2019年，我辦按照全區依法行政、法治政府建設工作的統一部署，以新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的精神，以貫徹國務院《全面推進依法行政實施綱要》為主線，在區委、區政府的正確領導下，堅持“團結、敬業、履職、一流”，不忘初心、牢記使命，解放思想、積極創新，依法行政工作取得了新進展。現將全年依法行政工作報告如下：

一、加強基礎建設，夯實依法行政根基

加強統籌協調，落實相關文件要求，實行單位主要負責人責任制，及時向相關單位書面報告依法行政工作情況。

二、落實法治要求，規范依法行政行為

一是推行法律顧問方面。建立健全法律顧問制度，主動聽取法律顧問的意見和建議；合同簽訂之前，經我辦法律顧問進行合法合規性審核后，按照程序簽訂合同。

二是推行集體決策制度。將三重一大事項納入集體決策范圍，確保集體決策的合法合規性和準確性。

三是保證行政權利公開運行。加大主動公開力度，完善信息公開機制，將三定方案、預決算等文件在政府門戶網站公示，提升公信力。

摘要：本文從基層人民銀行內部審計工作現狀及面臨的現實難題出發，分析了新形勢下對內部審計工作職能地位、人力資源、審計結果運用方面的現狀及影響，提出基層人民銀行內部審計工作應主動適應形勢變化，積極探索審計內容、審計理念、審計方式的轉變，最后對基層人民銀行內部審計發展路徑進行了探索，以充分發揮內部審計在促進基層人民銀行依法履職中的作用。

關鍵詞：基層人民銀行；內部審計；發展困境；職能定位；實現路徑

在依法治國、建設法制政府的新常態下，社會公眾對人民銀行依法履職的要求不斷提高。近年來，基層人民銀行內部審計緊緊圍繞基層人民銀行中心工作，不斷探索和創新管理體制，轉變工作思路，明確工作重點，提升審計質量，為完善內控管理、推動廉政建設、促進依法行政、提高基層人民銀行履職效率發揮了積極作用，但離內部審計機構獨立性、審計能力全面化、審計手段現代化、成果運用整體化要求仍有一定差距。

一、新常態下基層人民銀行內部審計工作面臨的發展困境

1、基層人民銀行內部審計履職環境有待優化

受機構編制限制，基層人民銀行普遍擴充了對外履職部門，精簡整合了內部審計、宣傳等綜合管理部門，人員和力量向對外履職部門傾斜，大多數中心支行內部審計與紀檢監察合并成立紀委監察室，內部審計獨立性難以得到體現，如無獨立的公文號、無部門公章，內部審計影響力有所削弱。部分基層行領導對內部審計工作的認識仍停留在查漏補缺、應對外部監管層面，將內部審計工作簡單定位于滿足監管需求，內部審計的增值作用未得到管理層充分認可。被審計對象及業務部門對內部審計職能缺乏充分認識，對內部審計監督存在抵觸情緒，問題整改不積極。

2、內部審計監督需求旺盛與內部審計資源不足矛盾突出

2018 年 8 月，以代表專業小組為主體的專題議信在市人大常委會信訪辦首次舉辦，人大代表與信訪人以議信的方式隔空相見。原本密切同人民群眾的聯系，就是憲法法律賦予人大代表的重要職責，是人大代表依法履職的基礎。專題議信，讓代表的專業技能與信訪的市井百態不期而遇，一場別開生面的頭腦風暴就此展開。思想的碰撞、觀點的博弈、智慧的聯誼，不同領域的代表、專家各抒己見，凝練出解題的共識。這既讓代表在感知人民所思所想、產生共情后，真正成為人民利益的代言人，并通過議案建議的提交，力促制度供給，以點帶面推動類案問題縱深解決；又讓信訪人的急難愁盼終有化解，惠及民生，贏得民心。專題議信，豐富和拓展了代表聯系人民群眾的內容形式，讓代表履職有成效、更精準。

人大是國家權力機關，人民群眾找人大反映問題、提出建議，是人大直接聯系人民群眾的重要渠道，反映出人民群眾對人民代表大會制度的信任、信心。人大信訪工作，正是擔負著反映社情民意的平臺與窗口職能。專題議信中的信訪件，來自基層，反映著社會熱點、民生痛點、信訪難點，連著民心；還反映著具體政策法律的不完善不落實、具體工作的不規范不到位，連著政績。正如習近平總書記指出的，群眾信訪是一面“鏡子”，通過它了解群眾期盼，總結為政得失。把這面鏡子放在專題議信中，透過信訪看本質，加強對信訪突出問題的分析研判，著力促進政策法律制度的不斷完善，推動工作不斷改進，還以代表一面明鏡，這是人大信訪工作的重中之重，也是服務常委會提高監督工作針對性、實效性的必然要求。專題議信，增強和提升了人大立法、監督工作的民意基礎，讓人大工作更接地氣、更惠民生、更得民心。

2018 年至今，專題議信已舉辦了 30 次，討論的信訪件包羅萬象：臺灣股東維權案、民營醫院建造案、殘疾人等特定人群的權益保障、物業管理、民宿治理、老舊公房加裝電梯、商住兩用房經營擾民、智慧養老等政府治理的重點難點……每一次專題議信，傳遞著是非判斷、價值觀念，以及為人民謀福祉的情懷與作為，拷問的是公平正義；搭建平臺化解股權糾紛，提出無障礙環境立法、制定上海市既有住宅增設電梯條例、規范“市區民宿”管理的議案建議，形成物業管理、智慧養老等調研情況報告作為常委會專題審議的參考，采用市區兩級聯動推進商住兩用房問題解決……每一份回應，深植著為民行權的理念，體現著監督工作為民做主的擔當與溫度。

正如習近平總書記指出的：人民代表大會制度，堅持國家一切權力屬于人民，最大限度保障人民當家作主。專題議信，通過匯集一支專業力量，用好一個平臺窗口，展開一場民意研討，彰顯著人大制度優勢———它是人大代表為民行權履職的真實寫照。參與專題議信的代表，忠于職責，敢于擔當，全力以赴，只為百姓的幸福安康。他們將人民群眾關注焦點作為代表履職重點，借助專題議信平臺，密切與人民群眾的聯系，也加強了與政府部門的溝通，讓制度供給更暖人心。它是民主監督注重吸納人大代表和人民群眾共同參與的鮮活實例。對專題議信后的成果轉化，信訪辦以跟蹤督辦機制為保障，通過加大對涉法涉訴問題的監督力度，注重建議的民意吸納，不斷提升人大監督工作的社會透明度，增強“一府一委兩院”對人民負責、受人民監督的意識。它還是全過程人民民主在人大行權履職的全過程各方面的生動體現。上海作為全過程人民民主重大理念的首次提出地，全過程人民民主已貫穿到人大全部工作中，需要不斷創新實現全過程人民民主的方式、程序、機制。人大信訪工作中的專題議信，是實現全過程人民民主方式、機制上的微創新。每次議題與時俱進，緊扣常委會立法和監督工作重點、社會熱點、民生關切點，不斷豐富拓展著全過程人民民主的時代內涵。專題議信工作，將一如既往地在人大代表的積極參與下，緊盯治理之需、民生之痛，緊扣回應人民群眾重大關切，奮力前行于人大制度優勢轉化為城市治理效能的征途中！

作者：宋箐 單位：市人大常委會信訪辦信訪

在實現民族復興的偉大進軍中,2017年是黨和國家事業發展具有特殊重要意義的一年。我們黨將召開第十九次全國代表大會,這是黨和國家政治生活中的頭等大事。今年也是全面實施“十三五”規劃、全面建成小康社會的重要一年,開好全國兩會,對做好全年工作意義重大。會議期間,等黨和國家領導同志參加代表團審議,與代表們共商國是、共謀大計。從要求深化改革開放、引領創新驅動、推進供給側結構性改革,到謀劃打贏脫貧攻堅戰、加強民族團結、建立軍民融合創新體系,針對治國理政重大問題,從全局和戰略高度作出一系列重要論述,為我們攻堅克難、砥礪奮進提供了思想和行動指南。上下同欲者勝。以兩會為新起點,更加緊密地團結在以同志為核心的黨中央周圍,穩中求進、真抓實干,我們就一定能把中國特色社會主義事業不斷推向前進。

人民代表大會制度是人民當家作主的生動體現。人大代表履職盡責的過程,是依法行使國家權力的過程,也是為事業發展凝心聚力的過程。會議期間,代表們認真審議政府工作報告等報告,審議民法總則草案,代表人民依法參與管理國家事務；圍繞供給側結構性改革和民生熱點問題獻計出力,提出議案514件、建議8360件。從大局出發想問題、敢擔當、求實效,為改革發展想辦法、出思路、支實招,人大代表們廣泛凝聚人民的智慧和力量,生動詮釋了人民代表大會制度的生機活力和巨大優越性。

“履不必同,期于適足；治不必同,期于利民。”實踐證明,中國政治制度是一套有效保證能干事、干好事、干成事的政治制度。兩會上,無論是代表委員踴躍獻計獻策,還是立法過程中廣泛吸收各方意見,或者是記者會上開誠布公、“部長通道”坦誠問答,無不有效凝聚共識、形成合力。廣泛的民意匯集,有序的政治參與,高效的民主決策,凸顯中國式民主的本質、特質、品質。作為堅持黨的領導、人民當家作主、依法治國有機統一的根本制度安排,人民代表大會制度集中體現了我國社會主義民主政治的特點和優勢。新形勢下,發展社會主義民主政治,就要堅定“四個自信”,更加善于通過人民代表大會制度保證黨領導人民有效治理國家,保障黨中央各項決策部署得到貫徹落實,推動國家各項工作法治化,為實現國家富強、民族振興、人民幸福提供制度保障。

事不避難,志不求易。新形勢下,推進全面依法治國,人大工作面臨新的更高要求,人大的責任和任務更重了。“奉法者強則國強”,緊緊圍繞黨和國家工作大局,更好發揮立法引領和推動作用,以良法促進發展、保證善治,運用法治為改革發展保駕護航,是人大工作的重要使命。把憲法法律賦予的監督權等法定職權用起來,實行正確監督、有效監督,推進科學決策、民主決策、依法決策,推動黨中央重大決策部署貫徹落實,形成加強和改進工作、推動事業發展的合力,是人大工作的重要職責。做好人大代表換屆選舉,確保風清弊絕,加強和改進代表工作,努力做到民有所呼、我有所應,是人大工作的重要任務。堅持正確方向,依法履職盡責,積極開展工作,激揚起民主法治的力量,更好發揮我國根本政治制度的作用,廣大人大代表就一定能交出讓黨和人民滿意的新答卷。

一年之計在于春,擼起袖子加油干。隨著兩會勝利閉幕,我們踏上了全面建成小康社會的新征程。讓我們在以同志為核心的黨中央堅強領導下,不忘初心、繼續前進,以優異成績迎接黨的勝利召開,為實現“兩個一百年”奮斗目標、實現中華民族偉大復興的中國夢而不懈奮斗!

［提要］進入新時代，隨著國企深化改革的推進，公司治理結構發生根本變化，百年未有之大變局對風險管理提出更高的要求，中國特色社會主義市場法治建設要求企業依法依規管理。本文引用企業內部控制基本規范及配套指引要求，結合央企集團一級子公司上市石油裝備企業改革實踐，在新的治理機制下，探討各治理主體如何履職協同，建立內部控制風險管理、合規管理一體化運行新機制。

關鍵詞：現代治理結構；內部控制；風險管理；合規管理；

一體化運行隨著公司治理主體的增加，內部控制主體相應發生變化，其職責體系和職責邊界都會出現明顯的改變。如何將國企風險管控、合規管理更好地與內部控制進行融合，從理論和實踐進行探索，建立內部控制風險管控合規管理一體化新機制具有積極的意義。

一、企業內部控制綜述

1992年，美國會計學會、注冊會計師協會、國際內部審計人員協會、財務經理協會和管理會計學會等組織參與的發起組織委員會（COSO）發布報告《內部控制-整體框架》（即“COSO報告”）。我國1997年開始實施《獨立審計具體準則第九號———內部控制與審計風險》。2008年，由國家財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會制定、發布《企業內部控制基本規范》，自2009年7月1日起在上市公司范圍內施行，鼓勵非上市的大中型企業執行。2010年4月，五部委聯合發布《企業內部控制配套指引》，自2011年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行。《企業內部控制基本規范》共七章五十條，配套指引包括《企業內部控制應用指引》《企業內部控制評價指引》和《企業內部控制審計指引》，自此標志著適應我國企業實際情況、融合國際先進經驗的中國企業內部控制規范體系基本建成，并取得了重大突破和實效。一是全面系統規范內部控制體系建設。科學定義企業內部控制內涵，準確定位內部控制目標，統籌確定內部控制原則，合理構建內部控制要素，以指引的方式提出18項應用、專項評價及審計要求，涵蓋了企業經營管理的方方面面，包括組織，戰略，人力，社會責任，企業文化，資金、資產管理，全面預算，財務報告，采購，銷售，研究與開發，擔保，信息化及信息傳遞等，為企業建立和規范運行內部控制體系提供了詳實的操作指引，指導性、操作性、規范性都很強。二是樹立全員全業務全過程管理理念。強調內部控制是由企業董事會、監事會、經理層和全體員工實施的、旨在實現控制目標的過程。構建了覆蓋全業務全過程的以內部環境為重要基礎，以風險評估為重要環節，以控制活動為重要手段，以信息與溝通為重要條件，以內部監督為重要保證，相互聯系、相互促進的內部控制結構。企業應保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，著力促進企業實現發展戰略。三是建立內部評價與外部監督相結合的改進提升運行機制。建立和完善以企業為主體、以政府監管為促進、以中介機構審計為重要組成部分的內部控制實施機制，企業應實行內部控制自我評價制度，并將各責任單位和全體員工實施內部控制的情況納入績效考評體系；國家有關監管部門有權對企業建立并實施內部控制的情況進行監督檢查；企業可以依法委托會計師事務所對本企業內部控制的有效性進行審計，出具審計報告。

二、國企新型治理架構對內部控制體系的影響

新時代中國特色現代企業制度提出了六大主體治理架構，各主體功能定位逐步清晰，黨委會（組織）和員工民主管理貫穿上下和各層級，董事會組成及職責定位更為明確，各主體之間的關系發生了變化，從而形成新的受托代理關系。《基本規范》明確提出，內部控制主體包括董事會、監事會、經理層和全體員工，配套指引1號中明確了股東會（大會）職責，內部控制系列制度并沒有提及黨組織，新型六大治理主體架構及相互關系對內部控制體系產生了重要影響。

2020年度，鎮人大在縣人大常委指導下，在鎮黨委的正確領導下，以新時代中國特色社會主義思想為指導，不忘初心、牢記使命，團結和依靠全體人大代表，圍繞發展大局，聚焦我鎮重點、難點，依法履職盡責，全力做好人大工作。現將一年來的工作總結如下。

一、依法召開人大代表會議

根據《組織法》和《人大工作條例》的規定，按照法律和法規的有關程序，召開人大主席團會議和人民代表會議，在代表會議的籌備工作方面，堅持走群眾路線，積極深入基層征求群眾意見，傾聽群眾呼聲，掌握第一手材料，同時組織召開主席團會議對政府工作報告和主席團報告進行初審定稿，做好會議各種材料的印制工作，確保人代會的質量和人代會的順利召開，圓滿完成了政府副鎮長的的選舉工作，共收到代表建議23件，全部轉交各職能部門辦理，截至目前，所有代表建議均在規定時間內辦結，辦復率為100%。

二、增強人大代表履職活力

鎮人大積極發揮人大代表的職能作用，鼓勵代表在鄉村振興、扶貧攻堅中發揮模范帶頭作用，縣第十六屆人大代表朱小容建立的飛龍鞋業有限公司西坪分店，較好地帶動了當地的貧困戶和周邊村民勤勞致富，僅今年一年，實現收益 104萬元，惠及9戶貧困戶，成為鎮脫貧攻堅的有力支撐。

三、加強代表聯絡站建設

2020年，鎮人大認真做好代表聯絡站工作，進一步規范聯絡站的運作，完善規章制度。定期組織人大代表開展接訪、走訪活動，使聯絡站成為人大代表與群眾密切接觸的平臺。每月組織1次人大代表接坊、走訪活動。每季度組織一次代表開展視察調研活動。圍繞鎮黨委、政府的重要決議部署，組織人大代表開展視察、調研活動，加強對有關工作的監督，履行好職責，發揮好作用。組織代表開展集中學習和培訓活動1次，提高人大代表的履職能力。據統計，鎮人大代表聯絡站組織 63名人大代表進站開展各類活動，接待群眾52人次，收集群眾反映問題 23件，已解決21件，參與矛盾調解12人次，答復率為100%，辦結率為90%，群眾滿意率達到95%。組織開展代表小組活動12次，組織鎮人大代表學習活動1次。形成了村民與代表、代表與政府、政府與村民之間的良性互動。

［摘要］

本輪金融危機以后，人民銀行在加強宏觀調控、維護金融穩定、改進金融服務方面的職責十分艱巨，如何有效發揮內部審計在同級監督中的作用，為各級人民銀行有效履職做好助手，是內部審計轉型發展的一個重要課題。本文從內部審計同級監督的職能定位入手，探討有效發揮人民銀行內部審計同級監督職能的方式和難點，并提出改進建議。

［關鍵詞］

央行內部審計；同級監督；職能發揮

一、內部審計同級監督的職能定位

（一）內部審計同級監督的內涵

同級審計監督的概念來源于政府審計，是指審計機關對同級其他政府部門進行的審計監督，區別于“上審下”的概念。在內部審計領域，由于不同組織對內部審計的職責和權限定位不同，國際內部審計師協會（IIA）和中國內部審計協會均沒有對“同級監督”進行明確定義。結合《中國人民銀行內部審計工作制度》，人民銀行內部審計的“同級監督”是指：人民銀行各級內部審計部門對同級職能部門在執規守紀、防范風險、有效履職方面開展的審計監督和評價活動。

作者：陳一軍 單位：中煤能源集團人力資源管理部

衛生專業技術職務是醫療衛生人才專業技術能力、科研業績和臨床醫療水平的標志，也是評價、激勵醫療技術人員成才的重要手段之一。衛生技術職務評聘標準對廣大醫務工作者工作價值觀和專業技術職稱申報工作是企業人力資源管理工作的一項重要內容，它關系到企業專業技術人員的職稱晉升，與企業員工切身利益相關。由于企業職稱申報審核的時間期限比較短，工作程序比較復雜，以往純手工上報、人工整理的工作方式已經不能適應企業發展的需要。隨著企業信息化建設的深入，企業職稱申報及評定工作采用信息化管理已成必然趨勢。

1企業職稱申報工作存在的主要問題

1.1申報材料較多，工作量很大企業職稱申報工作涉及企業專業技術人員的各種信息，包括人員基本信息、工作履歷信息、職稱評定信息、績效考核信息、獎懲情況信息等。涉及員工上述信息的修改、打印、匯總、統計等功能。存在信息審核、業績核實、材料補充等工作環節。涉及的申報材料多，申報及審核的工作量很大。

1.2申報材料審核及反饋的時間較長企業職稱申報涉及的工作過程繁瑣，申報材料的審核及反饋需要的時間較長。一是在職稱申報評定過程中，為了充分體現企業員工現有職稱期間的履職情況和工作業績，往往要求職稱申報人員把履職期間的工作業績盡可能地填寫完整，申報材料較多，初審工作需要的時間較長。二是為滿足企業職稱審核相關規定的規范要求，需要對申報材料進行反復檢查、審核并反饋申報人員進行修改和補充，反饋和二次申報的時間周期較長。

1.3申報及審核的工作效率較低企業職稱申報與審核工作的總體工作效率較低。一是層級較多的集團性企業，存在二級企業初審、集團總部復審的情況，申報材料的審核與反饋周期較長。二是在審核重新申報的材料是否遵從反饋意見的要求時，工作量較大且容易產生錯誤。三是申報材料的數據量大，因而對相關申報信息進行匯總和統計分析的效率較低，出錯的可能性較高。

2實施企業職稱申報管理系統的重要意義