范。由于體制及觀念的原因，中介特別是經(jīng)紀(jì)人在我國一直處于空白，近年雖然開始發(fā)展，但舉步維艱。與國外相比，不僅數(shù)量少，而且由于成立時間短，經(jīng)驗少、規(guī)模不大，專業(yè)人士缺乏，難以發(fā)揮其應(yīng)有的作用，大部分處于求生存的狀態(tài)。另一方面，由于壟斷因素等原因，中介的發(fā)展出現(xiàn)不規(guī)范的現(xiàn)象，如兼業(yè)的強制保險、亂收手續(xù)費，經(jīng)紀(jì)人缺乏合理的傭金標(biāo)準(zhǔn)等，嚴(yán)重擾亂保險市場的公平競爭和發(fā)展。在現(xiàn)有營銷方式下，保險公司地級市以下的分支機構(gòu)主要行使展業(yè)職能，與保險公司和保險經(jīng)紀(jì)公司的職能重合，形成的是一種競爭，而不是合作關(guān)系。
4．個人人定位不明確。從法律定位講，個人人與保險公司屬委托關(guān)系而不是勞動合同關(guān)系，但由于個人人的特殊性，保險公司對個人人的管理方面采取了一些類似員工的管理形式，如培訓(xùn)和考勤等，有的公司為了留住特別優(yōu)秀的個人人，還采取了代為辦理養(yǎng)老保險的措施。這使得社會上對個人人的定位產(chǎn)生誤解，加大了保險企業(yè)對個人人的管理難度。5．人海戰(zhàn)術(shù)，經(jīng)營粗放。由于個人人隊伍的增長能迅速帶來保費的增長，而目前各保險公司都采取了跑馬圈地的策略。令人擔(dān)憂的是，在保費快速增長的壓力下，個險盲目增員的方式也開始波及到團險隊伍的發(fā)展管理，對保險業(yè)良好的社會形象產(chǎn)生極為不利的影響。
三、壽險營銷模式創(chuàng)新的思路
（一）促進中介機構(gòu)的發(fā)展
現(xiàn)在中國保監(jiān)會已經(jīng)放開了保險公司分支機構(gòu)經(jīng)營區(qū)域的限制，使保險公司可以結(jié)合本公司實際，根據(jù)當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)情況，決定是采取設(shè)立分支機構(gòu)，或通過保險中介機構(gòu)，還是采取組合各種銷售渠道的方式開展業(yè)務(wù)，而不是僅僅靠層層設(shè)機構(gòu)、鋪攤子、上人員來開展業(yè)務(wù)，這有利于保險公司，尤其是新公司在較短的時間內(nèi)拓展業(yè)務(wù)，有利于保險公司將核心競爭力轉(zhuǎn)到產(chǎn)品設(shè)計和服務(wù)創(chuàng)新上來。進一步開放保險公司經(jīng)營區(qū)域?qū)⒂欣诠膭畋ｋU公司走集約化、效益化的發(fā)展道路，同時利用保險中介機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，大大地減輕了保險公司在營銷管理方面的壓力。顯然保監(jiān)會決心要改變目前保險中介弱小、保險公司分支機構(gòu)過多的局面，這個政策從客觀上給了保險中介機會，而對一些老牌公司的老網(wǎng)點有較大沖擊。
（二）發(fā)展網(wǎng)絡(luò)營銷
與傳統(tǒng)保險營銷模式相比，保險網(wǎng)絡(luò)營銷具有如下明顯的優(yōu)勢：1．經(jīng)營成本低。保險公司通過網(wǎng)絡(luò)銷售保單，可以省卻目前花費在分支機構(gòu)網(wǎng)點及營銷員上的費用。保險險種、公司評介等方面在信息電子化后可以節(jié)省印刷費、保管費。通過降低保險總成本可以降低保險費率，更好地吸引客戶。2．信息量大，且具有互動性。網(wǎng)絡(luò)就如同一位保險專家，不僅隨時可以為客戶提供所需的資料，而且簡潔、迅速、準(zhǔn)確，大大地克服了傳統(tǒng)營銷方式的缺陷。客戶有什么要求和問題，可以在網(wǎng)上直接與保險公司聯(lián)系。借助互聯(lián)網(wǎng)，顧客足不出戶就可以方便、快捷地訪問保險公司的客戶服務(wù)系統(tǒng)，獲得諸如公司背景、保險產(chǎn)品及費率的詳細(xì)情況，顧客可以隨意訪問多家保險公司的系統(tǒng)，比較其產(chǎn)品的價格。從中選擇最合適的險種。3．節(jié)省營銷時間，加速新產(chǎn)品的推出和銷售。新產(chǎn)品設(shè)計出來后，幾乎無需其他環(huán)節(jié)就可以立即進網(wǎng)，供顧客選擇。由于網(wǎng)絡(luò)的存在，投保人也用不著等待銷售代表回復(fù)電話，可以自行查詢信息，了解保險產(chǎn)品的情況。而且保險網(wǎng)絡(luò)營銷還具有24小時隨時調(diào)用的優(yōu)勢，減少了市場壁壘，為保險公司提供了平等的競爭機會。
（三）大力拓展其他營銷渠道
隨著經(jīng)濟的發(fā)展，一些新興的營銷模式正試圖重整游戲規(guī)則，如“媒體營銷”、“電話營銷”、“方案營銷”等全新的營銷模式將被中國壽險界首次引入。
1．媒體營銷。所謂媒體營銷是指保險公司利用大眾傳媒等工具傳遞公司和產(chǎn)品信息的一種營銷方式。這種方式一改壽險業(yè)過去幾乎不做廣告的傳統(tǒng)，通過高密集度的廣告投放吸引目標(biāo)客戶。2．電話營銷。這種方式將完全拋棄現(xiàn)在銀行保險、個人和團險營銷模式，而引用“電話營銷”手段。保險公司擁有龐大的電話營銷隊伍，營銷人員將致電客戶、介紹保險并詢問是否有投保意愿。3．方案營銷。傳統(tǒng)的銷售是以產(chǎn)品為導(dǎo)向。而方案則創(chuàng)造了一種以客戶需求為導(dǎo)向的全新模式，即從賣產(chǎn)品到賣方案。客戶需要買什么樣的保險產(chǎn)品，什么的險種最適合你的家庭，公司提供這樣一個解決的方案給你。這就是所謂的“方案營銷”。
雖然個人制將在未來很長一段時間內(nèi)位居壽險營銷主流地位，但國際壽險界現(xiàn)有的各種營銷方式卻將在中國陸續(xù)出現(xiàn)。多層次營銷方式并存，借助科技手段營銷模式創(chuàng)新將成為壽險界的發(fā)展趨勢。
參考文獻
保險業(yè)論文范文4
關(guān)鍵詞：保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險利率風(fēng)險資產(chǎn)/負(fù)債匹配風(fēng)險
隨著改革開放的深入，我國保險市場的規(guī)模不斷擴大，但與此同時我國保險業(yè)面臨的風(fēng)險也在不斷上升，加強對保險業(yè)的風(fēng)險管理，尤其是對保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的管理已經(jīng)成為監(jiān)管部門和保險公司面臨的重要課題之一。
保險業(yè)的風(fēng)險種類
可以影響保險業(yè)的風(fēng)險因素有很多，并且可以從不同的角度進行分類，本文著重介紹美國精算師協(xié)會和Babbel等對保險業(yè)風(fēng)險的分類。
（一）精算角度的保險業(yè)風(fēng)險分類
美國精算師協(xié)會將保險公司的風(fēng)險種類分為：
1.資產(chǎn)風(fēng)險。因保險公司的債務(wù)人無法或不愿償付保險公司的債務(wù)，或者因保險公司的資產(chǎn)發(fā)生貶值而引發(fā)的保險公司償付能力不足，它包括了利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和貨幣風(fēng)險等。
2.定價風(fēng)險。因被保險人索賠頻率和數(shù)額的不確定性、保險公司投資收入的不確定性以及保險公司運營成本的不確定性導(dǎo)致保險公司保費收入不足引起的風(fēng)險。
3.資產(chǎn)/負(fù)債匹配風(fēng)險。由于市場利率及通貨膨脹的變化對保險公司的資產(chǎn)和負(fù)債二者的影響程度不同而導(dǎo)致保險公司負(fù)債價值超過資產(chǎn)價值的風(fēng)險。
4.其他風(fēng)險。稅收和法律方面的變動以及公司員工工作失誤等引起的保險公司風(fēng)險。
（二）金融角度的保險業(yè)風(fēng)險分類
Babbel等從金融風(fēng)險的觀點將保險業(yè)風(fēng)險種類分為：
1.精算風(fēng)險。保險公司出售保單和承擔(dān)其他負(fù)債所籌集的資金不足以保證其履行保險債務(wù)責(zé)任的風(fēng)險。精算風(fēng)險一個主要的反映就是定價風(fēng)險，即由于死亡率、發(fā)病率、利率、投資收益率和損失發(fā)生的頻率及嚴(yán)重程度、管理費用、銷售費用等影響價格的因素在經(jīng)營過程中的不確定性所導(dǎo)致的定價過低的風(fēng)險。
2.系統(tǒng)風(fēng)險。保險公司資產(chǎn)和負(fù)債的價值由于受到系統(tǒng)風(fēng)險因素變化的影響而產(chǎn)生的風(fēng)險，所謂系統(tǒng)風(fēng)險因素包括了利率風(fēng)險、基差風(fēng)險和通脹風(fēng)險，其中最重要的是利率風(fēng)險，并且系統(tǒng)風(fēng)險不能通過分散化來完全消除。
3.信用風(fēng)險。保險公司的債務(wù)人不能或不愿意償付債務(wù)而導(dǎo)致的保險公司風(fēng)險，以及由于投保人的不誠實行為而引起的逆選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險。
4.流動性風(fēng)險。保險公司在需要資金周轉(zhuǎn)時所面臨的資產(chǎn)無法及時變現(xiàn)的風(fēng)險，它可能是由新業(yè)務(wù)大量減少和保單大量退保，或者由短時間內(nèi)的大量索賠而引起。
5.操作風(fēng)險。保險公司處理理賠不當(dāng)、經(jīng)營管理混亂和違章操作等經(jīng)營管理方面的問題而導(dǎo)致的風(fēng)險。
6.法律風(fēng)險。由于對法規(guī)的不同理解，法規(guī)和管理規(guī)定的變化以及法院的判決等引起索賠變化從而導(dǎo)致的保險公司風(fēng)險。
保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險
（一）系統(tǒng)風(fēng)險與系統(tǒng)性風(fēng)險的區(qū)別
為準(zhǔn)確定義保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險，必須首先明晰兩個基本概念：“系統(tǒng)風(fēng)險”對應(yīng)于“非系統(tǒng)風(fēng)險”，主要是指特定基礎(chǔ)資產(chǎn)或投資組合所面臨的、無法通過與其他投資的組合來規(guī)避的風(fēng)險，它是由整個經(jīng)濟中存在的影響所有投資的因素造成，如金融角度劃分的“系統(tǒng)風(fēng)險”；而“系統(tǒng)性風(fēng)險”對應(yīng)于“局部性風(fēng)險”，是指與系統(tǒng)的整體健康或結(jié)構(gòu)相聯(lián)系的風(fēng)險，它往往是由于系統(tǒng)中積聚了大量的風(fēng)險因素以致無法處理而造成的。兩種風(fēng)險定義之間最關(guān)鍵的差別就在于：前者的風(fēng)險載體是個別的、特定的資產(chǎn)或資產(chǎn)組合，而后者針對的是整個系統(tǒng)或結(jié)構(gòu)；承擔(dān)系統(tǒng)風(fēng)險可能會帶來相應(yīng)的收益率上的補償（即風(fēng)險溢價），而系統(tǒng)性風(fēng)險則一般只意味著損失。
（二）保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的風(fēng)險因素
保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險，是指對保險市場產(chǎn)生普遍不良影響、足以引起多個保險公司發(fā)生連鎖反應(yīng)陷入經(jīng)營困境、并使投保人利益受到損害的風(fēng)險。因此系統(tǒng)性風(fēng)險是破壞性極強、對保險業(yè)威脅極大的一類風(fēng)險，一旦爆發(fā)不但會引起保險業(yè)的全行業(yè)危機，甚至可能會擴散到整個金融系統(tǒng)。如前所述，保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的產(chǎn)生主要是由于保險系統(tǒng)內(nèi)部在資產(chǎn)和負(fù)債等方面積聚了大量無法處理的風(fēng)險因素而引起的，這些風(fēng)險因素主要有：
1.經(jīng)濟周期和保險周期。人們對保險的需求是與其收入密切相關(guān)的，保險業(yè)將遭受保費收入增長率下降甚至負(fù)增長和退保率上升的雙重打擊，同時還要面對投資收入減少等困難，這些實際情況結(jié)合起來很容易形成保險業(yè)的現(xiàn)金流風(fēng)險。此外，保險業(yè)的發(fā)展也存在著周期循環(huán)，它是指在競爭性保險市場上由于保險供給的收縮與擴大導(dǎo)致保險收益的上升與下降的重復(fù)出現(xiàn)，因此在保險周期下降波段由于保險公司之間的惡性競爭很容易導(dǎo)致的大量保險公司面臨償付能力不足的風(fēng)險。
2.經(jīng)濟政策變化。經(jīng)濟政策的較大調(diào)整導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險主要指匯率風(fēng)險和利率風(fēng)險。利率風(fēng)險是指在市場經(jīng)濟的環(huán)境下，由于市場利率水平的變化導(dǎo)致保險公司經(jīng)營存在的風(fēng)險。利率風(fēng)險歸根結(jié)底有兩種：一是產(chǎn)品預(yù)定利率與投資收益率背離造成的利差風(fēng)險；二是保險業(yè)資產(chǎn)/負(fù)債匹配風(fēng)險，它是指在利率波動情況下由于資產(chǎn)與負(fù)債以及風(fēng)險與收益結(jié)構(gòu)不匹配所引發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險，包括由于資產(chǎn)流動性不足引發(fā)的現(xiàn)金流匹配風(fēng)險、資產(chǎn)與負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配引發(fā)的期限匹配風(fēng)險和投資收益率無法達到負(fù)債產(chǎn)品預(yù)定利率要求引致的收益率匹配風(fēng)險等。匯率風(fēng)險則主要是指由于匯率變動導(dǎo)致的資產(chǎn)/負(fù)債不匹配導(dǎo)致的風(fēng)險。
保險業(yè)論文范文5
(一)跨越式發(fā)展的含義
跨越式發(fā)展是指在一定歷史條件下落后者對先行者走過的某個發(fā)展階段的超常規(guī)的趕超行為，尤指落后國家或地區(qū)在特定條件下，為快速縮小與發(fā)達國家或地區(qū)的差距，直接借鑒和吸收先進經(jīng)驗和優(yōu)秀成果，通過不平衡推進和超常規(guī)增長，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展水平整體躍升的一種發(fā)展方式和發(fā)展過程。
(二)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的理論依據(jù)
發(fā)展經(jīng)濟學(xué)對跨越式發(fā)展進行了大量的研究，主要包括：不平衡增長理論、后發(fā)優(yōu)勢理論、經(jīng)濟起飛理論和新經(jīng)濟增長理論。
1.不平衡增長理論
美國經(jīng)濟學(xué)家赫希曼認(rèn)為，經(jīng)濟增長過程是不平衡的，經(jīng)濟部門或產(chǎn)業(yè)的發(fā)展也是不平衡的，關(guān)聯(lián)效應(yīng)和資源優(yōu)化配置效應(yīng)是選擇優(yōu)先發(fā)展部門的主要依據(jù)，應(yīng)集中有限的資源和資本，優(yōu)先發(fā)展少數(shù)主導(dǎo)部門，尤其是直接生產(chǎn)性活動部門。凡有關(guān)聯(lián)效應(yīng)的產(chǎn)業(yè)，不管是前向聯(lián)系還是后向聯(lián)系，都能通過該產(chǎn)業(yè)的擴張和優(yōu)先增長，逐步擴大對其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的投資，帶動后向聯(lián)系部門、前向聯(lián)系部門和整個產(chǎn)業(yè)部門的發(fā)展，從而在總體上實現(xiàn)經(jīng)濟增長。關(guān)聯(lián)效應(yīng)指各個產(chǎn)業(yè)部門中客觀存在的相互影響、相互依存的關(guān)聯(lián)度，并可用該產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品的需求價格彈性和收入彈性來度量。
2.后發(fā)優(yōu)勢理論
美國經(jīng)濟學(xué)家格申克龍認(rèn)為，工業(yè)化進程的后來者具有先行者所不具有的后發(fā)優(yōu)勢：一是后發(fā)者可以借鑒先行者的成功經(jīng)驗，從而避免走不必要的彎路；二是后發(fā)者可以吸收和引進先行者的科技成果，實現(xiàn)跳躍式技術(shù)進步，由于后起國家可以直接吸收和引進先進國家的技術(shù)，因而其技術(shù)成本要比最初開發(fā)的國家低得多；三是后發(fā)者在勞動力成本上具有比較優(yōu)勢，可以吸引先行者的資本和技術(shù)移人，有利于克服要素瓶頸；四是后發(fā)者對擺脫經(jīng)濟落后和尋求工業(yè)化發(fā)展有強烈的責(zé)任感和緊迫感，從而激發(fā)尋求發(fā)展的努力和創(chuàng)造力。這些后發(fā)優(yōu)勢最終可以促成后起國家工業(yè)化的成功。
3.經(jīng)濟起飛理論
美國經(jīng)濟學(xué)家羅斯托認(rèn)為，某個社會、國家和地區(qū)可以通過采用新的科技成果實現(xiàn)經(jīng)濟的突進式發(fā)展，從而推動其經(jīng)濟社會迅速進步。
4.新經(jīng)濟增長理論
美國經(jīng)濟學(xué)家戴維·羅默認(rèn)為，落后國家能否追上先進國家主要取決于三個因素：一是儲蓄率的高低，儲蓄率高，經(jīng)濟增長速度就快；二是經(jīng)濟開放度的大小，國際資本的快速流動將加快落后國家的追趕步伐；三是技術(shù)擴散的快慢，技術(shù)領(lǐng)先國和技術(shù)引進國之間的技術(shù)水平差距越大，新技術(shù)引進和被模仿的產(chǎn)業(yè)項目的收益率就越高，技術(shù)引進國的經(jīng)濟規(guī)模越大，所引進的項目的收益或外溢效應(yīng)也就越大。
(三)保險業(yè)跨越式發(fā)展的含義
保險業(yè)跨越發(fā)展是指保險業(yè)發(fā)展水平的整體躍升，表現(xiàn)為一系列保險業(yè)發(fā)展指標(biāo)的迅速提高。中國保監(jiān)會吳定富主席對保險業(yè)的跨越式發(fā)展進行了概括：一是保險業(yè)保持較快的發(fā)展速度，包括保費、資產(chǎn)、投資收益等指標(biāo)的快速增加；二是保險產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，通過積極有效的產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，全面提高行業(yè)的競爭力；三是服務(wù)經(jīng)濟社會能力的提高，不斷滿足構(gòu)建和諧社會的要求。
(四)保險業(yè)發(fā)展的“S”型特征
瑞土再保險公司經(jīng)濟研究與咨詢中心資料表明，經(jīng)濟的發(fā)展呈現(xiàn)顯著的“S”型特征，當(dāng)人均GDP突破某一臨界值后，經(jīng)濟將進入消費結(jié)構(gòu)升級、金融服務(wù)業(yè)快速增長的階段。國際保險業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗證明，保險業(yè)的發(fā)展同樣呈現(xiàn)顯著的“S”型發(fā)展特征，即當(dāng)一國或地區(qū)人均GDP處于1000美元以下較低水平時，該國或地區(qū)保險業(yè)發(fā)展緩慢，但當(dāng)人均GDP達到3000美元后，保險業(yè)將呈現(xiàn)出加速增長的態(tài)勢。
(五)保險業(yè)跨越式發(fā)展的國際經(jīng)驗
保險業(yè)的跨越式發(fā)展已經(jīng)積累了眾多的國際經(jīng)驗，1998年-2005年間，新興保險市場保險業(yè)呈現(xiàn)跨越式發(fā)展趨勢，進入了一個跨越式發(fā)展時期，保費增速超過GDP增速1倍以上，其中壽險保費增速幾乎是GDP增速的3倍；同時也明顯地超過工業(yè)化國家的保費增長，大致是工業(yè)化國家保費增長的2倍以上。2005年，新興保險市場保險業(yè)的保費收入為4270億美元，增長率為7%，而2005年工業(yè)化國家保費收入的增長率只有1.9%，遠(yuǎn)低于同期新興市場國家保險業(yè)的增長速度。
二、中國保險業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的條件分析
跨越式發(fā)展理論研究表明：跨越式發(fā)展可以出現(xiàn)在一個國家或地區(qū)，亦可出現(xiàn)在一個行業(yè)，更多的是出現(xiàn)在某個地區(qū)的某個行業(yè)，同時實現(xiàn)跨越式發(fā)展需要具備相應(yīng)的條件。下面結(jié)合中國保險業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的條件進行分析。
(一)經(jīng)濟發(fā)展達到一定水平
保險需求受投保人的保險意識影響，保險意識決定了保險消費的動機，只有當(dāng)經(jīng)濟發(fā)展到一定水平，才能將大量公眾的保險意識形成保險需求，最終實現(xiàn)跨越式發(fā)展，因此經(jīng)濟發(fā)展水平是保險業(yè)實現(xiàn)跨越式增長的重要前提。國際經(jīng)驗表明，要實現(xiàn)跨越式發(fā)展，必須具備經(jīng)濟發(fā)展的客觀條件，即人均GDP至少達到2000美元以上，當(dāng)人均GDP在2000—10000美元時，保費收入會比經(jīng)濟的增長速度快1-2倍。加人世貿(mào)組織以來，中國經(jīng)濟進入景氣周期，GDP增長率由8.3%升至10.2%，2006年中國經(jīng)濟總量已經(jīng)排名世界第四，人均GDP亦超過1900美元，整體進入了錢納里(1982)工業(yè)化的中級階段，沿海發(fā)達地區(qū)人均GDP達到了近3000美元，進入了錢納里(1982)工業(yè)化高級階段。深圳市的人均GDP已經(jīng)超過8000美元，完全具備了跨越式發(fā)展所需的經(jīng)濟水平。
(二)政策環(huán)境的長期穩(wěn)定
加入世貿(mào)組織5年來，特別是2006年國家一系列重大政策陸續(xù)出臺，極大地改善了保險業(yè)發(fā)展的環(huán)境，保險業(yè)正處于歷史上最好時期。2006年3月份頒布的國家“十一五”規(guī)劃，是歷次國家規(guī)劃中涉及保險內(nèi)容最豐富、定位最明確和政策指導(dǎo)性最強的一次；2006年6月份國務(wù)院《關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》的文件出臺，預(yù)示著中國保險業(yè)改革發(fā)展迎來了歷史性的機遇，明確了保險業(yè)改革發(fā)展的方向，解決了保險業(yè)發(fā)展的相關(guān)重大政策問題；2006年9月份保監(jiān)會頒布的行業(yè)“十一五”規(guī)劃，提出了保險業(yè)未來五年發(fā)展的主要目標(biāo)和任務(wù)。
(三)各類資本的積極進入
保險是典型的資本密集型行業(yè)，大量國家、民間和國際資本等金融資本的進入，是保險業(yè)實現(xiàn)跨越式增長的必要條件。國家資本主要以公共資本的形式集中于公共經(jīng)濟領(lǐng)域，是行業(yè)的主導(dǎo)力量；民間資本作為行業(yè)的新生力量，起到了積極的補充；國際資本的進入，引進了新的保險理念、保險方法和保險資本運作模式，帶動保險需求的上升。民間資本和國際資本的進入獲得了后發(fā)優(yōu)勢，使保險業(yè)與其它金融業(yè)的融合速度加快，為形成具有強大競爭力的保險企業(yè)創(chuàng)造了契機，為保險業(yè)的跨越式發(fā)展提供了必要的條件。
(四)實施區(qū)域差異化的保險監(jiān)管
西方國家的保險監(jiān)管模式概括為四個趨勢：從市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管轉(zhuǎn)變、從機構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管轉(zhuǎn)變、從分業(yè)監(jiān)管向混業(yè)監(jiān)管轉(zhuǎn)變、從嚴(yán)格監(jiān)管向松散監(jiān)管轉(zhuǎn)變。中國對保險業(yè)進行較嚴(yán)格的監(jiān)管，隨著保險業(yè)逐步走向成熟，監(jiān)管更注重以風(fēng)險為核心、公司治理為主、償付能力為目標(biāo)的動態(tài)監(jiān)管模式。為適應(yīng)實現(xiàn)中國保險業(yè)跨越式的發(fā)展，要依據(jù)各區(qū)域的差別性和保險市場化的程度，實施區(qū)域差異化的保險監(jiān)管。
(五)發(fā)達地區(qū)率先突破
中國是一個經(jīng)濟發(fā)展極不平衡的國家，區(qū)域經(jīng)濟的差異性決定了保險業(yè)發(fā)展區(qū)域性特點和明顯的區(qū)域差異性。東部沿海與中西部地區(qū)之間，城鎮(zhèn)與農(nóng)村之間在經(jīng)濟發(fā)展水平上存在很大差異，與之相應(yīng)，保險業(yè)發(fā)展也呈現(xiàn)出顯著的東部、中部、西部梯次遞減，城鎮(zhèn)與農(nóng)村差異巨大的特征。2006年東部地區(qū)保費收入3493.59億元，占全國總保費的61.93%；中部地區(qū)保費收入為1212.54億元，占全國總保費的21.49%；西部地區(qū)保費收入為918.78億元，占全國總保費的16.29%。不平衡發(fā)展理論要求部分地區(qū)率先發(fā)展，因此要選擇東部地區(qū)進行跨越式的發(fā)展。
[摘要]根據(jù)經(jīng)濟跨越式發(fā)展理論特別是經(jīng)濟發(fā)展不平衡理論，實現(xiàn)跨越式發(fā)展需要在局部有條件地區(qū)或行業(yè)首先突破。中國保監(jiān)會和深圳市政府在新的歷史時期，站在政治的高度，從經(jīng)濟發(fā)展的角度，實施建設(shè)深圳保險創(chuàng)新試驗區(qū)的重大舉措，這是中國保險業(yè)落實科學(xué)發(fā)展觀、實現(xiàn)又好又快發(fā)展，服務(wù)構(gòu)建和諧社會的具體體現(xiàn)。深圳保險創(chuàng)新試驗區(qū)的實踐證明，中國保險業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展需要具備經(jīng)濟發(fā)展達到一定水平，政策環(huán)境長期穩(wěn)定，各類資本積極進入，實施區(qū)域差異化保險監(jiān)管，發(fā)達地區(qū)率先突破等相應(yīng)條件。必須以產(chǎn)品創(chuàng)新為核心，強化保險的社會管理功能；以服務(wù)創(chuàng)新為核心，強化保險的經(jīng)濟補償功能；以資金運用創(chuàng)新為核心，強化保險的資金融通功能。
[關(guān)鍵詞]跨越式發(fā)展；保險創(chuàng)新試驗區(qū)；產(chǎn)品創(chuàng)新；服務(wù)創(chuàng)新；資金運用創(chuàng)新
一、跨越式發(fā)展理論
(一)跨越式發(fā)展的含義
跨越式發(fā)展是指在一定歷史條件下落后者對先行者走過的某個發(fā)展階段的超常規(guī)的趕超行為，尤指落后國家或地區(qū)在特定條件下，為快速縮小與發(fā)達國家或地區(qū)的差距，直接借鑒和吸收先進經(jīng)驗和優(yōu)秀成果，通過不平衡推進和超常規(guī)增長，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展水平整體躍升的一種發(fā)展方式和發(fā)展過程。
(二)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的理論依據(jù)
發(fā)展經(jīng)濟學(xué)對跨越式發(fā)展進行了大量的研究，主要包括：不平衡增長理論、后發(fā)優(yōu)勢理論、經(jīng)濟起飛理論和新經(jīng)濟增長理論。
1.不平衡增長理論
美國經(jīng)濟學(xué)家赫希曼認(rèn)為，經(jīng)濟增長過程是不平衡的，經(jīng)濟部門或產(chǎn)業(yè)的發(fā)展也是不平衡的，關(guān)聯(lián)效應(yīng)和資源優(yōu)化配置效應(yīng)是選擇優(yōu)先發(fā)展部門的主要依據(jù)，應(yīng)集中有限的資源和資本，優(yōu)先發(fā)展少數(shù)主導(dǎo)部門，尤其是直接生產(chǎn)性活動部門。凡有關(guān)聯(lián)效應(yīng)的產(chǎn)業(yè)，不管是前向聯(lián)系還是后向聯(lián)系，都能通過該產(chǎn)業(yè)的擴張和優(yōu)先增長，逐步擴大對其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的投資，帶動后向聯(lián)系部門、前向聯(lián)系部門和整個產(chǎn)業(yè)部門的發(fā)展，從而在總體上實現(xiàn)經(jīng)濟增長。關(guān)聯(lián)效應(yīng)指各個產(chǎn)業(yè)部門中客觀存在的相互影響、相互依存的關(guān)聯(lián)度，并可用該產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品的需求價格彈性和收入彈性來度量。
2.后發(fā)優(yōu)勢理論
美國經(jīng)濟學(xué)家格申克龍認(rèn)為，工業(yè)化進程的后來者具有先行者所不具有的后發(fā)優(yōu)勢：一是后發(fā)者可以借鑒先行者的成功經(jīng)驗，從而避免走不必要的彎路；二是后發(fā)者可以吸收和引進先行者的科技成果，實現(xiàn)跳躍式技術(shù)進步，由于后起國家可以直接吸收和引進先進國家的技術(shù)，因而其技術(shù)成本要比最初開發(fā)的國家低得多；三是后發(fā)者在勞動力成本上具有比較優(yōu)勢，可以吸引先行者的資本和技術(shù)移人，有利于克服要素瓶頸；四是后發(fā)者對擺脫經(jīng)濟落后和尋求工業(yè)化發(fā)展有強烈的責(zé)任感和緊迫感，從而激發(fā)尋求發(fā)展的努力和創(chuàng)造力。這些后發(fā)優(yōu)勢最終可以促成后起國家工業(yè)化的成功。
3.經(jīng)濟起飛理論
美國經(jīng)濟學(xué)家羅斯托認(rèn)為，某個社會、國家和地區(qū)可以通過采用新的科技成果實現(xiàn)經(jīng)濟的突進式發(fā)展，從而推動其經(jīng)濟社會迅速進步。
4.新經(jīng)濟增長理論
美國經(jīng)濟學(xué)家戴維·羅默認(rèn)為，落后國家能否追上先進國家主要取決于三個因素：一是儲蓄率的高低，儲蓄率高，經(jīng)濟增長速度就快；二是經(jīng)濟開放度的大小，國際資本的快速流動將加快落后國家的追趕步伐；三是技術(shù)擴散的快慢，技術(shù)領(lǐng)先國和技術(shù)引進國之間的技術(shù)水平差距越大，新技術(shù)引進和被模仿的產(chǎn)業(yè)項目的收益率就越高，技術(shù)引進國的經(jīng)濟規(guī)模越大，所引進的項目的收益或外溢效應(yīng)也就越大。
(三)保險業(yè)跨越式發(fā)展的含義
保險業(yè)跨越發(fā)展是指保險業(yè)發(fā)展水平的整體躍升，表現(xiàn)為一系列保險業(yè)發(fā)展指標(biāo)的迅速提高。中國保監(jiān)會吳定富主席對保險業(yè)的跨越式發(fā)展進行了概括：一是保險業(yè)保持較快的發(fā)展速度，包括保費、資產(chǎn)、投資收益等指標(biāo)的快速增加；二是保險產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，通過積極有效的產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，全面提高行業(yè)的競爭力；三是服務(wù)經(jīng)濟社會能力的提高，不斷滿足構(gòu)建和諧社會的要求。
(四)保險業(yè)發(fā)展的“S”型特征
瑞土再保險公司經(jīng)濟研究與咨詢中心資料表明，經(jīng)濟的發(fā)展呈現(xiàn)顯著的“S”型特征，當(dāng)人均GDP突破某一臨界值后，經(jīng)濟將進入消費結(jié)構(gòu)升級、金融服務(wù)業(yè)快速增長的階段。國際保險業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗證明，保險業(yè)的發(fā)展同樣呈現(xiàn)顯著的“S”型發(fā)展特征，即當(dāng)一國或地區(qū)人均GDP處于1000美元以下較低水平時，該國或地區(qū)保險業(yè)發(fā)展緩慢，但當(dāng)人均GDP達到3000美元后，保險業(yè)將呈現(xiàn)出加速增長的態(tài)勢。
(五)保險業(yè)跨越式發(fā)展的國際經(jīng)驗
保險業(yè)的跨越式發(fā)展已經(jīng)積累了眾多的國際經(jīng)驗，1998年-2005年間，新興保險市場保險業(yè)呈現(xiàn)跨越式發(fā)展趨勢，進入了一個跨越式發(fā)展時期，保費增速超過GDP增速1倍以上，其中壽險保費增速幾乎是GDP增速的3倍；同時也明顯地超過工業(yè)化國家的保費增長，大致是工業(yè)化國家保費增長的2倍以上。2005年，新興保險市場保險業(yè)的保費收入為4270億美元，增長率為7%，而2005年工業(yè)化國家保費收入的增長率只有1.9%，遠(yuǎn)低于同期新興市場國家保險業(yè)的增長速度。
二、中國保險業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的條件分析
跨越式發(fā)展理論研究表明：跨越式發(fā)展可以出現(xiàn)在一個國家或地區(qū)，亦可出現(xiàn)在一個行業(yè)，更多的是出現(xiàn)在某個地區(qū)的某個行業(yè)，同時實現(xiàn)跨越式發(fā)展需要具備相應(yīng)的條件。下面結(jié)合中國保險業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的條件進行分析。
(一)經(jīng)濟發(fā)展達到一定水平
保險需求受投保人的保險意識影響，保險意識決定了保險消費的動機，只有當(dāng)經(jīng)濟發(fā)展到一定水平，才能將大量公眾的保險意識形成保險需求，最終實現(xiàn)跨越式發(fā)展，因此經(jīng)濟發(fā)展水平是保險業(yè)實現(xiàn)跨越式增長的重要前提。國際經(jīng)驗表明，要實現(xiàn)跨越式發(fā)展，必須具備經(jīng)濟發(fā)展的客觀條件，即人均GDP至少達到2000美元以上，當(dāng)人均GDP在2000—10000美元時，保費收入會比經(jīng)濟的增長速度快1-2倍。加人世貿(mào)組織以來，中國經(jīng)濟進入景氣周期，GDP增長率由8.3%升至10.2%，2006年中國經(jīng)濟總量已經(jīng)排名世界第四，人均GDP亦超過1900美元，整體進入了錢納里(1982)工業(yè)化的中級階段，沿海發(fā)達地區(qū)人均GDP達到了近3000美元，進入了錢納里(1982)工業(yè)化高級階段。深圳市的人均GDP已經(jīng)超過8000美元，完全具備了跨越式發(fā)展所需的經(jīng)濟水平。
(二)政策環(huán)境的長期穩(wěn)定
加入世貿(mào)組織5年來，特別是2006年國家一系列重大政策陸續(xù)出臺，極大地改善了保險業(yè)發(fā)展的環(huán)境，保險業(yè)正處于歷史上最好時期。2006年3月份頒布的國家“十一五”規(guī)劃，是歷次國家規(guī)劃中涉及保險內(nèi)容最豐富、定位最明確和政策指導(dǎo)性最強的一次；2006年6月份國務(wù)院《關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》的文件出臺，預(yù)示著中國保險業(yè)改革發(fā)展迎來了歷史性的機遇，明確了保險業(yè)改革發(fā)展的方向，解決了保險業(yè)發(fā)展的相關(guān)重大政策問題；2006年9月份保監(jiān)會頒布的行業(yè)“十一五”規(guī)劃，提出了保險業(yè)未來五年發(fā)展的主要目標(biāo)和任務(wù)。
(三)各類資本的積極進入
保險是典型的資本密集型行業(yè)，大量國家、民間和國際資本等金融資本的進入，是保險業(yè)實現(xiàn)跨越式增長的必要條件。國家資本主要以公共資本的形式集中于公共經(jīng)濟領(lǐng)域，是行業(yè)的主導(dǎo)力量；民間資本作為行業(yè)的新生力量，起到了積極的補充；國際資本的進入，引進了新的保險理念、保險方法和保險資本運作模式，帶動保險需求的上升。民間資本和國際資本的進入獲得了后發(fā)優(yōu)勢，使保險業(yè)與其它金融業(yè)的融合速度加快，為形成具有強大競爭力的保險企業(yè)創(chuàng)造了契機，為保險業(yè)的跨越式發(fā)展提供了必要的條件。
(四)實施區(qū)域差異化的保險監(jiān)管
西方國家的保險監(jiān)管模式概括為四個趨勢：從市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管轉(zhuǎn)變、從機構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管轉(zhuǎn)變、從分業(yè)監(jiān)管向混業(yè)監(jiān)管轉(zhuǎn)變、從嚴(yán)格監(jiān)管向松散監(jiān)管轉(zhuǎn)變。中國對保險業(yè)進行較嚴(yán)格的監(jiān)管，隨著保險業(yè)逐步走向成熟，監(jiān)管更注重以風(fēng)險為核心、公司治理為主、償付能力為目標(biāo)的動態(tài)監(jiān)管模式。為適應(yīng)實現(xiàn)中國保險業(yè)跨越式的發(fā)展，要依據(jù)各區(qū)域的差別性和保險市場化的程度，實施區(qū)域差異化的保險監(jiān)管。
(五)發(fā)達地區(qū)率先突破
中國是一個經(jīng)濟發(fā)展極不平衡的國家，區(qū)域經(jīng)濟的差異性決定了保險業(yè)發(fā)展區(qū)域性特點和明顯的區(qū)域差異性。東部沿海與中西部地區(qū)之間，城鎮(zhèn)與農(nóng)村之間在經(jīng)濟發(fā)展水平上存在很大差異，與之相應(yīng)，保險業(yè)發(fā)展也呈現(xiàn)出顯著的東部、中部、西部梯次遞減，城鎮(zhèn)與農(nóng)村差異巨大的特征。2006年東部地區(qū)保費收入3493.59億元，占全國總保費的61.93%；中部地區(qū)保費收入為1212.54億元，占全國總保費的21.49%；西部地區(qū)保費收入為918.78億元，占全國總保費的16.29%。不平衡發(fā)展理論要求部分地區(qū)率先發(fā)展，因此要選擇東部地區(qū)進行跨越式的發(fā)展。
三、中國保險業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的戰(zhàn)略
(一)影響保險業(yè)跨越式發(fā)展的主要因素分析
本文以深圳地區(qū)為例，以Eviews3.1為工具對影響保險業(yè)跨越式發(fā)展的主要因素進行回歸分析，具體計算過程略。
1.GDP、人均GDP因素
回歸結(jié)果表明，深圳市保險業(yè)的發(fā)展水平和深圳市經(jīng)濟實力有較強的正相關(guān)。其中，人均GDP每增長1%，保費收入會有1.5%的增長；CDP每增長1%，保費收入會有0.94%的增長，保費收入增長可以實現(xiàn)人均GDP增長速度1.5倍的超速增長。
2.貸款余額因素
回歸結(jié)果表明，深圳保險業(yè)的發(fā)展與金融業(yè)的發(fā)展正相關(guān)，金融業(yè)每增長1%，深圳保險業(yè)只能增長0.75%，深圳保險業(yè)的發(fā)展落后于金融業(yè)的發(fā)展，深圳金融業(yè)對保險業(yè)的拉動作用并不很強。
3.人口因素
回歸結(jié)果表明，深圳保險業(yè)的發(fā)展與戶籍人口呈正相關(guān)，戶籍人口每增長1%，保費收入增長3%，即戶籍人口對深圳保險業(yè)有3倍的拉動作用。暫住人口則表現(xiàn)出較強的不確定性，呈負(fù)相關(guān)，而且負(fù)相關(guān)很弱。
(二)跨越式發(fā)展的目標(biāo)與實施步驟
借鑒國際經(jīng)驗，跨越式發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)分階段組織實施。
1.近期階段(2006年—2007年，建立五個平臺)
深圳保險創(chuàng)新發(fā)展試驗區(qū)近期的主要任務(wù)：完成試驗區(qū)發(fā)展規(guī)劃、出臺系列相關(guān)政策法規(guī)、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、規(guī)范市場秩序、鼓勵保險企業(yè)開展創(chuàng)新，盡快使深圳成為全國保險改革、發(fā)展的創(chuàng)新基地和示范基地。完成組織平臺建設(shè)、宣傳平臺建設(shè)、法制平臺建設(shè)、創(chuàng)新平臺建設(shè)、深港合作平臺建設(shè)。
2.中期階段(2008年—2010年，建設(shè)六個中心)
深圳保險創(chuàng)新發(fā)展試驗區(qū)中期的主要任務(wù)：初步實現(xiàn)深圳保險業(yè)的跨越式發(fā)展，初步成為具有較強可持續(xù)創(chuàng)新能力的全國保險業(yè)創(chuàng)新發(fā)展示范區(qū)，完成保險技術(shù)和管理經(jīng)驗引進中心、保險產(chǎn)品研發(fā)中心、保險人才交流培訓(xùn)中心、保險資金運用中心、有特色的保險機構(gòu)聚集中心、保險中介市場輻射中心建設(shè)。
3.遠(yuǎn)期階段(2010年—2015年，實現(xiàn)一個看齊和一個接近)
深圳保險創(chuàng)新發(fā)展試驗區(qū)遠(yuǎn)期的主要任務(wù)：在全國保險業(yè)領(lǐng)先，向國際成熟保險市場看齊，成為區(qū)域性國際保險中心城市，各項指標(biāo)接近國際成熟市場的平均水平。
(三)跨越式發(fā)展的具體措施
利用良好的環(huán)境條件，不斷進行重點方面的創(chuàng)新，推動三大功能的實現(xiàn)。
1.以產(chǎn)品創(chuàng)新為核心，強化保險的社會管理功能
產(chǎn)品創(chuàng)新是保險行業(yè)競爭的核心。應(yīng)圍繞國家宏觀經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)政策的變化、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、人口結(jié)構(gòu)與消費特點，大力開展產(chǎn)品創(chuàng)新，體現(xiàn)產(chǎn)品的個性化與針對性，滿足多樣化的保險需求，形成以社會需求為導(dǎo)向的保險產(chǎn)品創(chuàng)新和社會危機管理體系，最大程度地提高整個社會的災(zāi)害和意外事故防范水平，增強社會應(yīng)對和處置緊急突發(fā)事件的能力，保證社會經(jīng)濟的和諧發(fā)展，促進傳統(tǒng)的以政府為中心的社會管理模式向現(xiàn)代的不同組織機構(gòu)分工配合的社會管理模式轉(zhuǎn)變，提高社會運轉(zhuǎn)的效率。近年來，保險業(yè)推出的公眾火災(zāi)安全責(zé)任險、律師責(zé)任險、董事及高管人員責(zé)任險以及針對非典和禽流感疫情的保險產(chǎn)品等，拓寬了保險服務(wù)領(lǐng)域，今后要繼續(xù)采取市場運作、政策引導(dǎo)、政府推動、立法強制等方式，貼近市場貼近消費者，以市場需求為導(dǎo)向開展產(chǎn)品創(chuàng)新，發(fā)展重點的險種，例如，通過發(fā)展責(zé)任保險，用商業(yè)手段解決責(zé)任賠償?shù)确矫娴姆杉m紛，降低社會訴訟成本，提高解決糾紛的效率；通過在高危行業(yè)建立強制保險制度，提高生產(chǎn)安全管理水平，分擔(dān)部分政府責(zé)任。
2.以服務(wù)創(chuàng)新為核心，強化保險的經(jīng)濟補償功能
服務(wù)創(chuàng)新是市場經(jīng)濟發(fā)展對保險業(yè)的必然要求。近3年來，保險業(yè)累計賠款與給付近3000億元，保障了國民經(jīng)濟平穩(wěn)運行，推動保險的經(jīng)濟補償功能。隨著社會的發(fā)展。消費者對服務(wù)的要求越來越高，這就需要不斷更新服務(wù)理念，增強服務(wù)意識，提高服務(wù)水平，通過服務(wù)為客戶創(chuàng)造價值，與客戶建立長期的雙贏互惠關(guān)系。具有競爭優(yōu)勢的服務(wù)應(yīng)該是個性化的、針對客戶需求提供的，這就需要制定以提高客戶滿意度為導(dǎo)向的業(yè)務(wù)流程。目前，理賠服務(wù)中介化的模式，有效解決了以往理賠效率低，理賠標(biāo)準(zhǔn)隨意、公正性差等突出問題，提高了保險業(yè)專業(yè)化經(jīng)營水平。今后要繼續(xù)充分利用市場機制，為客戶提供全方位、多層次的高品質(zhì)服務(wù)，推動服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化進程，努力提高差異化服務(wù)和高附加值水平；適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，引進客戶關(guān)系管理(CRM)系統(tǒng)，提高信息共享水平，加快開發(fā)和技術(shù)升級；整合客戶服務(wù)部門和流程，建立功能強大、技術(shù)先進的承保、理賠綜合客戶服務(wù)平臺，實現(xiàn)客戶服務(wù)工作的自動化，提供承保后續(xù)服務(wù)和報案后的跟蹤服務(wù)。
3.以資金運用創(chuàng)新為核心，強化保險的資金融通功能
資金運用創(chuàng)新是保險業(yè)又快又好、做大做強、跨越式發(fā)展的新途徑。從國際金融業(yè)的發(fā)展來看，保險資金運用是一種普遍的發(fā)展趨勢。保險資金的有效運用，可以提高公司的盈利水平，保護投資者和投保人的利益，從而提高保險業(yè)的核心競爭力，特別在業(yè)務(wù)經(jīng)營成本較高、利潤較低的情況下，這種作用更為明顯。保險資金直接進入資本市場，投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，參與國有商業(yè)銀行的改制，有利于優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)、防范金融風(fēng)險，對于提高保險業(yè)在國民經(jīng)濟中的滲透度和貢獻度具有重要作用。
近年來，中國保險資金在有效管理和控制風(fēng)險的前提下，直接投資資本市場的比例逐步提高，穩(wěn)步擴大了資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的規(guī)模和品種，增強保險業(yè)在全面對外開放條件下的競爭能力。目前，保險資金主動參與上市銀行IPO的配售和申購，積極支持商業(yè)銀行的改革和重組。保險公司投資中國銀行、工商銀行A股合計188.9億元，H股125.1億港元，分別占中國銀行A股和H股的23.2%和5.8%，占工商銀行A股和H股的30.5%和6.8%。中國人壽成功完成入股中行、工行、中信證券、廣發(fā)銀行、南方電網(wǎng)等一系列涉及幾百億元的資本運作，成為全球市值最大的上市壽險公司，總市值已突破6000億港元。平安保險參股了國內(nèi)10家銀行，繼通過旗下平安信托收購福建亞洲銀行的控股股權(quán)(現(xiàn)更名為平安銀行)后，完成收購深圳商業(yè)銀行89.24%股權(quán)。
總之，保險業(yè)要把跨越式發(fā)展與發(fā)揮保險的三大功能有機融合，充分利用良好的外部環(huán)境和改革創(chuàng)新的有利政策，以更大的勇氣、更大的魄力、更大的力度、更大的膽識，不斷探索新路子，積累新經(jīng)驗，使保險業(yè)成為最為活躍的創(chuàng)新型行業(yè)。健全保險業(yè)市場準(zhǔn)人機制，鼓勵信譽和經(jīng)營良好的國有大型企業(yè)投資保險業(yè)；支持保險機構(gòu)參與商業(yè)銀行改革及上市重組；支持具備條件的保險公司通過重組、并購等方式，發(fā)展成為具有國際競爭力的保險控股(集團)公司；探索保險機構(gòu)投資商業(yè)銀行、基金公司和證券公司等金融機構(gòu)。
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保險業(yè)論文范文6
改革開放以來，中國保險業(yè)的迅速發(fā)展主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1．保險業(yè)務(wù)持繼發(fā)展，市場規(guī)模迅速擴大；
2．市場主體不斷增加，競爭的市場格局初步形式；
3．體制改革不斷深入，保險市場的微觀運行機制與宏觀管理體制逐步建立；
4．保險法律規(guī)體系初步形成，為保險市場規(guī)范運作奠定了基礎(chǔ)；
5．保險市場逐步對外開放，國際交流與合作不斷加劇；
6．保險的服務(wù)功能、進一步增強，較好地發(fā)揮了經(jīng)濟補償作用。
二、加入WTO對中國保險業(yè)帶來的可能影響
1、機遇。
首先，外資保險公司進入中國市場，會增加保險資金供應(yīng)量，進而提高了金融保險業(yè)在整個國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)高級化。其次，外貿(mào)保險公司的進入勢必給中國保險業(yè)帶來強大的外部壓力，迫使中國民族保險業(yè)走上重新構(gòu)造、重新完善的道路，在市場結(jié)構(gòu)、組織要素、中介系統(tǒng)、經(jīng)營管理等方面不斷發(fā)展、改進，促使和引導(dǎo)中國保險業(yè)向高水平運行目標(biāo)邁進，實現(xiàn)中國保險產(chǎn)業(yè)升級；同時，外資公司先進的經(jīng)營理念、專業(yè)技術(shù)、管理經(jīng)驗、優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及售后服務(wù)對中國同行會產(chǎn)生良好的示范和啟迪作用。再次，開放可使大量保險從業(yè)人員獲得培訓(xùn)和鍛煉的機會，從而提高中國民族保險從業(yè)人員的整體素質(zhì)。各類保險人員之間的競爭和宣傳，也會在一定程度上向廣大國民灌輸保險知識和理念，從而提高培育國民的保險意識，并達到促進中國保險業(yè)發(fā)展的目的。最后，為中國保險商走出國門，到國際市場信息上一展身手，創(chuàng)造了方便的條件。
2、挑戰(zhàn)。
首先，外資保險公司的進入，加強了保險市場競爭程度，導(dǎo)致保險企業(yè)保費利潤率的迅速下滑。其次，造成一部分保費外流。從已進入中國保險市場的一些外資保險公司的經(jīng)營情況看，近年來保費收入穩(wěn)步增長，但1997年前基本未保利信仰偏有賬面利潤，究其原因，主要是自留保費比較少，部分保費通過再保險渠道流出境外。支出成本高，因而承保利偏低。盡管1995年實施的《保險法》第102條規(guī)定了“保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境地內(nèi)的保險公司辦理”，但實際操作時，難度比較大。目前保險監(jiān)管部門要求外資保險公司自留保費不低于30%，加上法定分保20%部分，仍有50%的保費可以由外資歷保險公司安排再保險。再次，與國內(nèi)保險公司爭奪一定的市場份額。外資保險公司客觀上有著資金實力雄厚，管理先進，技術(shù)服務(wù)水平較高的優(yōu)勢，目前盡管在業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍上還受到一定的限制，但發(fā)展勢頭還是比較好的。從全國的市場結(jié)構(gòu)看，外資保險公司所占比重年還不到百分之一，但在開放區(qū)域內(nèi)的外資保險公司的市場份額已接近10%，并有繼續(xù)擴大的趨勢。此外，外資保險公司由于在待遇方面有著比國內(nèi)保險公司優(yōu)厚的條件，會造成國內(nèi)保險企業(yè)一部分優(yōu)秀人才流失。
3．保險市場進一步開放的可能性。
（1）中國保險市場仍然有著巨大的發(fā)展?jié)摿Γ嬖谶M一步開放的空間。中國保險業(yè)整體發(fā)展水平仍然比較低，從保險密度（人均保費支出）和保險深度（保費收入占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重）這兩個指標(biāo)來衡量，都可以看出中國民族保險業(yè)正處于發(fā)展的初級階段。據(jù)統(tǒng)計，一般發(fā)展中國家的保險深度為4%，人均保費一般超過200美元，發(fā)達國家如美國為9%，而中國目前的保險深度僅為1.486%，人均保費為1.08美元，這些數(shù)據(jù)一方面說明了中國保險業(yè)落后的現(xiàn)狀，另一方面說明該產(chǎn)業(yè)在中國仍有著巨大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
（2）中國的民族保險業(yè)已經(jīng)具有了雄厚的競爭和經(jīng)營手段上開始逐步同國際市場接軌。首先，從保險公司的實力來看，中保集團、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司都已發(fā)展成為全國性的大型保險集團公司。據(jù)統(tǒng)計，1997年全國的保費收入中，中保集團占69.2%的份額，平安保險公司占到15.8%，太平洋占11.9%，這三家公司在保險業(yè)也具有了一定的知名度。以中保集團為例，在1996年完成產(chǎn)、壽分業(yè)經(jīng)營的必改組以后，其注冊資本達到200億元人民幣，在全國共設(shè)有6000個分支機構(gòu)，1997年、壽險保費收入為769億元。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司按保費凈收入排列的世界最大保險公司年度統(tǒng)計表中，中保集團列第十七位。這說明中國的保險公司已經(jīng)具有了與外資相抗衡的實力。其次，中國保險業(yè)的基本做法逐步按照國際慣例來運行。
3、中國保險業(yè)開放面臨的問題。
(1)保險市場結(jié)構(gòu)失衡。中國保險市場的發(fā)展不夠均衡，存在著社會保險后于商業(yè)保險，壽險業(yè)務(wù)滯后于產(chǎn)險業(yè)務(wù)，再保險滯后于直接保險，國際業(yè)務(wù)滯后于國內(nèi)業(yè)務(wù)的不均衡發(fā)展?fàn)顩r。首先，從中國保險業(yè)的總體目前的情況來看，中國壽險市場的發(fā)展要低于中國保險業(yè)的總體發(fā)展水平。例如：1994年中國保費收入為630億元，其中壽險收入占31.5%。又據(jù)瑞士再保險公司《Sigma》雜志1996年第4期公布的1994年世界統(tǒng)計資料研究報告表明明，在69個費收入大于1億美元的國家和地區(qū)中，人均壽險保費（即壽險密度）320美元，中國的壽險密度僅為2美元，在69個國家中位居第66位。這69個國家的平均壽險深度為2.07%，中國僅為0.2%，不僅低于世界平均水平，而且低于中國保險業(yè)的整體水平，甚至還遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于某些發(fā)展中國家。而外資保險公司要求打開中國市場，首先瞄準(zhǔn)了中國的壽險市場，在向中國人民銀行（保監(jiān)會）申報材料中大多要求經(jīng)營壽險業(yè)務(wù)。因此，隨著中國保險市場的進一步開放，外資壽險公司進入中國壽險市場后，必將會對中國民族保險業(yè)帶來極大的沖擊。其次，再保險市場發(fā)育不完全。再保險是保險企業(yè)分散、控制風(fēng)險責(zé)任，增加承保力量，擴大經(jīng)營能力的重要手段。一個完善的保險市場離不開再保險，再保險成本和市場容量也制約著保險市場的發(fā)展。但是，中國保險業(yè)仍未建立起真正完善的市場化的再保險體系。因此，中國民族保險業(yè)的發(fā)展從總量和結(jié)構(gòu)上并不容人樂觀。(2)保險費率不夠合理。首先，保費的總體水平偏高。其次，保費的厘定和調(diào)節(jié)機制有著根本的缺陷。目前，中國保險業(yè)保費的調(diào)整不依市場供求而變化，保費只能按照中國人民銀行批準(zhǔn)的人保公司所規(guī)定的統(tǒng)一費率來進行有限的變動，而且，保險費率也不論地區(qū)差別，實行全國統(tǒng)一費率。因此，這種費率的形成和調(diào)節(jié)機制不僅沒有起到調(diào)節(jié)市場、促進市場健康發(fā)展的杠桿作用，而且還促使企業(yè)采取給予不合理的傭金、回扣等形式進行不良的市場競爭，擾亂了市場秩序的良性發(fā)展。
（3）保險基金的運用范圍和方式受到種種限制。中國金融管理部門只允許保險基金投資于國債、銀行儲蓄、金融債券和有限制入市。這種資金投向雖然在一定程序上保證了基金的安全，但是這些投資收益率低，很難保證保險基金的增值，而且還導(dǎo)致其在高速增長的通貨膨脹中被動地貶值。而英美保險基金主要投資于公司股票、債券、抵押、放款、政府公債、房地產(chǎn)投資等項目，這就保證了基金在高收益投資中得以不斷增值。這種不平等的經(jīng)營條件導(dǎo)致原本就處于優(yōu)勢地位的外資保險公司更加自由，它們可以用吸引廣大客戶。這種不正當(dāng)?shù)母偁帉姑褡灞ｋU業(yè)在本國保險市場的競爭中進一步處于劣勢。
（4）總準(zhǔn)備金的提留不夠科學(xué)。中國總準(zhǔn)備金是從企業(yè)稅后利潤中提取，這就使總準(zhǔn)備金積累的起點低、速度慢，如果某些年份公司出現(xiàn)了虧損，那么這些年份的提存數(shù)就會出現(xiàn)負(fù)數(shù)。因此，中國現(xiàn)行總準(zhǔn)備金的提取方法加大了中國保險業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。
（5）保險稅率結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡。保險稅率結(jié)構(gòu)可以分為保險主體稅率結(jié)構(gòu)和險種稅率結(jié)構(gòu)。保險稅率結(jié)構(gòu)可以分為保險之一：從叫體上看，中國保險業(yè)的稅賦水平高于世界其他國家的同類行業(yè)。在世界各國，一般都有將保險業(yè)同其他行業(yè)區(qū)別對待，采取較為寬松的稅收政策扶持其發(fā)展，如美國企業(yè)的所得稅率為24％，加拿大稅率為15％～30％，并且根據(jù)規(guī)模不同實行累進稅率。但中國的保險業(yè)，如人保所得稅率高達55％。表現(xiàn)之二：內(nèi)資保險企業(yè)稅賦不統(tǒng)一。目前人保繳納55％的所得稅，而太平洋保險公司是33％；在深圳成立的平安保險公司則享受特區(qū)的稅收優(yōu)惠僅為15％。這種不公平的稅賦致使各個企業(yè)站在不同的起跑線上造成競爭條件的不公平。表現(xiàn)之三“內(nèi)外資企業(yè)稅賦不統(tǒng)一。目前外資保險公司在華享受15％的優(yōu)惠稅率，而內(nèi)資企業(yè)要繳納55％或是33％的所得稅（當(dāng)然少數(shù)處于特區(qū)的公司享受15％的所得稅），這就造成了內(nèi)資保險公司與外資保險公司稅后留利的巨大差異。險種稅率結(jié)構(gòu)是指分險種設(shè)置不同的稅率，這也是國際保險業(yè)的通行做法，這反映了風(fēng)險不同，風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁成本也不同的客觀要求。根據(jù)瑞士再保險公司《Sigma》雜志1994年第1期的統(tǒng)計，對于火險，荷蘭的稅率為7％，意大利為17％，最高的法國為30％，而涉外險只有5個國家超過10％。從中國目前的情況看，不但保險的整體稅率高于其他國家，而且沒有分險種設(shè)置稅率，這在世界上是不多見的。由此看來，保險稅率結(jié)構(gòu)不合理將嚴(yán)重削弱中國民族保險業(yè)在放環(huán)境中的競爭能力。
（6）對外資保險公司的監(jiān)管乏力。由于保險監(jiān)督管理委員會組建歷史不長，在某種程度上存著管理水平落后，管理人員缺乏的狀況，從而導(dǎo)致重審批、輕管理的現(xiàn)象時有出現(xiàn)。因為監(jiān)管乏力，外資保險公司在中國保險市場上違規(guī)不正當(dāng)競爭行為不斷發(fā)生。三、中國保險市場對外開放的對策
1、加快培育和完善國內(nèi)保險市場體系。
①重視保險機構(gòu)的建設(shè)。一是要優(yōu)先發(fā)展中資保險機構(gòu)，嚴(yán)格對外資保險機構(gòu)的審批，這是保護民族保險業(yè)的需要；二是要優(yōu)先發(fā)展人壽保險機構(gòu)。
②建立并規(guī)范保險中介人體系。就目前來說，中國保險中介人市場將以保險人為主，保險經(jīng)紀(jì)人為
輔。在人組織形式上，主要發(fā)展專職人、兼職人作為補充。在壽險業(yè)務(wù)中，尤其是個人壽險業(yè)務(wù)是要以人為主要的展業(yè)形式。此外，在保險中還將發(fā)展一些專門從事保險公估、檢驗、精算等業(yè)務(wù)的中介機構(gòu)，并把保險中介人體系的建設(shè)與管理納入法制軌道，嚴(yán)格執(zhí)行資格認(rèn)證制度，持證上崗。③建立和完善再保險市場以消除發(fā)展直接保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移障礙。結(jié)合中國國情，借鑒香港與日本、德國的經(jīng)驗，中國在制定保險產(chǎn)業(yè)政策時，應(yīng)采取優(yōu)先開放再保險市場，合理保護直接保險市場的做法。這樣既符合加入世介貿(mào)易組織的開放要求，也有助于保護與促進中國保險業(yè)。可考慮盡快建立國家再保險公司，承擔(dān)法定分保業(yè)務(wù)；組建由各家中資保險公司共同參股的分保集團；有計劃、有選擇性地成立其他股份制保險公司；有條件地引進外資再保險公司和再保險經(jīng)紀(jì)人公司，并逐步建立自已的再保險經(jīng)紀(jì)人公司，以此增大境內(nèi)再保險容量。逐步建立和完善與直接保險市場相匹配的再保險市場體系，為整個保險業(yè)乃至國民經(jīng)濟的發(fā)展保駕護航。目前，中國于1999年3月成立了中國再保險公司，市場化的再保險體系已初步啟動。
2、優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境，提高自身競爭力。
（1）加強人才培育，重視人才的使用，建立有效的激勵機制和約束機制。
（2）加大對科技的投入，提高設(shè)備檔次，盡快實現(xiàn)電子聯(lián)網(wǎng)和辦公自動化。
(3)要加強險種核算，不斷開發(fā)效益高符合市場需要的險種。
3、優(yōu)化外部環(huán)境，實現(xiàn)公平競爭。
（1）盡快取消外資保險公司15％的優(yōu)惠稅率，使內(nèi)外資企業(yè)稅賦均等。
（2）普遍降低國內(nèi)保險業(yè)稅賦水平。
（3）要區(qū)分不同的險種設(shè)置不同的稅率以體現(xiàn)風(fēng)險收益對比的原則。
（4）調(diào)整保險基金的投資渠道。建議對產(chǎn)壽險公司區(qū)別對待，有計劃、有步驟地放寬壽險公司的投資業(yè)務(wù)范圍，擴大其投資組合，降低風(fēng)險程度，提高其增值能力。
4、建立健全保險企業(yè)的有關(guān)法律法規(guī)體系。
除了已有的《保險法》作為基本的法律，還應(yīng)該盡快制定〈保險合同法〉、〈保險中介管理規(guī)定〉、再保險條例〉以及有關(guān)外資保險企業(yè)的管理法規(guī)，使其成為一套保險業(yè)的健全的法規(guī)體系，使中國保險業(yè)的經(jīng)營做到有法可依，從而杜絕保險經(jīng)營活動中的各種違規(guī)行為。
