摘要：本文闡述了提高大額信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，在嚴(yán)格執(zhí)行授信集中度管理要求下，進(jìn)一步采取措施嚴(yán)控大額貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社;大額信貸;風(fēng)險(xiǎn);路徑

提高大額信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，在嚴(yán)格執(zhí)行授信集中度管理要求下，進(jìn)一步采取措施嚴(yán)控大額貸款風(fēng)險(xiǎn)。縣級(jí)農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)建立大額信貸業(yè)務(wù)全流程管理機(jī)制，落實(shí)授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)、受理與調(diào)查、審查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處置等各環(huán)節(jié)、各崗位的責(zé)任。

一、規(guī)范大額信貸業(yè)務(wù)管理

大額信貸業(yè)務(wù)必須逐級(jí)申報(bào)審批完成評(píng)級(jí)與授信，在審批核準(zhǔn)的授信額度和授信有效期內(nèi)給予授信支持。

（一）做好貸前管理的兩個(gè)環(huán)節(jié)

一是業(yè)務(wù)申請(qǐng)。申請(qǐng)人直接提出書面申請(qǐng)，說(shuō)明授信種類、用信種類、金額、期限、用途、還款方式、基本經(jīng)營(yíng)狀況、償還能力和抵押擔(dān)保方式，并按要求提供有關(guān)材料。二是申請(qǐng)受理。業(yè)務(wù)發(fā)起機(jī)構(gòu)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的種類、產(chǎn)品不同，按照受理時(shí)限要求完成主體資格和材料初審工作。

摘要：近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行建立了較為完善的內(nèi)控管理機(jī)制，從制度和操作兩個(gè)層面加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)管理，積累了先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，取得了一定成效，但由于商業(yè)銀行過(guò)于注重發(fā)展速度，導(dǎo)致不同程度地存在信貸管理不完善、制度執(zhí)行不力、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)等問(wèn)題。因此，在目前銀保監(jiān)會(huì)強(qiáng)監(jiān)管的形勢(shì)下，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步完善信貸管理制度體系，強(qiáng)化內(nèi)部控制和內(nèi)審監(jiān)督作用，加強(qiáng)教育培訓(xùn)，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)做到早識(shí)別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置，保障和實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的健康可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)防控；貸前調(diào)查；評(píng)審；操作流程

一、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在的主要問(wèn)題

目前，我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)問(wèn)題主要集中在貸前調(diào)查、評(píng)審審議、合同簽訂、發(fā)放支付、貸后管理等環(huán)節(jié)。

（一）貸前調(diào)查方面問(wèn)題

貸前調(diào)查流于形式，沒(méi)有按照信貸管理制度規(guī)定進(jìn)行調(diào)查，未對(duì)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況進(jìn)行記錄，甚至沒(méi)有開展實(shí)地調(diào)查；未嚴(yán)格審核借款人提供的申請(qǐng)貸款材料，未及時(shí)識(shí)別和發(fā)現(xiàn)借款人偽造的虛假資料；沒(méi)有進(jìn)行必要的外部調(diào)查，包括對(duì)借款人的上下游企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，沒(méi)有核實(shí)擔(dān)保人和抵質(zhì)押物的實(shí)際情況；個(gè)別客戶經(jīng)理沒(méi)有進(jìn)行實(shí)地調(diào)查僅憑個(gè)人感覺就形成了調(diào)查報(bào)告，甚至個(gè)別客戶經(jīng)理讓借款人貸前調(diào)查報(bào)告；部分貸前調(diào)查報(bào)告流于形式，質(zhì)量不高，反映信息不完整、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致貸中審查依據(jù)不足；續(xù)貸時(shí)未對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行調(diào)查等問(wèn)題。

（二）評(píng)審審議方面問(wèn)題

摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，城市商業(yè)銀行已成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可或缺的中堅(jiān)力量。近年來(lái)，城市商業(yè)銀行異軍突起，在地方經(jīng)濟(jì)乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)中扮演著重要角色。從我國(guó)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀和結(jié)構(gòu)來(lái)看，城市商業(yè)銀行的貸款在經(jīng)濟(jì)的再分配中起到無(wú)可替代的作用，通過(guò)合法籌集資金、對(duì)資金進(jìn)行再分配，投入到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中去，促進(jìn)了資金的使用效率，推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，是支撐地方經(jīng)濟(jì)的重要杠桿。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷改變，中小規(guī)模城市銀行的發(fā)展面臨著巨大挑戰(zhàn)，其中不良信貸資產(chǎn)既是亟待解決的首要問(wèn)題，也是困擾城市商業(yè)銀行發(fā)展的一大難題。文章通過(guò)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境分析，以H城市商業(yè)銀行為案例，探討適合中小規(guī)模城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防御有效措施和優(yōu)化對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小規(guī)模；城市商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防御措施

城市商業(yè)銀行是在當(dāng)?shù)爻鞘行庞蒙绲幕A(chǔ)上組建成立的區(qū)域性銀行，從20世紀(jì)90年代中期城市商業(yè)銀行組建起，城市商業(yè)銀行快速發(fā)展，但是飛速發(fā)展帶來(lái)的致命后果就是不良信貸資產(chǎn)的暴露，較大型銀行而言，中小銀行對(duì)不良信貸資產(chǎn)的防御和承受能力有限，往往因不能及時(shí)化解不良信貸資產(chǎn)而出現(xiàn)連鎖反應(yīng)。近年來(lái)，雖然商業(yè)銀行整體不良貸款率有所控制，但是城市商業(yè)銀行不良貸款率卻逐年攀升，顯性和隱性不良貸款正在逐步暴露。信貸資產(chǎn)的質(zhì)量問(wèn)題已成為困擾城市商業(yè)銀行發(fā)展的首要問(wèn)題。信貸資金通過(guò)信貸投放進(jìn)入經(jīng)濟(jì)社會(huì)，而信貸投放是銀行信貸資產(chǎn)投入經(jīng)濟(jì)社會(huì)的初期環(huán)節(jié)，而在這一環(huán)節(jié)中至關(guān)重要的三個(gè)階段：貸前調(diào)查、貸中審批、貸后管理，而信貸資金大部分在貸前調(diào)查階段出現(xiàn)問(wèn)題。此外，商業(yè)銀行審核貸款時(shí)所依賴的歷史數(shù)據(jù)的審核材料更是容易被偽造的資料所蒙騙，虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、虛假購(gòu)銷合同、虛假資金往來(lái)、虛假資金用途等，缺少對(duì)現(xiàn)狀的多維度考核。

一、研究城市商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防御對(duì)策的意義

城市商業(yè)銀行不論經(jīng)濟(jì)社會(huì)所處地位還是自身發(fā)展都具有特殊性，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，在不確定的社會(huì)環(huán)境中運(yùn)作，而在涉及信貸資產(chǎn)審批時(shí)，更多地采用審查委員會(huì)的形式進(jìn)行決策，決策結(jié)果與經(jīng)濟(jì)利益或是企業(yè)發(fā)展有著密切相關(guān)。錯(cuò)誤的信貸審批決策會(huì)影響銀行流動(dòng)性，可能會(huì)危及已釋放資本的回流。甚至可能損害自身競(jìng)爭(zhēng)力，影響企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。研究城市商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控具有重大意義，城市商業(yè)銀行的主要收入來(lái)源仍是信貸業(yè)務(wù)，信貸風(fēng)險(xiǎn)也是其面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，極易傳導(dǎo)到其他各個(gè)行業(yè)，給金融秩序及社會(huì)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)結(jié)構(gòu)性的破壞。因此，針對(duì)目前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，扭轉(zhuǎn)信貸管理工作的被動(dòng)局面、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)，增強(qiáng)抵抗內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量好轉(zhuǎn)，必須依靠科學(xué)決策，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)防御機(jī)制，實(shí)現(xiàn)城市商業(yè)銀行平穩(wěn)發(fā)展。

二、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境

近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)一直保持高速發(fā)展，銀行業(yè)也緊隨其后，得到了快速發(fā)展，但發(fā)展過(guò)程中由于各種原因，出現(xiàn)了一些市場(chǎng)亂象和風(fēng)險(xiǎn)隱患。新時(shí)期，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式已經(jīng)發(fā)生重大變化，社會(huì)主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化，回歸金融本源勢(shì)在必行，強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管的態(tài)勢(shì)已經(jīng)形成。城市商業(yè)銀行作為商業(yè)銀行中的中小銀行，由于受到歷史條件的限制，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管控方面存在諸多不足，在發(fā)展過(guò)程中也面臨諸多挑戰(zhàn)。現(xiàn)階段，城商行資產(chǎn)質(zhì)量下降的壓力逐步增大，不良貸款余額連續(xù)多年上升，關(guān)注類貸款、逾期類貸款仍在高位運(yùn)行。同時(shí)，近年來(lái)城商行違規(guī)、違章、違法案件頻發(fā)，暴露出操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的諸多問(wèn)題。操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于違規(guī)、違章、違法業(yè)務(wù)操作，內(nèi)控制度不健全,法紀(jì)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線意識(shí)薄弱，“飛單”“蘿卜章”等都是內(nèi)外勾結(jié)的產(chǎn)物，給城市商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)嚴(yán)重的影響。

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，大學(xué)生的消費(fèi)欲望激增，這就使得很多大學(xué)生開始使用“校園貸”來(lái)滿足自己的過(guò)度消費(fèi)。本文針對(duì)“校園貸”所表現(xiàn)出的大學(xué)生信用安全教育缺失進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：校園貸;信用安全

1“校園貸”在高校校園的蔓延及原因

1.1大學(xué)生資金供給不足與強(qiáng)烈消費(fèi)欲望之間的矛盾

大學(xué)生由于需要完成課業(yè)任務(wù)再加上我國(guó)長(zhǎng)久以來(lái)的教育理念，使得大學(xué)生的經(jīng)濟(jì)來(lái)源依然是父母，據(jù)人民大學(xué)研究數(shù)據(jù)顯示高校有過(guò)半的學(xué)生表示資金較為緊張。目前在校大學(xué)生中絕大多數(shù)都是獨(dú)生子女，在家人的寵愛中成長(zhǎng)起來(lái)，這就使得很多學(xué)生的消費(fèi)欲望較為強(qiáng)烈。網(wǎng)購(gòu)數(shù)量持續(xù)攀升導(dǎo)致花費(fèi)增加。

1.2大學(xué)生具有良好的信用度

大學(xué)生與社會(huì)上其他人群相比追款較為簡(jiǎn)單，此外，家長(zhǎng)為了不影響孩子的未來(lái)會(huì)為孩子還款，因此網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)更加喜歡把錢借給學(xué)生。與其他借貸相比“校園貸”的步驟簡(jiǎn)單，到賬及時(shí)，很多學(xué)生因此受到吸引。大學(xué)生在申請(qǐng)貸款時(shí)候往往只需要填寫簡(jiǎn)單的個(gè)人信息，并沒(méi)有認(rèn)真核查學(xué)生是否具有償還能力，學(xué)生的消費(fèi)欲望更容易得到滿足，這就使得學(xué)生的借貸次數(shù)提升。

本文作者：陳錦濤 單位：衡水學(xué)院分院

教科書按教學(xué)大綱要求，以地理環(huán)境、資源、人類活動(dòng)作為線索，確定教學(xué)內(nèi)容，要求學(xué)生認(rèn)識(shí)地理環(huán)境是人類賴以生存和發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)，人類通過(guò)利用地理環(huán)境中的各種資源發(fā)展生產(chǎn)。在利用合理時(shí)就能促進(jìn)社會(huì)發(fā)展和進(jìn)步，利用不當(dāng)時(shí)，則出現(xiàn)生態(tài)平衡遭受破壞，環(huán)境污染等危及人類生存的問(wèn)題。

因此，課堂教學(xué)作為普及環(huán)境教育的重要渠道之一，應(yīng)當(dāng)對(duì)學(xué)生實(shí)施有計(jì)劃、有目的、有組織的環(huán)境教育，提高學(xué)生的環(huán)境保護(hù)思維。

根據(jù)我國(guó)目前的地理教材的實(shí)際情況，緊抓教材、立足課堂，以現(xiàn)有的課本內(nèi)容為基礎(chǔ)，盡量挖掘與環(huán)境教育相關(guān)的內(nèi)容，自覺地、有效地滲透環(huán)境教育，是充分發(fā)揮教師在環(huán)境教育中的以身作則的一個(gè)顯著標(biāo)志。

教師合理計(jì)劃，認(rèn)真?zhèn)湔n，利用教材創(chuàng)建具有特色的教學(xué)模式，課堂中利用教材情景教學(xué)，引出相關(guān)環(huán)境問(wèn)題，依據(jù)地理學(xué)規(guī)律出發(fā)探索問(wèn)題，分析問(wèn)題，要求學(xué)生獨(dú)立思考、相互合作、取長(zhǎng)補(bǔ)短、最終發(fā)現(xiàn)問(wèn)題產(chǎn)生的根源。在提出解決方案時(shí)，激發(fā)學(xué)生開拓思維，提出更深入的問(wèn)題，讓學(xué)生舉一反三，融會(huì)貫通所學(xué)知識(shí)。

利用學(xué)生所掌握的知識(shí)，滲透現(xiàn)代社會(huì)的環(huán)境問(wèn)題，培養(yǎng)學(xué)生的環(huán)境道德意識(shí)，要求學(xué)生敬畏自然、尊重自然、保護(hù)環(huán)境，增強(qiáng)環(huán)境保護(hù)的道德感和責(zé)任感；普及環(huán)境法律意識(shí)，培養(yǎng)學(xué)生環(huán)境權(quán)益意識(shí)，自覺遵守環(huán)境保護(hù)法，養(yǎng)成良好的守法習(xí)慣，履行相應(yīng)的法律義務(wù)，保障法律法規(guī)的順利實(shí)施；樹立環(huán)境責(zé)任意識(shí)，要認(rèn)清環(huán)境問(wèn)題產(chǎn)生的人為性，明確人類應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的環(huán)境責(zé)任，環(huán)境保護(hù)是每個(gè)人責(zé)無(wú)旁貸的責(zé)任，每個(gè)人必須牢固樹立環(huán)境保護(hù)的責(zé)任意識(shí)。

課堂教學(xué)是學(xué)校環(huán)境教育中最經(jīng)常、最有效、最現(xiàn)實(shí)的一種形式，但是相對(duì)于課堂教學(xué)，地理課外的實(shí)踐更具有直觀性和參與性，課外活動(dòng)是課堂教學(xué)的延伸，其形式多樣，容易調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境知識(shí)的積極性，激發(fā)其熱愛環(huán)境、保護(hù)環(huán)境的強(qiáng)烈意愿，發(fā)揮學(xué)生在環(huán)境教育中的主體意識(shí)。

摘要：目前，我國(guó)小微企業(yè)融資需求缺口依舊較大。在各方面存在一些問(wèn)題。本文從影響小微企業(yè)融資的自身原因上分析，小微企業(yè)存在人員流動(dòng)大、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、企業(yè)文化缺失以及企業(yè)創(chuàng)新技術(shù)能力弱等問(wèn)題，這些問(wèn)題制約了小微企業(yè)的發(fā)展，影響小微企業(yè)信貸能力。從影響小微企業(yè)融資的外在因素來(lái)看，存在銀行業(yè)提供小微企業(yè)信貸的內(nèi)生動(dòng)力仍有不足，主要因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的融資特點(diǎn)仍舊沒(méi)有發(fā)生根本的改變；缺乏合理的信貸利率市場(chǎng)量化體系；小微企業(yè)的不良貸款容忍度仍舊較低；小微企業(yè)存在多頭貸款及信貸精準(zhǔn)度有待加強(qiáng)等問(wèn)題。此外，金融市場(chǎng)的發(fā)展效果有限且存在馬太效應(yīng)，影響小微企業(yè)直接融資額度等問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；企業(yè)信貸；金融機(jī)構(gòu)

一、研究背景

目前，以美國(guó)為首的西方國(guó)家挑起的貿(mào)易保護(hù)主義和美國(guó)政府奉行的“美國(guó)優(yōu)先”等單邊主義導(dǎo)致全球貿(mào)易摩擦愈演愈烈，全球經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)顯著提高，使得世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的腳步緩慢。與此同時(shí)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處在加速推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革過(guò)程中，改革中必然遇到各種短時(shí)期無(wú)法解決的問(wèn)題，導(dǎo)致我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下行壓力加大。因此，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展正面臨著外需增長(zhǎng)動(dòng)力下降和內(nèi)部供給側(cè)改革等一系列問(wèn)題，為了確保國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值（GDP）增速6.5%的基本目標(biāo)，如何有效地刺激國(guó)內(nèi)需求則成為重要的突破口。眾所周知，小微企業(yè)促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用越來(lái)越重要。

二、我國(guó)小微金融的發(fā)展現(xiàn)狀

從我國(guó)的小微金融發(fā)展情況看，根據(jù)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)公布的《2018年銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)用于小微企業(yè)的貸款情況表》顯示，截至2018年末，銀行機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)貸款金額合計(jì)達(dá)到13.1萬(wàn)億元，比上一年增長(zhǎng)12%。同時(shí)，小微貸款覆蓋面穩(wěn)步提高，截至2018年11月末，小微企業(yè)貸款授信1806萬(wàn)戶，較2017年末增長(zhǎng)28%。我國(guó)小微金融發(fā)展成效：第一，國(guó)家政策方面，中國(guó)人民銀行通過(guò)定向降準(zhǔn)等一系列貨幣政策為小微金融發(fā)展打造寬松的資金環(huán)境，釋放銀行的資金流動(dòng)性的同時(shí)降低小微企業(yè)的融資成本。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)口徑，自2014年央行明確將“小微企業(yè)”納入定向降準(zhǔn)考核標(biāo)準(zhǔn)中，小微貸款余額增速逐年提升且大部分時(shí)間均高于其他類貸款余額的增速。第二，銀行發(fā)展戰(zhàn)略方面、小微金融信貸增幅已然列入各類型金融機(jī)構(gòu)未來(lái)的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。通過(guò)組建設(shè)立小微金融獨(dú)立部門，加大小微信貸投放力度，提高小微企業(yè)獲貸便利性和降低小微企業(yè)融資成本。例如根據(jù)各上市銀行的2018年年報(bào)可見，中國(guó)工商銀行將“不做小微就沒(méi)有未來(lái)”作為其發(fā)展理念，2018年累放貸款平均利率4.95%，比上一年下降0.26個(gè)百分點(diǎn)。第三，在創(chuàng)新小微金融產(chǎn)品和服務(wù)模式方面，商業(yè)銀行加大創(chuàng)新力度，產(chǎn)生多種小微金融產(chǎn)品。例如中國(guó)建設(shè)銀行創(chuàng)新先期白條主動(dòng)授信和全流程線上融資模式即“小微快貸”，截至2018年末，“小微快貸”系列產(chǎn)品累計(jì)投放貸款超過(guò)7,100億元，惠及小微企業(yè)55萬(wàn)戶。此外，中國(guó)建設(shè)銀行開發(fā)基于小微企業(yè)稅務(wù)信息和大數(shù)據(jù)的云稅貸。同時(shí)，中國(guó)建設(shè)銀行實(shí)現(xiàn)“一分鐘”融資、“一站式”服務(wù)、“一價(jià)式”收費(fèi)的“三個(gè)一”客戶信貸體驗(yàn)，提升客戶綜合服務(wù)獲得感。第四、在資本配置和效率方面，商業(yè)銀行開始精準(zhǔn)聚焦薄弱領(lǐng)域。例如中國(guó)建設(shè)銀行創(chuàng)建“批量化獲客、精準(zhǔn)化畫像、自動(dòng)化審批、智能化風(fēng)控、綜合化服務(wù)”為特色的金融新模式，意在通過(guò)人工智能、云計(jì)算、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)等技術(shù)創(chuàng)新精準(zhǔn)對(duì)接客戶需求，完成較為精準(zhǔn)的信貸供需匹配。

三、我國(guó)小微企業(yè)信貸發(fā)展存在的問(wèn)題

【摘要】高校圖書館作為全民閱讀推廣工作的重要橋頭堡發(fā)揮了重要作用。西華師范大學(xué)圖書館根據(jù)學(xué)校教育教學(xué)導(dǎo)向，加強(qiáng)了以校園文化建設(shè)為基礎(chǔ)，以促進(jìn)通識(shí)教育為目的，以閱讀推廣活動(dòng)為抓手的閱讀工作，積累了經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)了不足。

【關(guān)鍵詞】高校圖書館；通識(shí)教育；閱讀推廣

在中央多個(gè)部委的共同倡導(dǎo)下，全民閱讀推廣自2006年以來(lái)蓬勃發(fā)展。指出，“文化是一個(gè)國(guó)家、一個(gè)民族的靈魂。文化興國(guó)運(yùn)興，文化強(qiáng)民族強(qiáng)。沒(méi)有高度的文化自信，沒(méi)有文化的繁榮興盛，就沒(méi)有中華民族偉大復(fù)興。”[1]高校作為人才培養(yǎng)重地，堅(jiān)定文化自信，推動(dòng)社會(huì)主義文化繁榮興盛，培育和踐行社會(huì)主義核心價(jià)值觀責(zé)無(wú)旁貸。圖書館作為大學(xué)生學(xué)習(xí)的第二課堂，廣泛開展了各類閱讀推廣活動(dòng)，并成為突破大學(xué)生碎片化、淺顯化閱讀困境的重要舉措。可以說(shuō)高校圖書館開展面向大學(xué)生的閱讀推廣活動(dòng)，即是契合黨的決策，響應(yīng)中央政府號(hào)召的務(wù)實(shí)之舉，又是踐行黨的重要精神的橋頭陣地。近十年來(lái)，我館根據(jù)學(xué)校教育教學(xué)導(dǎo)向，加強(qiáng)了以校園文化建設(shè)為基礎(chǔ)，以促進(jìn)通識(shí)教育為目的，以閱讀推廣活動(dòng)為抓手的服務(wù)工作。經(jīng)過(guò)不斷的摸索、升級(jí)，形成了以文化、競(jìng)賽、培訓(xùn)、評(píng)選為主的系列活動(dòng)，并在活動(dòng)中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。

一、文化普及突出特色

“師大共讀”是我館長(zhǎng)期開展的一項(xiàng)活動(dòng)。該活動(dòng)密切追蹤校內(nèi)教學(xué)方面表現(xiàn)突出的明星教師，學(xué)有所長(zhǎng)的優(yōu)秀學(xué)生，緊跟社會(huì)文化熱點(diǎn)，每期選擇一名老師或同學(xué)圍繞一本書、一個(gè)人或一個(gè)主題展開分享閱讀。比如，在文史類大眾閱讀方面，我們邀請(qǐng)校內(nèi)名師擔(dān)綱主講，策劃了“圖像文獻(xiàn)：觀看文學(xué)的別樣視角”“人生若只如初見：愛情的歷史世界與詩(shī)歌的愛情世界”“唐朝社會(huì)的胡風(fēng)潮流”等多期內(nèi)容。為了拓展共讀的學(xué)科覆蓋面，我們以學(xué)校教學(xué)團(tuán)隊(duì)獲得全國(guó)CUPT大賽三等獎(jiǎng)為契機(jī)，邀請(qǐng)團(tuán)隊(duì)師生以“遇見物理，玩定物理”為主題探討了大學(xué)生的讀書與學(xué)習(xí)。在普及傳統(tǒng)文化方面，我館與南充市川劇團(tuán)合作策劃了川劇傳統(tǒng)文化進(jìn)校園活動(dòng)，邀請(qǐng)川劇名家陳波老師到館普及川劇知識(shí)，與中外學(xué)生互動(dòng)。在共讀活動(dòng)中，我館打通線上、線下渠道，將線下活動(dòng)以直播形式通過(guò)網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)傳播。活動(dòng)結(jié)束后，現(xiàn)場(chǎng)視頻上傳至學(xué)習(xí)通共讀專欄，供回放觀看。

二、參與競(jìng)賽帶動(dòng)示范

通過(guò)各類競(jìng)賽，帶動(dòng)大學(xué)生參與閱讀的積極性是目前閱讀推廣普遍采取的方式。近年來(lái)，我館先后參與或組織了多項(xiàng)競(jìng)賽活動(dòng)，主要包括：誦讀比賽、設(shè)計(jì)比賽、知識(shí)競(jìng)賽、征文比賽等，通過(guò)比賽活躍校園文化，并借助文化平臺(tái)推動(dòng)閱讀內(nèi)容的普及與深化。2018年，我館選送的選手在全國(guó)大學(xué)生誦讀比賽取得二等獎(jiǎng)1項(xiàng)；四川省大學(xué)生誦讀比賽取得三等獎(jiǎng)1項(xiàng)，優(yōu)秀獎(jiǎng)1項(xiàng)；全國(guó)圖書館杯閱讀主題海報(bào)設(shè)計(jì)大賽二等獎(jiǎng)1項(xiàng)，三等獎(jiǎng)1項(xiàng)的成績(jī)。在常年舉辦的南充市圖書館聯(lián)盟知識(shí)競(jìng)賽中已連續(xù)多年奪魁。這都在一定程度上帶動(dòng)了相關(guān)專業(yè)學(xué)生的參與積極性，逐步顯現(xiàn)了我館圖書文化節(jié)活動(dòng)的影響力。

摘要：風(fēng)險(xiǎn)貸款通常是指不良貸款，亦即非正常貸款或問(wèn)題貸款，貸款本息的回收已經(jīng)發(fā)生困難甚至根本不可能收回。當(dāng)前，全球新冠疫情和世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然復(fù)雜嚴(yán)峻，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的沖擊和影響還在不斷顯現(xiàn)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大。受行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、產(chǎn)能過(guò)剩等綜合因素影響，近年來(lái)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)貸款頻發(fā)，并有逐步蔓延趨勢(shì)。尤其對(duì)于法人貸款，其額度相對(duì)較大，風(fēng)險(xiǎn)程度大小對(duì)于商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量而言具有更大的影響力。因此在新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，分析研究商業(yè)銀行法人風(fēng)險(xiǎn)貸款成因，從中吸取經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對(duì)于推動(dòng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)良性發(fā)展至關(guān)重要。

關(guān)鍵詞：法人風(fēng)險(xiǎn)貸款；商業(yè)銀行；主觀成因；風(fēng)險(xiǎn)管理；建議措施

如何強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提前識(shí)別和有效控制風(fēng)險(xiǎn)，是我國(guó)商業(yè)銀行在構(gòu)建現(xiàn)代金融企業(yè)進(jìn)程中面臨的一項(xiàng)重要課題。近幾年，部分行業(yè)持續(xù)低迷，企業(yè)資金鏈普遍吃緊，償債能力下降，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓，不良貸款逐年攀升。截至2020年末，我國(guó)銀行業(yè)不良貸款余額3.5萬(wàn)億元，較年初增加2816億元。信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，經(jīng)營(yíng)效益下降，是我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前經(jīng)營(yíng)發(fā)展中面臨的突出問(wèn)題。筆者通過(guò)分析自身經(jīng)手相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、貸后檢查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)化解方案、內(nèi)外部審計(jì)底稿及他行信貸風(fēng)險(xiǎn)案例等資料，發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)形成的原因除外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化和企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)不善等客觀因素外，也涉及銀行內(nèi)部信貸經(jīng)營(yíng)管理的多個(gè)環(huán)節(jié)，如貸前調(diào)查不全面、審查不審慎、貸后管理流于形式等主觀因素。并且，從風(fēng)險(xiǎn)形成的軌跡看，往往也不是單一風(fēng)險(xiǎn)因素造成，而是主客觀、內(nèi)外部多方因素合力的結(jié)果。各因素之間也存在內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系，一種因素的出現(xiàn)，往往會(huì)影響或加速其他因素的發(fā)生。因客觀因素均來(lái)自外部，對(duì)銀行而言不可控制，也無(wú)法去改變或完善，故本文主要圍繞查找和反思銀行信貸管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)，力求通過(guò)完善管理避免重蹈覆轍，所以僅對(duì)商業(yè)銀行自身能夠控制的主觀成因方面進(jìn)行分析。

1商業(yè)銀行法人風(fēng)險(xiǎn)貸款主觀成因分析

1.1風(fēng)險(xiǎn)敏感性薄弱，缺乏對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)前瞻性預(yù)判

行業(yè)經(jīng)濟(jì)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)于一家銀行而言，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的分析要具體到產(chǎn)業(yè)、行業(yè)，只有對(duì)產(chǎn)行業(yè)狀況分析清楚，才能細(xì)分市場(chǎng)，搞好信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。目前來(lái)看，所謂的好行業(yè)、好客戶也并不是一成不變的，在經(jīng)濟(jì)上行期，外部環(huán)境寬松、流動(dòng)性充足，客戶持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力相對(duì)較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)不易暴露，也容易被忽視。但隨著時(shí)間的推移和經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)，客戶的一些隱性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)逐漸顯性化，如果銀行此時(shí)仍缺乏風(fēng)險(xiǎn)敏感性和對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性預(yù)判，采用靜止的、孤立的眼光或主要依據(jù)既往經(jīng)驗(yàn)或者合作情況來(lái)看待行業(yè)和客戶，就可能做出錯(cuò)誤的判斷和決策，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。當(dāng)前，我國(guó)部分商業(yè)銀行對(duì)產(chǎn)行業(yè)的研究還很薄弱，主要依靠其總行的產(chǎn)行業(yè)分析報(bào)告，但總行的產(chǎn)行業(yè)分析資料又不能完全本地化，而且缺乏對(duì)行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期的長(zhǎng)期追蹤研究，特別是缺少對(duì)行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和宏觀經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)度分析，致使部分商業(yè)銀行在介入某些行業(yè)時(shí)，無(wú)法判斷該行業(yè)是否即將進(jìn)入衰退期，缺乏對(duì)該行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敏感性，等回頭發(fā)現(xiàn)時(shí)已來(lái)不及退出。例如某商業(yè)銀行對(duì)煤炭行業(yè)的介入恰好趕上了“煤炭黃金十年”的末班車，隨著行業(yè)步入蕭條期，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)都可能發(fā)生，不良的概率也大幅提高。

1.2信息不對(duì)稱，影響決策判斷的準(zhǔn)確性